信用社綜合柜員制管理辦法(已修改)
2025-02-05 22:31 本頁面
【正文】 信用社（銀行）綜合柜員制管理辦法 第一章 總 則 第一條 為適應現(xiàn)代經(jīng)營管理需要，保證農(nóng)村信用社綜合柜員制安全運行，提高對外服務效率，防范會計風險，根據(jù)《農(nóng)村信用社會計基本制度》、《農(nóng)村信用社出納基本制度》等有關制度，結合實際情況，特制定本辦法。 第二條 綜合柜員制是指營業(yè)網(wǎng)點在法定業(yè)務范圍內，按照規(guī)定的業(yè)務處理權限和操作流程，由單一員工或多個員工的組合，通過臨柜窗口為客戶綜合辦理人民幣對公會計、儲蓄、信用卡等多種金融業(yè)務，并獨立承擔相應責任的一種勞動組合方式。 第三條 本辦法適用于應用綜合業(yè) 務網(wǎng)絡系統(tǒng)實行柜員制操作的農(nóng)村信用社各營業(yè)網(wǎng)點。 第二章 基本規(guī)定 第四條 實行綜合柜員制的營業(yè)網(wǎng)點應具備的條件。 依托綜合業(yè)務網(wǎng)絡系統(tǒng)辦理對公和儲蓄業(yè)務、并已經(jīng)穩(wěn)定運行半年以上的營業(yè)網(wǎng)點。 營業(yè)網(wǎng)點內部裝修及設施配備必須符合安全防范（“三防一保”）要求，柜員之間有適當隔斷設置，配備“一對一”監(jiān)控系統(tǒng)，能夠清晰監(jiān)測到柜員行為及桌面情況。 配備與業(yè)務量相適應的計算機、終端、打印機、點鈔機、驗鈔機、捆鈔機、保險箱（柜）等設備； 會計基礎工作達到規(guī)范化，內部管理規(guī)范、嚴密，各項規(guī)章 制度健全， 人員配備能夠滿足崗位設置、崗位分工要求，符合相關內控制度要求； 第五條 窗口設置 實行綜合柜員制的營業(yè)機構應按業(yè)務種類和業(yè)務量情況設置兩個或兩個以上對外窗口，任一窗口均可辦理或受理本機構經(jīng)營范圍內的人民幣對公會計、儲蓄和信用卡業(yè)務，窗口設置要與客源和經(jīng)營管理需要相適應。 綜合柜員制網(wǎng)點可以設立專項窗口，辦理區(qū)轄聯(lián)行業(yè)務、匯兌結算、開銷戶、大額付現(xiàn)、協(xié)助司法、稅務查詢、凍結、劃款等業(yè)務。若網(wǎng)點某類業(yè)務品種的業(yè)務量相對較大或確有必要時，可專設窗口辦理此類業(yè)務。 必要時，可指定某一窗口主辦大戶業(yè)務 ，兼辦其他業(yè)務。 實行綜合柜員制初期，可以明確每一窗口受理業(yè)務的側重點，供客戶選擇。 第六條 實行綜合柜員制對柜員的要求。 有較高的思想覺悟、職業(yè)道德，對工作認真負責； 各崗位人員要求熟練掌握與其崗位、級別和權限相適應的會計、儲蓄、出納業(yè)務知識和有關規(guī)章制度，具有識別偽鈔的基本能力，點鈔技術達到規(guī)定的標準，能夠獨立、準確辦理日常業(yè)務； 經(jīng)過崗前業(yè)務基礎知識培訓和電腦操作技能培訓，能夠獨立上崗操作。 第七條 實行綜合柜員制的營業(yè)機構，操作人員嚴格區(qū)分為柜 員、綜合員、會計主管三個等級，原則 上各等級之間不得兼容；營業(yè)網(wǎng)點人員配置確有困難的，會計主管可兼任綜合員（簡稱主管綜合員）。 柜員：指在授權范圍內，直接受理客戶人民幣存取款、結算等各種臨柜業(yè)務，并負責記錄相關賬務的人員，其中一人由會計主管指定為龍頭柜員。 綜合員：指在權限范圍內，對柜員經(jīng)辦的業(yè)務進行事中監(jiān)督，并負責內部綜合賬務處理的人員。 