【正文】 或公司內(nèi)部人員或內(nèi)外人員相互勾結(jié)通過(guò)編制虛假信息和憑證、使用不正當(dāng)手段和方法盜竊公司和客戶(hù)資金，從而給公司帶來(lái)?yè)p失的可能性。項(xiàng)目企業(yè)將定期梳理全公司的內(nèi)部控制制度，進(jìn)行定期及不定期的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，加強(qiáng)項(xiàng)目企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行的監(jiān)督、評(píng)價(jià)，檢查和評(píng)價(jià)內(nèi)控系統(tǒng)的健全性和有效性，對(duì)項(xiàng)目企業(yè)內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題做出反饋，提出相關(guān)審計(jì)稽核意見(jiàn)，督促糾正內(nèi)部控制可能存在的缺陷。加強(qiáng)關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理，控制舞弊、欺詐行為風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目企業(yè)將不斷加強(qiáng)關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)流程管理，重點(diǎn)核查業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對(duì)相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行全面檢查。八、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)信息技術(shù)是現(xiàn)代公司賴(lài)以生存的基礎(chǔ)，項(xiàng)目企業(yè)的日常營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)信息、處理手段與流程均由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)與金融電子化技術(shù)完成，項(xiàng)目企業(yè)將不斷加強(qiáng)金融電子化建設(shè)。進(jìn)一步完善計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理制度，從內(nèi)部控制環(huán)節(jié)上有效防范計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)在公司內(nèi)部建立并健全一系列的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理制度，嚴(yán)格劃分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)部門(mén)、管理部門(mén)與應(yīng)用部門(mén)的職責(zé)，根據(jù)管理辦法對(duì)信息系統(tǒng)的建設(shè)、維護(hù)實(shí)施全程管理和控制，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)環(huán)境、開(kāi)發(fā)環(huán)境、測(cè)試環(huán)境、管理環(huán)境的嚴(yán)格分離，信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)人員、測(cè)試人員、管理人員以及操作人員崗位分離、職責(zé)明確，崗位之間設(shè)定權(quán)限，相互制約、互不兼任。公司將建立符合自身特色的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，采用先進(jìn)、成熟的網(wǎng)絡(luò)安全防范技術(shù)抵御外部入侵，不斷提高業(yè)務(wù)系統(tǒng)技術(shù)性能和數(shù)據(jù)安全性能。此外，燃?xì)馄?chē)具有良好的經(jīng)濟(jì)性：節(jié)約大量燃油：一輛中型車(chē)如果改燒天然氣，一年可以節(jié)約汽油810噸，如果有10萬(wàn)輛汽車(chē)改用天然氣做燃料，一年就可節(jié)約汽油80100萬(wàn)噸。根據(jù)國(guó)際天然氣汽車(chē)協(xié)會(huì)（IANGV）統(tǒng)計(jì)，截至2011年底，中國(guó)已有近30個(gè)省市自治區(qū)的80多個(gè)城市推廣天然氣汽車(chē)。隨著各國(guó)政府對(duì)燃?xì)庹鞫惖臏p少．燃?xì)獾膬r(jià)格將進(jìn)一步下降，從而為加速推廣使用燃?xì)馄?chē)創(chuàng)造了便利條件，可見(jiàn)推廣燃?xì)馄?chē)項(xiàng)目有著良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。