【正文】 押人在債務(wù)全部清償以前擁有債務(wù)人用作抵押財產(chǎn)的權(quán) 力，而且在某些情況下，受質(zhì)押人還有出售該財產(chǎn)的權(quán) 力。 （ 3）抵押與抵押貸款 抵押是指債務(wù)人或者第三者不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有， 將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。 （二）保證貸款的操作要點 在保證貸款中應(yīng)重點把握以下環(huán)節(jié)： （ 1）借款人找保 （ 2）銀行核保 （ 3）銀行審批 （ 4）貸款的發(fā)放與收回 （ 1）借款人找保 借款人向銀行提出貸款申請，銀行審查同意貸款并要 求借款人提供貸款擔保時，借款人應(yīng)根據(jù)貸款的金額、 期限，尋求貸款保證人。 （ 2）銀行核保 銀行接到保證人的貸款保證意向書后，須對保證 人的資格和經(jīng)濟承擔能力進行審核。然后，銀行與借款人、保證人三方 簽訂合法完整的借款合同、保證合同，以明確各 方責任。 （三）抵押貸款的操作和管理重點 抵押貸款與質(zhì)押貸款相似，因此，在此兩 種貸款一并介紹： 抵押貸款的分類 抵押物的選擇和估價 確定抵押率 抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定和登記 抵押物的占管、處分 抵押貸款的分類 （ 1）存貨抵押 （ 2）證券抵押 （ 3）設(shè)備抵押 （ 4）不動產(chǎn)抵押 （ 5）客賬抵押 （ 6）人壽保險單抵押 （ 1）存貨抵押 又稱商品抵押，是借款人以自己的存貨 作抵押向銀行申請的貸款。以有價證券作為抵 押，有的風險較小，如存單、國庫券等； 有的風險較大，如股票，因此，銀行接受 有價證券作為抵押時，應(yīng)注意其安全性。前者對銀 行貸款安全有利，對企業(yè)經(jīng)營不利。應(yīng)注意應(yīng)收賬款的質(zhì)量，應(yīng)收賬款 應(yīng)該是真實的，不能以銷價商品、殘次商 品所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款辦理抵押。要對抵押物進行法律審查和技術(shù)鑒定。因此，必須堅持科學、公正和有利 于防范風險的估價原則。對 機器設(shè)備的估價要考慮有形損耗和無形損耗，利用一定的方法 測算未來會計凈值。貸款人對貸款風險的估計與抵押率成反向變 化。由于抵押物品種不同，它們的占 管風險和處分風險也不同。 ? 抵押率又稱“墊頭” ，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。風險越大，抵押率通常越低，風險小，抵押率可高些；（ 2）借款人信譽。按照風險補償原則，抵押那些占管風險和處分風險都比較大的抵押物，抵押率應(yīng)當?shù)鸵恍?，反之，則可定得高一些；（ 4）貸款期限。借款人要將財產(chǎn)契約交 指定機構(gòu)登記過戶，明確銀行為財產(chǎn)所有者或保 險收益人。一般由抵押人占管，即抵押人 不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有；質(zhì)押方式一般由抵押權(quán) 人占管。 抵押物的處分方式有三種：拍賣、轉(zhuǎn)讓、兌現(xiàn)等。計算貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)額。 ? （ 2）以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，票據(jù)被退還貼現(xiàn)銀行，由貼現(xiàn)行自行解決。住房按揭貸款通常需要以樓花或現(xiàn)樓作抵押，還需要開發(fā)商提供擔?；虺兄Z在購房者不能還清貸款時由開發(fā)商回購，向銀行購回房屋的抵押權(quán)。 22:59:4422:59:4422:593/6/2023 10:59:44 PM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 2023年 3月 6日星期一 下午 10時 59分 44秒 22:59: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 下午 10時 59分 44秒 下午 10時 59分 22:59: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 22:59:4422:59:4422:59Monday, March 6, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 2023年 3月 下午 10時 59分 :59March 6, 2023 ? 