【正文】 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表時(shí)間(月)進(jìn)度項(xiàng)目123456789101112工程設(shè)計(jì)施工、設(shè)備采購(gòu)?fù)两ㄊ┕ぴO(shè)備安裝調(diào)試試生產(chǎn)第七章 投資概算與資金來(lái)源一、 投資概算依據(jù)（1）輕工總會(huì)頒發(fā)的《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》（QBJS52005）。二、 投資概算本項(xiàng)目總投資1300萬(wàn)元。三、資金來(lái)源及使用自籌資金及來(lái)源自籌資金1000萬(wàn)元，其來(lái)源為企業(yè)自有資金。XXXXX天鷺萄萄酒釀造有限公司建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)企業(yè)所得稅率33%。二、 銷(xiāo)售收入、稅金估算銷(xiāo)售收入年銷(xiāo)售收入估算為6000萬(wàn)元。攤銷(xiāo)費(fèi)：遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷(xiāo)。(2) 項(xiàng)目總成本估算按項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年釀制銷(xiāo)售2000噸葡萄酒估算，三、 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析（1）投資利潤(rùn)率%。四、不確定性分析盈虧平衡分析%。五、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從以上財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)可以看出：項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC=10%）大于零；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，%，大于項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率（10%），表明項(xiàng)目盈利水平較高。綜上可見(jiàn)，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的，在經(jīng)濟(jì)上是合理的，應(yīng)推薦實(shí)施。根據(jù)上述廠區(qū)排水情況估算總污水量20m2/h污水水質(zhì)進(jìn)水：CODcr:549mg/L生產(chǎn)過(guò)程中排出的污水，經(jīng)污水處理站處理后排放。③鍋爐產(chǎn)生的灰渣，由螺旋除渣機(jī)輸送至渣場(chǎng)，定期送往建材廠做建材原料。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等本項(xiàng)目建成后，將形成釀酒葡萄種植、葡萄酒加工銷(xiāo)售一條龍的產(chǎn)業(yè)鏈條，從而促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平的提高，對(duì)建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，強(qiáng)化社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的產(chǎn)業(yè)支撐，都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。其利益聯(lián)結(jié)的原則是風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享。（3） 輻射帶動(dòng)農(nóng)戶本項(xiàng)目直接安排項(xiàng)目區(qū)110名農(nóng)村勞動(dòng)力到葡萄酒廠就業(yè)；項(xiàng)目單位采取與農(nóng)戶簽訂產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)合同的方式，直接帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)4000多戶、農(nóng)民通過(guò)種植釀酒葡萄增加收入；可間接帶動(dòng)500戶、500名農(nóng)村勞動(dòng)力通過(guò)圍繞項(xiàng)目發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)增收致富；本項(xiàng)目可示范帶動(dòng)全縣、全市及至遼西地區(qū)8萬(wàn)戶、35萬(wàn)農(nóng)業(yè)人口通過(guò)種植酒葡萄和發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)增加收入。在本項(xiàng)目的帶動(dòng)下，可培育出規(guī)模為6000畝的釀酒葡萄種植主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，可使這6000畝農(nóng)田由中低產(chǎn)田變成高效農(nóng)田，對(duì)調(diào)整優(yōu)化當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)揮戰(zhàn)略支撐和示范帶動(dòng)作用。項(xiàng)目區(qū)6000畝釀酒葡萄，平均每畝純收入3800元，純收入合計(jì)2280萬(wàn)元；非項(xiàng)目區(qū)6000畝雜糧雜豆每畝純收入400元，純收入合計(jì)240萬(wàn)元。兩項(xiàng)合計(jì)人均純收入1630元。對(duì)增加縣、鎮(zhèn)財(cái)政收入和促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。