會計主管：指在授權范圍內，對柜員經(jīng)辦的業(yè)務進行授權、監(jiān)督管理的人員。 主管綜合員：指履行綜合員職責的會計主管人員。 第八條 綜合柜員制網(wǎng)點的賬務處理模式 滯后批量復核模式：柜員有明確的交易金額處理權 限，柜員權限范圍以內的業(yè)務由柜員及時處理，超過柜員權限的須經(jīng)會計主管授權后方可辦理。綜合員進行批量復核，日終前完成當日所有業(yè)務的復核。 實時復核模式：柜員處理的全部業(yè)務始終必須由綜合員進行實時復核。 第九條 實行綜合柜員制的聯(lián)行機構及參加同城票據(jù)交換的清算機構要堅持執(zhí)行章、證、壓（押）三分管制度和清算員、交換員、賬務處理人員三分開制度以及其他各項內部控制制度，各崗位人員職責明確、分工合理，避免不相容崗位混崗操作。 第三章 人員管理 第十條 綜合柜員制機構的操作人員必須持 IC 卡上崗，上機操作人員實 行 IC 卡與操作員代碼、口令三重控制。操作人員經(jīng)縣聯(lián)社培訓、考核合格后，由縣聯(lián)社財務會計部登記、發(fā)卡。 第十一條 在綜合業(yè)務網(wǎng)絡系統(tǒng)中，綜合柜員制機構的操作人員代碼由四至五位阿拉伯數(shù)字組成，操作人員的代碼是唯一的，代碼為終身制，一經(jīng)確定，不得更改。操作員代碼由縣聯(lián)社財務會計部統(tǒng)一注冊管理。 第十二條 操作人員 IC卡、操作代碼、密碼的初始設置和增加，由縣級聯(lián)社財務會計部根據(jù)網(wǎng)點上報的申請編制操作代碼，由綜合業(yè)務網(wǎng)絡系統(tǒng)管理部門（科技部）寫卡、初始代碼并密封打印操作員密碼。 新增操作人員、操作代碼注銷、跨網(wǎng)點 崗位的調動、密碼重置，由各網(wǎng)點負責人提出申請，按要求填報申請表，加蓋網(wǎng)點公章后，報縣級聯(lián)社財務會計部審批簽章，送科技部部辦理。 網(wǎng)點柜員、綜合員、會計主管級別的變更，由網(wǎng)點向縣級聯(lián)社財務會計部提出申請，交由科技部辦理。 第四章 崗位設置及崗位職責 第十三條 柜員崗位職責 正確使用、保管本崗位負責的現(xiàn)金尾箱、重要空白憑證及有價單證。 正確保管、使用本崗位的各種業(yè)務用章。 受理開銷戶，現(xiàn)金收付、轉賬、匯兌以及查詢、掛失等臨柜業(yè)務。 按現(xiàn)行制度規(guī)定，認真審查受理的票據(jù)及結算憑證要素是否齊全 、正確，并認真審核票據(jù)的印鑒。在授權權限之內（超過權限的，必須經(jīng)綜合員或會計主管授權）及時進行賬務處理。 確保所記錄的流水賬軋賬平衡，賬款、賬證相符。 負責正確保管、使用本崗的登記簿，登記清楚、內容齊全。 專人負責監(jiān)控錄相的開關，并定期測放，看錄相效果如何，如發(fā)現(xiàn)問題及時向聯(lián)社報告。 其他交由柜員負責的業(yè)務。 龍頭柜員還負責現(xiàn)金領取上繳、柜員之間現(xiàn)金調劑、協(xié)助管理大庫、重要空白憑證等工作。 第十四條 綜合員崗位職責 正確使用和保管本崗位的各種業(yè)務用章以及密押器等重要機具。 負責 轉匯業(yè)務復核發(fā)送。 按照制度規(guī)定，對柜員處理的賬務進行實時或批量復核。 對柜員受理的大額現(xiàn)金收、付業(yè)務及時進行復核。
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