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 22:59:4422:59:4422:593/6/2023 10:59:44 PM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :59:4422:59:44March 6, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 下午 10時 59分 44秒 下午 10時 59分 22:59: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus. 感 謝 您 的 下 載 觀 看 專家告訴 。 2023年 3月 下午 10時 59分 :59March 6, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 22:59:4422:59:4422:59Monday, March 6, 2023 ? 1知人者智，自知者明。 下午 10時 59分 44秒 下午 10時 59分 22:59: ? 楊柳散和風，青山澹吾慮。 2023年 3月 6日星期一 下午 10時 59分 44秒 22:59: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 22:59:4422:59:4422:593/6/2023 10:59:44 PM ? 1成功就是日復一日那一點點小小努力的積累。 2023年 3月 下午 10時 59分 :59March 6, 2023 ? 1行動出成果，工作出財富。 22:59:4422:59:4422:59Monday, March 6, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 謝 謝 :59:4422:5922::59 22:5922:59::59:44 2023年 3月 6日星期一 10時 59分 44秒 ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 ? 消費者貸款可以分為以下三類： ? 分期償還貸款 ? 信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款 ? 一次性償還貸款 （二）消費者貸款的操作要點 ? 貸款的申請 ? 信用分析和貸前調(diào)查 ? 貸款審批與發(fā)放 ? 貸后檢查與貸款收回 （三）住房按揭貸款 ? 住房按揭貸款是我國銀行發(fā)放的一種主要的消費者貸款。 360）=3， ? 實付貼現(xiàn)額 =票據(jù)面額 貼現(xiàn)利息 = 300， 000元 3， =296， 貼現(xiàn)票據(jù)到期處理 ? 正常處理 ? ? 票據(jù)貼現(xiàn)到期時，付款人應(yīng)事先將票款存開戶行帳戶，開戶行等到期日憑票將款項從付款人帳戶劃轉(zhuǎn)到貼現(xiàn)銀行帳戶。 ? 特點： ? 以持票人作為直接貸款對象 ? 以票據(jù)承兌作為還款保證 ? 以票據(jù)剩余期限為貸款期限 ? 實行預收利息的辦法 （二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點 ? 票據(jù)貼現(xiàn)的審批 ? 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度 ? 貼現(xiàn)利息與實付貼現(xiàn)額的計算 ? 實付貼現(xiàn)額 =票據(jù)面額 貼現(xiàn)利息 ? 貼現(xiàn)利息 =票據(jù)面額 貼現(xiàn)期限（天數(shù)） （月貼現(xiàn)率 247。 （ 2）抵押物的處分 若借款人不能履約，就需要處理抵押物來清償貸 款。 抵押物的占管、處分 （ 1）抵押物的占管 （ 2）抵押物的處分 （ 1）抵押物的占管 包括占有和保管，兩者密不可分。而抵押期較短，風險較小，抵押率可高一些。反之，抵押率可高些；（ 3）抵押物的品種。通常，銀行在確定抵押率時，應(yīng)當考慮以下因素：（ 1）貸款風險。貸款期限越長，抵 押期也越長，在抵押期內(nèi)承受的風險也越大，因此，抵押率 應(yīng)當?shù)鸵恍?。一般情況下，對那些資產(chǎn)實力匱乏、結(jié)構(gòu) 不當，信譽較差的借款人，抵押率應(yīng)低些。合理確定抵押率，是抵押貸款管理中的一項重要 內(nèi)容。有價證 券估價主要應(yīng)預測未來市場利率的走勢，證券發(fā)行人的經(jīng)營狀 況以及國家宏觀經(jīng)濟政策和形勢的變化。 （ 2）抵押物的估價 科學合理的估價，是抵押物管理過程中十分重要的環(huán)節(jié)。對保單要認真審查， 選擇信譽良好的保險公司的保險單作為抵 押。不動產(chǎn)作為抵押，銀行 應(yīng)依法履行過戶手續(xù)，獲得所有權(quán)，同時 還應(yīng)注意不動產(chǎn)的使用價值、易于轉(zhuǎn)手和 抵押權(quán)等問題。設(shè)備抵押與存貨抵押統(tǒng)稱為 動產(chǎn)抵押。當企業(yè)存貨過多，短期內(nèi)無法銷售和 消耗，致使資金周轉(zhuǎn)不靈時，可以提供存 貨抵押向銀行申請貸款。