二、 經(jīng)營(yíng)管理模式項(xiàng)目建成后將按現(xiàn)代企業(yè)管理模式組成管理機(jī)構(gòu)，實(shí)行公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)車(chē)間（科室）、班組三級(jí)管理的勞動(dòng)組織形式。財(cái)務(wù)管理：項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，嚴(yán)格按農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)和金融部門(mén)資金使用和管理要求運(yùn)作。五、 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生本工程是生產(chǎn)葡萄酒的飲料加工企業(yè)，在生產(chǎn)過(guò)程中從原輔料到半成品、成品，均不涉及到有毒有害物質(zhì)，生產(chǎn)過(guò)程中沒(méi)有職業(yè)危害,但食品生產(chǎn)企業(yè)要求生產(chǎn)環(huán)境潔凈衛(wèi)生，生產(chǎn)人員必須保持身體健康，以保證生產(chǎn)出的葡萄酒符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。車(chē)間地面貼馬賽克或釉面瓷磚，車(chē)間墻壁用白色瓷磚貼到頂。直接生產(chǎn)人員必須定期檢查身體，發(fā)現(xiàn)有傳染病者應(yīng)立即調(diào)離生產(chǎn)崗位。釀酒葡萄的生產(chǎn)采用“公司+基地+農(nóng)戶”的定單生產(chǎn)方式，原料的供應(yīng)有可靠保證。我國(guó)葡萄酒要融入國(guó)際市場(chǎng)，必須與國(guó)際全方位接軌。項(xiàng)目單位要與同行業(yè)一起加大葡萄酒文化宣傳力度，努力開(kāi)拓市場(chǎng)，并不斷探索創(chuàng)新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)理念和模式。因此項(xiàng)目單位要加強(qiáng)與原料基地果農(nóng)的合作，誠(chéng)實(shí)守信，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民利益。項(xiàng)目單位要在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)，必須克服產(chǎn)品同質(zhì)化傾向，形成獨(dú)具特色的特色產(chǎn)品。因此，本項(xiàng)目是可行的。項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、落實(shí)中央2004年、2005年和2006年1號(hào)文件精神，促進(jìn)貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、培育壯大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化加工型龍頭企業(yè)，帶動(dòng)農(nóng)民增加收入、滿足市場(chǎng)需求等，將發(fā)揮重要作用，項(xiàng)目建設(shè)十分必要。 鍋爐鼓、引風(fēng)機(jī)等噪聲較大的設(shè)備安裝在單獨(dú)房間中，對(duì)鼓、引風(fēng)機(jī)采用減震基礎(chǔ)防止震動(dòng)遠(yuǎn)傳，安裝消聲器以減少噪聲。環(huán)境潮濕工段要采用防潮燈具。銷(xiāo)售管理：本項(xiàng)目產(chǎn)品采用靈活多樣的方式進(jìn)行銷(xiāo)售，利用現(xiàn)有的銷(xiāo)售服務(wù)體系，建立并完善銷(xiāo)售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。三、經(jīng)營(yíng)管理措施工程管理：本項(xiàng)目要咨詢有關(guān)專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)合理的規(guī)劃、設(shè)計(jì)，主要工程采用招投標(biāo)方式進(jìn)行建設(shè)。企業(yè)組織機(jī)構(gòu)見(jiàn)下圖：總 經(jīng) 理副總經(jīng)理生產(chǎn)技術(shù)部銷(xiāo) 售 部供 應(yīng) 部董事長(zhǎng)副總經(jīng)理釀酒車(chē)間輔助生產(chǎn)車(chē)間財(cái) 務(wù) 部人 事 部全年工作日為300天，每天1班生產(chǎn)。三、 其他影響評(píng)價(jià) 提高農(nóng)業(yè)避災(zāi)保收能力和農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力通過(guò)項(xiàng)目效益吸引，可調(diào)動(dòng)農(nóng)民投工投勞中低產(chǎn)田治理和釀酒葡萄基地基礎(chǔ)設(shè)施的積極性，從而提高農(nóng)業(yè)避災(zāi)保收的能力和農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。（2） 農(nóng)民增收。特別是由釀酒葡萄專(zhuān)用性強(qiáng)的性質(zhì)所決定，通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，可培育出一個(gè)龍頭企業(yè)與農(nóng)戶相依為靠、緊密聯(lián)結(jié)的經(jīng)濟(jì)利益共同體，以及緊密聯(lián)結(jié)型“公司+農(nóng)戶”產(chǎn)業(yè)化組織形式，從而為探索解決公司與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制這個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和難題，提供成功經(jīng)驗(yàn)和典型范例。