【正文】 十七條 根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，各農(nóng)合機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合人力資源現(xiàn)狀和未來需求制定人力資源總體規(guī)劃和能力框架體系，優(yōu)化人力資源整體布局，明確人力資源的引進(jìn)、開發(fā)、使用、培養(yǎng)、考核、激勵(lì)、退出等管理要求，實(shí)現(xiàn)人力資源的合理配置，全面提升企業(yè)核心競爭力。第一百二十一條 薪酬管理流程主要包含薪酬體系優(yōu)化、薪酬審核、薪酬調(diào)整、薪酬成本控制、薪酬計(jì)發(fā)等流程，規(guī)避薪酬制度與市場風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)產(chǎn)生利益沖突，保證薪酬管理的有效性。第五節(jié) 信息科技管理流程第一百二十五條 通過建立有效的機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)各農(nóng)合機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，促進(jìn)各農(nóng)合機(jī)構(gòu)安全、持續(xù)、穩(wěn)健運(yùn)行，推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高信息技術(shù)使用水平，增強(qiáng)核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。第一百二十九條 信息系統(tǒng)開發(fā)測試和維護(hù)流程主要包含信息系統(tǒng)規(guī)劃、需求分析、設(shè)計(jì)、采購、開發(fā)、測試、驗(yàn)收、投產(chǎn)、維護(hù)、升級(jí)和報(bào)廢等流程。第一百三十二條業(yè)務(wù)連續(xù)性與應(yīng)急處置管理流程主要包含業(yè)務(wù)影響分析、業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃制定，同城和異地災(zāi)備中心建設(shè)，培訓(xùn)和演練、外部交流和協(xié)作、客戶安撫，應(yīng)急預(yù)案后評(píng)估和修改，以及事故處置等流程，確保業(yè)務(wù)系統(tǒng)持續(xù)運(yùn)行。合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離。第一百三十九條 合規(guī)報(bào)告流程主要包含定期報(bào)告流程和即時(shí)報(bào)告流程，應(yīng)結(jié)合報(bào)告事項(xiàng)的影響程度、涉及金額的大小等確定即時(shí)報(bào)告流程。第一百四十三條 有條件的農(nóng)合機(jī)構(gòu)應(yīng)建立合規(guī)管理信息系統(tǒng)，對(duì)內(nèi)外規(guī)文件更新、解讀與查詢，合規(guī)審查、合規(guī)性檢查、合規(guī)報(bào)告、違規(guī)積分管理、法律事務(wù)管理等各項(xiàng)合規(guī)管理工作進(jìn)行系統(tǒng)化、信息化和智能化管理。第一百四十七條 信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行信用風(fēng)險(xiǎn)政策、程序和操作規(guī)程的流程，以及信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、控制流程，流程設(shè)置應(yīng)體現(xiàn)董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)控，明確風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告線路。第一百五十一條 聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和操作規(guī)程的流程，以及風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測、控制、報(bào)告、應(yīng)對(duì)流程。第一百五十五條 在實(shí)施新資本協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上，資產(chǎn)規(guī)模大、管理水平較高的農(nóng)合機(jī)構(gòu)，應(yīng)開發(fā)和使用基于巴塞爾協(xié)議規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量高級(jí)法，建立實(shí)施新資本協(xié)議的規(guī)劃、數(shù)量清洗、系統(tǒng)開發(fā)、返回檢驗(yàn)等管理流程。第一百五十九條 產(chǎn)品研發(fā)管理流程設(shè)置應(yīng)遵循成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露的原則。第一百六十三條 開發(fā)測試流程主要包含關(guān)鍵模型、假設(shè)條件和模型參數(shù)的驗(yàn)證和修正、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急性處置流程。第一百六十六條 消費(fèi)者保護(hù)流程主要包含消費(fèi)者教育、投訴受理和投訴處理等流程，并定期匯總分析客戶投訴情況，研究和處理客戶對(duì)產(chǎn)品創(chuàng)新的潛在需求和改進(jìn)建議。第一百七十條 審計(jì)準(zhǔn)備流程主要包括計(jì)劃、立項(xiàng)、成立審計(jì)組、通知、問卷、審核分析、審計(jì)方案和審前培訓(xùn)等流程，審計(jì)準(zhǔn)備應(yīng)突出風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的重點(diǎn)。第一百七十四條 審計(jì)檔案流程主要包含建檔、整理、移交等流程。