到期后，借款人按時 償還貸款本息，借款合同與保證合同失 效，如借款人無力償還，銀行通知保證人 主動承擔保證責任，銀行有權(quán)從保證人賬 戶上扣收所擔保的貸款本息。 （ 3）銀行審批 通過上述審核后，計算保證人能夠提供的有效 擔保金額，再根據(jù)審核結(jié)果，按程序?qū)徟J款。國 家機關(guān)，以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè) 法人的分支機構(gòu)和職能部門等均不得作為保證人。可作為抵押物的財產(chǎn)有六類：①房 屋和其他地上定著物；② 所有的機器、交通運輸工具 和其他財產(chǎn)；③ 有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋 和其他地上定著物；④有權(quán)處分的國有的機器、交通 運輸工具和其他財產(chǎn)；⑤ 依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵 押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地使用權(quán)；⑥ 依法 可以抵押的其他財產(chǎn)。質(zhì)押與抵押不同點在于：在不良質(zhì)押貸款時，借款 人應(yīng)將質(zhì)押財產(chǎn)作法定移交，但可以不作實際的實物交 付，只交付儲存貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲單即 可。 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應(yīng)當按法律規(guī)定承 擔貸款債務(wù)的一般保證或連帶責任保證責任，當債務(wù)人 不能履行還款責任時，由保證人負責償還。根據(jù)擔保 法中的保證方式發(fā)放的貸款稱為保證貸款。 二、擔保貸款 （一）擔保方式與擔保貸款種類 （二）擔保貸款的操作程序 （一）擔保方式與擔保貸款種類 通常在以下情況下，銀行應(yīng)要求貸款人提供貸 款擔保：（ 1）借款人負債率較高，財力脆弱； （ 2）沒有滿意、穩(wěn)定的收益記錄；（ 3）股票 銷售未能完成發(fā)行計劃；（ 4）新客戶；（ 5） 經(jīng)營環(huán)境惡化；（ 6）貸款期限長等。無須擔保品的估價、選擇、管理以及對保證人資格及信用審查等手續(xù)。主要涉及以下因素： 影響借款對象持續(xù)發(fā)展的因素分析 行業(yè)分析 借款人經(jīng)營管理分析 企業(yè)產(chǎn)品分析 自然社會因素分析 第四節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點 一、信用貸款 二 、 擔保貸款 三 、 票據(jù)貼現(xiàn) 四 、 消費者貸款 五 、 外匯貸款 （ 見國際業(yè)務(wù) ） 一、信用貸款 （ 一 ） 信用貸款的特點 （ 二 ） 信用貸款的操作程序及要點 (一 ) 信用貸款的特點 信用貸款是指在銀行完全憑借款人的良好信用 而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放 的貸款。 一般說來，小于 3:1的比率是比較理想 （ 3）流動負債比率 流動負債比率 =流動負債 /全部負債 反映企業(yè)長期及短期負債的負擔 （ 4）流動資產(chǎn)率 流動資產(chǎn)率 =流動資產(chǎn) /總資產(chǎn) 或流動資產(chǎn)率 =流動資產(chǎn) /總負債 反映企業(yè)以流動資產(chǎn)償還債務(wù)的能力 （ 5）股東權(quán)益比率 股東權(quán)益比率 =股東權(quán)益 /總資產(chǎn) 財務(wù)杠桿倍數(shù) =總資產(chǎn) /股東權(quán)益 （ 6）償還能力比率 償還能力比率 =EBIT/（利息 +債務(wù)本金 +優(yōu)先 股股息 +租賃費用） 反映企業(yè)經(jīng)營能力的財務(wù)比率 營運能力分析：營運能力所衡量的是一家企業(yè)的管理 層有效利用其資產(chǎn)的能力。 該指標比較保守的估計標準是不高于 50%；國際上一般 公認較好的水平是 40%；我國不同行業(yè)的水平不盡相同， 交通、運輸、電力等基礎(chǔ)行業(yè)平均為 50%左右，加工業(yè)為 65%左右 ，商貿(mào)業(yè)為 80%左右；從我國國有企業(yè)的情況 看， 1996年平均為 %， 1997年平均為 %， 1998年 平均為 %。 （ 3）現(xiàn)金比率 現(xiàn)金比率 =（現(xiàn)金 +等值現(xiàn)金） /流動資產(chǎn) 標準值： ≥5% 有時分析者需要從最保守的角度對企業(yè)的 流動性或償債能力進行分析。 它只把那些能夠迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的流動資產(chǎn)計算在內(nèi)一 般來說，速動比率越高，一家