據(jù)某銀行自2009年3月與汽車(chē)服務(wù)有限公司合作開(kāi)展第一筆汽車(chē)消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)后，截止今年10月初。（2）風(fēng)險(xiǎn)低，資金回收有保障公司將認(rèn)真審核貸款購(gòu)車(chē)者的個(gè)人資產(chǎn)量，還貸能力，除私營(yíng)業(yè)主、個(gè)體工商戶(hù)等信用優(yōu)良、收入較穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)群體，項(xiàng)目企業(yè)還致力于更多外圍天然氣汽車(chē)購(gòu)買(mǎi)人群的開(kāi)發(fā)及審查，使銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)降低到最小，使銀行利潤(rùn)達(dá)到最大。隨著傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的相對(duì)飽和，汽車(chē)信貸為銀行信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展出一條嶄新的道路，開(kāi)展汽車(chē)信貸業(yè)務(wù)不僅有利于提高銀行信貸業(yè)務(wù)的市場(chǎng)占有率，而且能有效的積累保有客戶(hù)，為開(kāi)展其他業(yè)務(wù)提供了信用度較好的目標(biāo)客戶(hù)。綜上所述，本項(xiàng)目不僅符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，而且符合省、市“十二五”交通運(yùn)輸發(fā)展規(guī)劃，項(xiàng)目的實(shí)施，增加了燃?xì)馄?chē)產(chǎn)品的供給，解決了業(yè)主的購(gòu)車(chē)資金短缺問(wèn)題，同時(shí)也促進(jìn)當(dāng)?shù)毓?jié)能減排及低碳道路運(yùn)輸體系建設(shè)，不僅增加了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、加強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，而且為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)做出了貢獻(xiàn)，本項(xiàng)目具有良好的可行性。項(xiàng)目企業(yè)通過(guò)與銀行合作，先期以零首付的方式向燃?xì)饪拓涍\(yùn)輸汽車(chē)需求企業(yè)及業(yè)主銷(xiāo)售燃?xì)饪拓涍\(yùn)汽車(chē)，不僅解決了運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)業(yè)主購(gòu)車(chē)資金短缺的問(wèn)題，同時(shí)該項(xiàng)目的推廣應(yīng)用對(duì)于德州市低碳道路運(yùn)輸體系建設(shè)具有重大意義，具有明顯的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。（4）擴(kuò)大銀行信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)占有率隨著消費(fèi)觀(guān)念的不斷改變，人們對(duì)于貸款消費(fèi)已經(jīng)習(xí)以為常。目前，發(fā)放的汽車(chē)消費(fèi)按揭貸款中沒(méi)有一筆不良貸款，實(shí)現(xiàn)了信用社、企業(yè)、客戶(hù)“三贏”的贏利模式。而且，在消費(fèi)需求的推動(dòng)下，汽車(chē)信貸業(yè)務(wù)將持續(xù)快速發(fā)展。油價(jià)上漲使我國(guó)許多城市興起雙燃料汽車(chē)熱，尤其一些城市出租車(chē)大都改為雙燃料車(chē) 既省錢(qián)、尾氣又不超標(biāo)，雙燃料車(chē)成為出租車(chē)的最理想車(chē)型。降低維修費(fèi)用：使用天然氣可延長(zhǎng)發(fā)動(dòng)機(jī)各部件的壽命，減少維修保養(yǎng)次數(shù)，年平均降低維修成本50%以上。建立數(shù)據(jù)備份中心，有效防范不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，公司配備專(zhuān)門(mén)的稽核人員，對(duì)公司計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)稽核，強(qiáng)化科技部門(mén)的內(nèi)部管理控制，從內(nèi)部控制環(huán)節(jié)上有效防范計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。