信用社綜合柜員制管理辦法(文件)
【正文】 逐筆復(fù)核柜員當日經(jīng)辦的業(yè)務(wù)憑證（已實時復(fù)核的憑證除外），并加蓋個人名章。 第三十一條 主管處理 主管在簽退前核清尾箱。關(guān)閉監(jiān)控設(shè)備。日計表、流水賬、機構(gòu)軋賬表在會計憑證的最前面，各柜員的軋賬表在相應(yīng)柜員交易清單及會計憑證的前面。對于超限額的，柜員必須主動上繳龍頭柜員，由龍頭柜員視情況上繳?？铐椞峄睾螅C合員與龍頭柜員核對單據(jù)票款相符后，入賬。 第三十六條 現(xiàn)金的交接。 第三十八條 柜員輪休前一日簽退前軋賬時，必須將尾箱款全部交龍 頭柜員。 主管負責營業(yè)網(wǎng)點的大庫重要空白憑證管理，并負責向縣聯(lián)社領(lǐng)取、向各柜員分發(fā)重要空白憑證。柜員之間嚴禁相互調(diào)拔、交換、借用重要空白憑證及有價單證，柜員之間重要單證的調(diào)劑必須通過會計主管授權(quán)進行。 第四十一條 印鑒卡的管理。 開戶、銷戶以及增加印鑒卡時，必須做好相關(guān)登記工作。 第四十二條 各崗位人員應(yīng)妥善保管好負責使用的印章、重要空白憑證、客戶印鑒卡以及密押器（壓數(shù)機）等重要機具，不得將其出借他人使用。 營業(yè)終了，必須將章、證、押（壓）、印鑒卡裝箱上鎖入庫（柜）保管。柜員、綜合員交接，由會計主管負責監(jiān)交；會計主管交接，由縣聯(lián)社財務(wù)會計部經(jīng)理或指定專人監(jiān)交。縣級聯(lián)社按信用社訂購數(shù)量及起訖號碼登記《印章及重要物品領(lǐng)用登記簿》，并由領(lǐng)用人簽字?？h級聯(lián)社 IC 卡管理部門負責轄屬綜合柜員制營業(yè)機構(gòu)操作人員 IC卡的管理和發(fā)放。 第四十七條 制作、寫卡、解卡、變更、銷卡和發(fā)放 IC 卡時，由所屬營業(yè)機構(gòu)提出申請 ，登記《 IC卡變動、領(lǐng)用情況登記簿》后，填制 IC 卡變動申請書一式三份，注明原因、使用人、級別、變動內(nèi)容，交 IC卡管理部門負責辦理。 第四十九條 操作員代碼與口令在一個營業(yè)日內(nèi)累計輸入錯 誤超過 10次仍未通過將自動鎖卡。 IC卡實行個人負責制，應(yīng)隨身攜帶。 第五十五條 柜員原則上不得代客戶填寫憑證，不得以客戶身份自行或代他人辦理存、取款及其他結(jié)算業(yè)務(wù)，不得攜帶自有現(xiàn)金、手袋等物品臨柜營業(yè)。 第五十七條 操作員對自己 IC卡及密碼口令實行個人負責制，由操作員本人嚴格保管，不得泄密。 第五十八條 操作員之間嚴禁相互頂班串崗。 第六十一條 營業(yè)網(wǎng)點會計主管必須每旬查庫一次，核對柜員保管的尾箱現(xiàn)金，重要單證。柜員、綜合員發(fā)現(xiàn)重要單證、現(xiàn)金及賬務(wù)差錯時，應(yīng)及時向會計主管匯報，并積極查找。 第六十五條 綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)實行地（市）級統(tǒng)一運行的，網(wǎng)絡(luò)、IC卡等相應(yīng)提升到省聯(lián)社辦事處 （市聯(lián)社）統(tǒng)一管理。 第六十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。其他未盡事宜，仍按現(xiàn)行有關(guān)制度執(zhí)行。 第六十三條 監(jiān)控設(shè)備必須由專人管理，每日按時開啟，對營業(yè)情況進行同步錄像，營業(yè)終了，指定守庫員保管。各會計主管部門對綜合網(wǎng)點按有關(guān)檢查制度統(tǒng) 一進行會計核算檢查。 