本項(xiàng)目還可帶動(dòng)運(yùn)輸、服務(wù)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，拓寬農(nóng)民增收的的渠道。項(xiàng)目單位與農(nóng)戶簽訂釀酒葡萄銷(xiāo)售合同，項(xiàng)目單位以合同規(guī)定的價(jià)格回收農(nóng)戶的產(chǎn)品，農(nóng)戶必須按合同約定的事項(xiàng)進(jìn)行生產(chǎn)和向項(xiàng)目單位出售產(chǎn)品，雙方做到一手錢(qián)、一手貨，項(xiàng)目單位對(duì)農(nóng)戶不拖不欠不打白條。由于釀酒葡萄的專(zhuān)用性極強(qiáng)，除用作生產(chǎn)葡萄酒的原料之外，不能鮮食和它用，因此農(nóng)民種植釀酒葡萄只能交售項(xiàng)目單位；項(xiàng)目單位為了使企業(yè)的生產(chǎn)加工有穩(wěn)定的合乎質(zhì)量安全要求的原料來(lái)源，同時(shí)為了就近采購(gòu)到加工原料，降低原料采購(gòu)費(fèi)用，必須首先建設(shè)與企業(yè)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力相匹配的釀酒葡萄種植基地，并按合同回收基地農(nóng)戶的釀酒葡萄產(chǎn)品，否則，一是因?yàn)樵瞎?yīng)無(wú)保證而影響企業(yè)生產(chǎn)加工的正常進(jìn)行，二是因?yàn)閺耐獾剡h(yuǎn)距離采購(gòu)原料，不僅提高生產(chǎn)成本，而且原料質(zhì)量安全亦難以保證。第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析通過(guò)本項(xiàng)目帶動(dòng)，將使釀酒葡萄種植業(yè)成為項(xiàng)目區(qū)一大新興主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)赝恋乩媒Y(jié)構(gòu)和種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化具有重要意義。固體廢物利用①生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢渣，在暫存池里存放，賣(mài)給當(dāng)?shù)剞r(nóng)民作飼料。葡萄酒廠生產(chǎn)排放的污水及煙塵經(jīng)處理后達(dá)標(biāo)排放，對(duì)周?chē)h(huán)境無(wú)不良影響。從敏感性分析中可以看出，產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格因素最為敏感，而投資因素對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響不大。敏感性分析通過(guò)對(duì)產(chǎn)品價(jià)格、成本、產(chǎn)量及投資的177。（4）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%。⑤管理費(fèi)管理費(fèi)按工資總額的100%估算。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算（1） 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算經(jīng)估算，項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為17836元/t，其中：①主要原材料及燃料動(dòng)力消耗和價(jià)格葡萄：3000元/噸水:1元/t蒸汽:300元/噸電：②工資及福利費(fèi)全廠定員110人，月平均工資1300元，福利費(fèi)按工資14%計(jì)提。%。資金使用本項(xiàng)目自籌資金主要用于土建工程及流動(dòng)資金，貸款資金用于設(shè)備購(gòu)置。 固定資產(chǎn)本項(xiàng)目建設(shè)投資930萬(wàn)元，其中：土建投資330萬(wàn)元；設(shè)備及安裝456萬(wàn)元；（含征地費(fèi)用64萬(wàn)元）；基本預(yù)備費(fèi)21萬(wàn)元；（）。（3）建筑工程根據(jù)類(lèi)似工程按指標(biāo)法估算。九、自控儀表在葡萄酒車(chē)間設(shè)置集中控制室，對(duì)發(fā)酵罐設(shè)置溫度、液位指示系統(tǒng)。 七、供熱 本項(xiàng)目全廠總用汽量為4t/h，設(shè)2t/h的蒸汽燃煤鍋爐 2臺(tái)，鍋爐房?jī)?nèi)設(shè)換熱站，為生產(chǎn)和采暖提供蒸汽和熱水。車(chē)間進(jìn)口處設(shè)置洗手消毒和干手設(shè)施，有與通道等寬，深200的鞋靴消毒池。門(mén)窗應(yīng)嚴(yán)密，不變形，耐腐蝕。(13)廠區(qū)地面硬化1500㎡ 工程需要采取的特殊技術(shù)措施主車(chē)間設(shè)計(jì)地面應(yīng)能防水、防腐蝕、防滲漏、防滑、無(wú)毒、易沖洗、消毒，并應(yīng)有適當(dāng)?shù)呐潘露龋土己玫呐潘到y(tǒng)，排水溝為園弧式的明溝。公司將為這些釀酒葡萄種植農(nóng)戶提供技術(shù)服務(wù)和技術(shù)培訓(xùn)，使公司的生產(chǎn)原料在產(chǎn)品質(zhì)量上得到有利保障。GB/T150371994 ①感官指標(biāo)見(jiàn)下表 葡萄酒的感官指標(biāo)項(xiàng) 目要 求外觀色澤白葡萄酒紅葡萄酒桃紅葡萄酒加香葡萄酒近似無(wú)色、微黃帶綠、淺黃、禾稈黃、金黃色紫紅、深紅、寶石紅、紅微帶棕色、棕紅色桃紅、淡玫瑰紅、淺紅色深紅、棕紅、淺紅、金黃色、淡黃色澄清程度澄清透明、有光澤、無(wú)明顯懸浮物(使用軟木塞封口的酒允許有3個(gè)以下不大于1mm的軟木渣)起泡程度起泡葡萄酒注入杯中時(shí),應(yīng)有微