九、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策不斷加大電子化建設(shè)投入，增強(qiáng)系統(tǒng)安全運(yùn)行能力信息化建設(shè)依據(jù)金融電子化建設(shè)發(fā)展規(guī)劃，建設(shè)項(xiàng)目企業(yè)的核心公司業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)集中業(yè)務(wù)處理；強(qiáng)化管理信息系統(tǒng)，利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、數(shù)據(jù)挖掘等技術(shù)實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部管理的信息化；加強(qiáng)信息系統(tǒng)管理，提高系統(tǒng)安全運(yùn)行能力。項(xiàng)目企業(yè)已建立了大額支付的申報(bào)制度與重大事項(xiàng)的匯報(bào)制度，努力降低舞弊、欺詐行為給項(xiàng)目企業(yè)可能帶來(lái)的損失。嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)績(jī)考評(píng)與激勵(lì)制度項(xiàng)目企業(yè)定期與不定期地對(duì)各級(jí)別員工包括董事及高級(jí)管理人員，進(jìn)行全面業(yè)績(jī)考評(píng)。隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)品種、服務(wù)區(qū)域的不斷擴(kuò)大，舞弊、欺詐行為的潛在風(fēng)險(xiǎn)不但對(duì)項(xiàng)目企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力提出了更高的要求，而且也對(duì)員工的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)以及職業(yè)道德、誠(chéng)信精神、服務(wù)水平提出了越來(lái)越高的要求。崗位規(guī)范操作管理風(fēng)險(xiǎn)盡管項(xiàng)目企業(yè)有各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)則和制度保障，但各個(gè)崗位的員工都有可能出現(xiàn)違反項(xiàng)目企業(yè)利益的業(yè)務(wù)操作。項(xiàng)目企業(yè)可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括當(dāng)前內(nèi)部控制體系不能完全滿(mǎn)足業(yè)務(wù)控制的風(fēng)險(xiǎn)、制度執(zhí)行過(guò)程中人為風(fēng)險(xiǎn)以及面臨著舞弊、欺詐的風(fēng)險(xiǎn)。六、操作風(fēng)險(xiǎn) 指項(xiàng)目企業(yè)在處理業(yè)務(wù)時(shí)操作失誤或操作不當(dāng)而造成損失的可能性。五、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策項(xiàng)目企業(yè)將進(jìn)一步提高利率風(fēng)險(xiǎn)控制能力。四、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使公司表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。不斷拓寬充實(shí)資本金的渠道，保持資本凈額與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長(zhǎng)的合理匹配項(xiàng)目企業(yè)規(guī)定，“在項(xiàng)目企業(yè)資本充足率低于相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，股東應(yīng)支持董事會(huì)做出提高資本充足率方案及措施”。同時(shí)，項(xiàng)目企業(yè)將積極提高主動(dòng)負(fù)債能力，不斷提高項(xiàng)目企業(yè)的融資能力。三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策建立有效的流動(dòng)性管理與決策體制，制定符合項(xiàng)目企業(yè)實(shí)際情況的資產(chǎn)負(fù)債管理策略項(xiàng)目企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)負(fù)責(zé)全公司流動(dòng)性管理，每年年初按資產(chǎn)負(fù)債管理的要求及監(jiān)管指標(biāo)，確立流動(dòng)性管理組合計(jì)劃，按季度監(jiān)測(cè)并調(diào)整，保證資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)的有效管理。不斷增強(qiáng)資本規(guī)模，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力為緩解信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和資本凈額相對(duì)較小所導(dǎo)致的貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)，一方面通過(guò)積極利用資本市場(chǎng)擴(kuò)大資本規(guī)模；另一方面堅(jiān)持通過(guò)提高盈利水平，增強(qiáng)自身資本積累能力充實(shí)資本實(shí)力；同時(shí)加大壓縮單一客戶(hù)貸款規(guī)模的力度，控制和降低大額客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)，使貸款集中度得到有效控制。