崗位輪換或輪休時，柜員、綜合員崗位輪換辦法由縣市聯(lián)社結(jié)合各社實際自行制定，重要物品的交接按單線傳遞，并采取有效措施，保證印、押（壓）、證三分管制度得到有效執(zhí)行。代碼和密碼口令僅限本人使用。一筆業(yè)務(wù)未辦妥之前，柜員不 得處理另一筆業(yè)務(wù)或離崗。柜員、綜合員辦理的多項外部和內(nèi)部賬務(wù)必須是相容的，要符合會計核算內(nèi)控制度的要求，并做到日終軋賬流水賬借貸方發(fā)生額相等。 第五十一條 操作人員 IC 卡發(fā)生遺失、被盜等情況，必須在 24小時內(nèi)上報縣級聯(lián)社，由縣級聯(lián)社注銷該操作員 IC 卡代碼，并重新發(fā)放新卡、重新分配操作員號。 申請機構(gòu)領(lǐng)用時，領(lǐng)用人需在記載有 IC卡變動內(nèi)容的《 IC卡變動情況登記簿》簽字確認后，方可領(lǐng)回。 第四十六條 IC卡的制作、寫卡、解卡、變更、銷卡由雙人持IC 卡操作。 IC 卡的管理部門和寫卡部門分屬于兩個不同的部門， IC卡的管理部門負責空白 IC 卡的訂購、保管和 發(fā)放， IC卡的寫卡部門負責 IC卡的制作、寫卡、解卡、變更、銷卡。 IC 卡上印有機構(gòu)碼、姓名及號碼等有關(guān)信息，未授權(quán)的的空白 IC卡和已授權(quán)的 IC卡視同印章管理，在“密押及印章保管使用登記簿”上登記，并由保管人員簽名。柜員交接由綜合員監(jiān)交，綜合員交接，由會計主管監(jiān)交。 臨時離崗，必須將章、證、押（壓）、印鑒卡裝箱上鎖。 多余的、已填制的副卡按重要單證管理辦法專人登記、管理，作廢、變更、銷戶上繳時，同原使用的印鑒卡一并處理。多余印鑒卡密封入庫（保險箱）雙人保管。內(nèi)部往來憑證、現(xiàn)金支票、聯(lián)社往來憑證、貸款類憑證、股金證、收費憑證等由綜合員保管使用，必須確保章、證分管。柜員向主管領(lǐng)用時要當時清點準確，登記重要空白憑證保管登記簿，并由雙方相互簽章確認。因人員配備短缺，必須保證章證分管、章押分管，章押保管、使用情況必須在登記簿上詳細登記保管、使用人。 交接時，要有綜合員監(jiān)交，由交出柜員填寫交接登記簿，在“移交人”欄加蓋個人名章，接收柜員在“接交人”欄加蓋個人名章，并由綜合員在“監(jiān)交人”欄加蓋個人名章，接收柜員通過“現(xiàn)金交接”交易將交出柜員尾箱中現(xiàn)金轉(zhuǎn)入本身錢箱，打印現(xiàn)金交接清單。綜合員填制現(xiàn)金送款單或現(xiàn)金支票，現(xiàn)金由綜合員和龍頭柜員共同清點核對。綜合柜員審核無誤后，填制現(xiàn)金送款單或現(xiàn)金支票，交由機構(gòu)負責人簽字后，由調(diào)、繳款人員到上級行社或中心金庫調(diào)繳款。尾箱必須編號使用，不得混淆。 第三十二條 柜員所經(jīng)辦各類業(yè)務(wù)形成的業(yè)務(wù)資料交由綜合員及時整理，裝訂成冊，次日交信用社會計主管事后監(jiān)督，遇節(jié)假日事后監(jiān)督日期順延。 綜合員復(fù)核完當日憑證、軋賬表后，主管監(jiān)督各柜員做簽退處理，所有柜員全部簽退后，關(guān)閉主機。 綜合員對本網(wǎng)點當日處理的業(yè)務(wù)進行匯總軋賬平衡，打印網(wǎng)點軋賬單，核打各柜員的柜員軋賬單與網(wǎng)點軋賬表的借貸發(fā)生數(shù)，確保一致。如不符，重新清點庫存現(xiàn)金；打印發(fā)生的流水賬與業(yè)務(wù)憑證進行逐筆勾對，如屬憑證輸入有誤，應(yīng)進行錯賬沖正；如屬于現(xiàn)金收付過程中發(fā)生的長短款，按現(xiàn)
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