第一百七十七條 綜合保障管理流程設(shè)置應(yīng)遵循合規(guī)、高效、安全、穩(wěn)健運(yùn)行原則。第一百八十一條 后勤保障管理流程主要包含總務(wù)后勤、采購管理、基建管理等流程，具體包含車輛管理、物業(yè)管理、固定資產(chǎn)管理、物品管理、采購管理、招投標(biāo)管理、基建管理與網(wǎng)點(diǎn)裝修改造等流程。流程銀行評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)按照規(guī)定路線報(bào)告董（理）事會(huì)及相關(guān)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)理管層及相關(guān)管理部門。第一百八十五條 流程銀行評(píng)價(jià)原則 （一）全面性與重要性相結(jié)合原則。評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)置、評(píng)價(jià)方法的采取既要借鑒國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，遵循監(jiān)管部門的管理要求，也要考慮本機(jī)構(gòu)管理發(fā)展的需要，確保評(píng)價(jià)的可操作性和執(zhí)行效果。第一百八十七條 流程銀行評(píng)價(jià)包括戰(zhàn)略制定與執(zhí)行情況；公司治理情況；組織架構(gòu)及人員配置情況；流程梳理、優(yōu)化情況；配套機(jī)制建設(shè)情況；綜合評(píng)價(jià)等六個(gè)方面的內(nèi)容。第一百九十條 省聯(lián)社及其辦事處（含管理型聯(lián)社，下同）根據(jù)本指引要求，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)轄內(nèi)農(nóng)合機(jī)構(gòu)建立和完善與自身特點(diǎn)、業(yè)務(wù)規(guī)模及復(fù)雜程度相適應(yīng)的流程銀行，并定期組織對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行流程銀行建設(shè)評(píng)價(jià)。第一百九十三條 本指引自發(fā)布之日起生效。第一百九十一條 各農(nóng)合機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)照本指引相關(guān)要求每年12月10日之前向省聯(lián)社及辦事處報(bào)送本機(jī)構(gòu)流程銀行建設(shè)及后評(píng)價(jià)情況。第十一章 附 則第一百八十九條 本指引是流程銀行建設(shè)的最低標(biāo)準(zhǔn)和基本做法。流程銀行后評(píng)價(jià)應(yīng)根據(jù)各農(nóng)合機(jī)構(gòu)流程銀行體系建設(shè)的進(jìn)程和環(huán)境的變化，適時(shí)調(diào)整評(píng)價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，結(jié)合階段性工作重點(diǎn)，對(duì)流程管理活動(dòng)的主要方面、重要環(huán)節(jié)加大考核權(quán)重，突出評(píng)價(jià)重點(diǎn)。（二）有效揭示各農(nóng)合機(jī)構(gòu)流程銀行建設(shè)成效，并有不斷完善流程管理工作。其中安防管理流程包括金庫、營業(yè)場所、辦公場所、網(wǎng)絡(luò)中心等部位的安全設(shè)施的審查、申報(bào)和驗(yàn)收，守庫、押運(yùn)安全管理、槍支彈藥管理、物防、技防的建設(shè)、維護(hù)，安全防范訓(xùn)練等流程；安全管理流程包括安全檢查與整改，安全事件應(yīng)急處理與報(bào)告，遠(yuǎn)程監(jiān)控中心管理，外包保衛(wèi)工作中的溝通、協(xié)調(diào)、監(jiān)控等流程。第一百七十九條 綜合辦公流程主要包含公文管理、會(huì)議組織管理、內(nèi)部信息管理、新聞宣傳、公關(guān)管理、待接管理、保密管理等流程。第一百七十五條 外部審計(jì)流程主要包含外部審計(jì)聘請、年報(bào)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、報(bào)告（會(huì)談）、續(xù)聘和解聘等流程，外部審計(jì)應(yīng)確保獨(dú)立性和規(guī)避利益沖突。第一百七十二條 審計(jì)報(bào)告流程主要包含意見交換、形成報(bào)告和報(bào)告提交等流程，確保審計(jì)客觀公正、定性準(zhǔn)確、程序合法。第一百六十八條 內(nèi)部審計(jì)管理流程的設(shè)置應(yīng)遵循以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，獨(dú)立、垂直管理的原則，確保各農(nóng)合機(jī)構(gòu)遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章等，并保證審計(jì)結(jié)果的客觀、公正。新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)分步推向市場，有條件的應(yīng)當(dāng)先行進(jìn)行試點(diǎn)。第一百六十一條 需求發(fā)起流程主要包含詳細(xì)的市場需求分析、目標(biāo)客戶分析和成本收益分析等流程，以進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和立項(xiàng)。第一百五十七條 各農(nóng)合機(jī)構(gòu)應(yīng)建立包括治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本規(guī)劃等環(huán)節(jié)的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，明確評(píng)估的具體流程，確保其資本水平能夠有效抵御其所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)和滿足實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的需要。