實(shí)施信貸從業(yè)資格管理，對(duì)信貸崗位實(shí)行準(zhǔn)入制和聘任制，并根據(jù)業(yè)務(wù)和管理需要，進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)專(zhuān)題培訓(xùn)，提高信貸人員從業(yè)素質(zhì)。項(xiàng)目企業(yè)信貸審批中心根據(jù)決策意見(jiàn)簽發(fā)審批單，交放款中心和議案申報(bào)分公司落實(shí)。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策堅(jiān)持信貸工作指導(dǎo)意見(jiàn)對(duì)全公司信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)和規(guī)范項(xiàng)目企業(yè)根據(jù)信貸審批委員會(huì)制訂的信貸工作指導(dǎo)意見(jiàn)確定信貸投放政策及調(diào)控要點(diǎn)，在信貸投放政策及投向序列中統(tǒng)籌安排，切實(shí)防范和化解大額客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)完善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制及管理框架和制度在風(fēng)險(xiǎn)控制及管理框架方面，按照管理與審批分離的原則，成立了信貸審批中心、放款中心，明確各自職能及工作流程。項(xiàng)目企業(yè)依照人民銀行關(guān)于貸款五級(jí)分類(lèi)和貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的管理原則，結(jié)合貸款的抵押、質(zhì)押等有效擔(dān)保條件，充分考慮貸款的可收回性，對(duì)不良貸款充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。第七章 本項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策一、信用風(fēng)險(xiǎn)（一）信用風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，具體包括如下幾類(lèi)：授信業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)授信是指由發(fā)放、提供信用以及承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)而形成的信貸資產(chǎn)，主要包括但不限于汽車(chē)消費(fèi)貸款、融資租賃等。其次，主動(dòng)性營(yíng)銷(xiāo)。在產(chǎn)品上實(shí)行的差異性戰(zhàn)略，則可通過(guò)公司的管理水平、人員素質(zhì)、服務(wù)態(tài)度、工作效率、廣告形象等途徑來(lái)實(shí)現(xiàn)。二、項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)策略分析為消費(fèi)者提供價(jià)格更加優(yōu)惠的產(chǎn)品（價(jià)格策略）在我國(guó)，汽車(chē)金融服務(wù)集中體現(xiàn)在汽車(chē)貸款上，則項(xiàng)目企業(yè)的產(chǎn)品低價(jià)，可以理解成車(chē)貸低利率。項(xiàng)目企業(yè)采用信函、電話(huà)、廣播傳媒、報(bào)紙雜志等渠道向客戶(hù)直接推銷(xiāo)產(chǎn)品，誘發(fā)客戶(hù)的購(gòu)買(mǎi)欲望，促使其使用電話(huà)預(yù)約、主動(dòng)上門(mén)的方式向項(xiàng)目企業(yè)購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品。勞動(dòng)定員項(xiàng)目勞動(dòng)定員總計(jì)12人。（2）公司所需雇用的員工，由公司自行公開(kāi)招聘，擇優(yōu)錄用?？偨?jīng)理主持公司日常工作，副總經(jīng)理做好公司的營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃。主要經(jīng)營(yíng)管理人員的素質(zhì)適應(yīng)項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理的要求，能承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、償還債務(wù)的責(zé)任。三、項(xiàng)目實(shí)施的機(jī)會(huì)分析首先德州市交通運(yùn)輸快速發(fā)展對(duì)燃?xì)馄?chē)形成的巨大需求，為本項(xiàng)目零首付購(gòu)車(chē)項(xiàng)目提供了良好的發(fā)展機(jī)遇，其次，德州市市政府提出了“十二五”期間綠色交通的發(fā)展目標(biāo)，要求營(yíng)運(yùn)貨車(chē)單位運(yùn)輸周轉(zhuǎn)量能耗下降6％，也為燃?xì)馄?chē)的大范圍推廣提供了難得的發(fā)展機(jī)遇，綜上所述，本項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)實(shí)施面臨著良好的外部環(huán)境和發(fā)展機(jī)遇。本項(xiàng)目經(jīng)銷(xiāo)商業(yè)務(wù)模式優(yōu)勢(shì)。本項(xiàng)目由更廣闊的顧客群體。由此可見(jiàn)，項(xiàng)目企業(yè)要緊緊把握歷史機(jī)遇，加大金融業(yè)間的合作力度與廣度，拓寬投融資渠道，把本項(xiàng)目做大做強(qiáng)。今年隨著家電下鄉(xiāng)行動(dòng)的開(kāi)展，國(guó)家加大了對(duì)汽車(chē)行業(yè)的扶持力度，加大對(duì)消費(fèi)者的刺激，從而促進(jìn)了擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，使得銀行、消費(fèi)、銷(xiāo)售等金融業(yè)間的合作力度與廣度、拓寬投融資渠道，為金融業(yè)創(chuàng)新和發(fā)展開(kāi)展多元化經(jīng)營(yíng)提供了條件。再次，從汽車(chē)信貸需求方面看，據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，近年來(lái)，銀行汽車(chē)貸款業(yè)務(wù)的增幅非常明顯，和去年同期相比，銀行汽車(chē)貸款業(yè)務(wù)的增幅已經(jīng)超過(guò)房貸。國(guó)省干線(xiàn)公路平均運(yùn)行時(shí)速達(dá)到70公里/小時(shí)；公路營(yíng)運(yùn)客車(chē)、貨車(chē)實(shí)載率分別達(dá)到54％和58％，在此背景下，德州市及周邊地區(qū)對(duì)客貨運(yùn)輸汽車(chē)，尤其是對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)保的燃?xì)膺\(yùn)輸汽車(chē)需求量將會(huì)大幅增加，本項(xiàng)目零首付購(gòu)車(chē)項(xiàng)目的推出面臨著難得的發(fā)展機(jī)遇。三、項(xiàng)目實(shí)施地市場(chǎng)需求分析首先從德州市綠色交通發(fā)展目標(biāo)看，《德州市交通運(yùn)輸“十二五”發(fā)展規(guī)劃 》綠色交通發(fā)展目標(biāo)中提出，資源、能源利用效率進(jìn)一步提高，單位運(yùn)輸能耗明顯下降。未來(lái)我國(guó)的天然氣汽車(chē)仍會(huì)快速發(fā)展，根據(jù)中國(guó)石油經(jīng)濟(jì)技術(shù)研究院市場(chǎng)研究所專(zhuān)家戴家權(quán)先生預(yù)計(jì)，到2015 年，中國(guó)天然氣汽車(chē)保有量將達(dá)到150 萬(wàn)輛，2020 年將達(dá)到300 萬(wàn)輛，未來(lái)5 年復(fù)合增長(zhǎng)率也將高達(dá)27%。所以，選擇天然氣作為汽油和柴油的替代品用作汽車(chē)燃料，在經(jīng)濟(jì)性上也越來(lái)越有優(yōu)勢(shì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止2011年目前全世界共有1480萬(wàn)輛天然氣汽車(chē)，其中伊朗、巴基斯坦、阿根廷保有量最多，其中巴基斯坦的天然氣汽車(chē)更是占到其國(guó)內(nèi)汽車(chē)的60%以上。（5） 即使LNG價(jià)格為4元/方。相比天然氣，LNG價(jià)格會(huì)偏高，因?yàn)槔鋮s壓縮造成成本上升。當(dāng)前，公交車(chē)、出租車(chē)在天然氣汽車(chē)中的比例已經(jīng)從最初的90%以上，下降到2007年底的53%。天然氣母子站和LCNG站的建設(shè)模式逐步被市場(chǎng)接受，天然氣加氣站建設(shè)的步伐正在加快。從國(guó)家天然氣發(fā)展總體規(guī)劃看，在“西氣東輸”等國(guó)家大型天然氣工程支持下，2010年將有270個(gè)城市通上天然氣，將是目前已通天然氣城市數(shù)量的兩倍。根據(jù)IANGV 的預(yù)測(cè)，到2014 年，全球天然氣車(chē)保有量將超過(guò)2700 萬(wàn)輛，2010 年2014 %，此外，根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)，到2015 年，中國(guó)天然氣汽車(chē)保有量將達(dá)到150 萬(wàn)輛，2020年將達(dá)到300 萬(wàn)輛，未來(lái)5 年復(fù)合增長(zhǎng)率將高達(dá)27%，燃?xì)馄?chē)的市場(chǎng)需求