第一百五十三條 壓力測試管理流程應(yīng)包含定性和定量分析，綜合考慮各農(nóng)合機(jī)構(gòu)可能面臨不同情景情況下的風(fēng)險(xiǎn)程度。第一百四十九條 操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和操作規(guī)程的流程，操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和控制/緩釋流程，以及信息科技外包業(yè)務(wù)流程。第一百四十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)置應(yīng)結(jié)合各農(nóng)合機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，遵循全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則，建立垂直化、專業(yè)化的獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線，以實(shí)現(xiàn)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性控制和管理。第一百四十一條 反洗錢流程主要包括客戶身份識(shí)別、客戶身份資料與交易記錄保存管理、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、大額和可疑交易報(bào)告、大額現(xiàn)金監(jiān)測、反洗錢檢查等流程。第一百三十七條 合規(guī)審查流程主要包含送審、登記、提出審查意見和建議、反饋、歸檔整理等流程。 第六節(jié) 合規(guī)管理流程第一百三十四條 各農(nóng)合機(jī)構(gòu)應(yīng)通過建立并完善合規(guī)管理流程，確保經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致，實(shí)現(xiàn)全面、持續(xù)的合規(guī)經(jīng)營。系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)應(yīng)實(shí)行職責(zé)分離。第一百二十七條 信息科技管理流程主要包含信息安全管理流程、信息系統(tǒng)開發(fā)測試流程、信息科技運(yùn)行維護(hù)管理流程、外包服務(wù)管理流程、信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理流程、業(yè)務(wù)連續(xù)性與應(yīng)急處置管理流程等。第一百二十三條 績效管理流程主要包含績效評(píng)價(jià)、考核和監(jiān)督的流程，以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)和經(jīng)濟(jì)增加值作為績效評(píng)價(jià)依據(jù)，體現(xiàn)延期支付實(shí)質(zhì)要求，確保薪酬管理政策符合股東利益，有效規(guī)避激勵(lì)機(jī)制與市場風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)產(chǎn)生利益沖突。第一百一十九條 人力資源管理流程主要包括組織與崗位管理、薪酬管理、福利管理、績效管理、人事管理等流程。第一百一十五條 資產(chǎn)負(fù)債管理流程主要包括資金轉(zhuǎn)移定價(jià)管理、流動(dòng)性管理、利率管理、資本管理等流程，體現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債組合管理，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。第一百一十二條 財(cái)務(wù)授權(quán)管理流程應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算約束、逐級(jí)授權(quán)、差別管理的原則。第一百零九條 財(cái)務(wù)管理流程主要包括預(yù)算管理、財(cái)務(wù)核算管理、財(cái)務(wù)開支審批管理、財(cái)務(wù)授權(quán)管理、資金管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、統(tǒng)計(jì)分析管理等流程。（一）董（理）事會(huì)（專業(yè)委員會(huì)）、監(jiān)事會(huì)對(duì)股東（社員）大會(huì)的報(bào)告路徑；（二）高級(jí)管理層對(duì)董（理）事會(huì)（專業(yè)委員會(huì)）授權(quán)經(jīng)營管理事項(xiàng)的反饋和報(bào)告路徑；（三）董（理）事會(huì)（專業(yè)委員會(huì)）、高級(jí)管理層對(duì)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告路徑；（四）業(yè)務(wù)和職能部門以及分支機(jī)構(gòu)的橫向和縱向報(bào)告路徑。第一百零二條 各農(nóng)合機(jī)構(gòu)應(yīng)建立董（理）事會(huì)及其下設(shè)專業(yè)委員會(huì)的議事決策流程，主要包括董（理）事會(huì)召集流程，董（理）事長、董（理）事、獨(dú)立董事及高管人員的提名、選舉、任免流程，董（理）事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層授權(quán)，以及由董（理）事會(huì)決定的重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排、大額資金的使用等事項(xiàng)提案、審議和決策流程，確保董（理）事會(huì)決策科學(xué)性，逐步提高獨(dú)立性。第二節(jié) 決策監(jiān)督流程第九十八條 各農(nóng)合機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家法律、法規(guī)及章程等有關(guān)規(guī)定，完善股