信用社綜合業(yè)務柜員制管理暫行辦法(文件)
【正文】 （五）各種業(yè)務印章停止使用或因年久字跡不清需更換時，要在“業(yè)務印章保 管使用登記簿”上注明停止使用日期和原因，并及時上交行社總部，登記造冊，集 中銷毀。密碼應定期或不定期更換并做好登記。 第二十八條 行社總部應落實領導代班制度，明確專人負責監(jiān)控系統(tǒng)對綜合柜 員業(yè)務操作過程進行全程監(jiān)督、監(jiān)控資料保存和管理，并做好相關記錄，納入年度 考核內(nèi)容。未能及時查清的，應按規(guī)定向上級管理部門報 告，不得空庫、溢庫，不得以長補短。行社除應認真審核申報材料外，還應對申請營業(yè)機構進行實地驗收。各類會計檔案應按照有關會計檔案管理規(guī)定進行管理，嚴格履行會計檔案調(diào) 閱、保管和銷毀的規(guī)定手續(xù)。 第三十七條 檢查監(jiān)督人員應認真履行檢查監(jiān)督職責，對會計核算質量與會計 制度執(zhí)行情況進行認真、詳細的定期和不定期檢查監(jiān)督，并積極提出整改建議，督 促各柜員嚴格按操作規(guī)程辦理各項業(yè)務，防止各類差錯與經(jīng)濟案件的發(fā)生。主管（監(jiān)督）柜員監(jiān)督審查后的賬表憑證， 在以后的各類檢查中發(fā)現(xiàn)的差錯，應按先追究或處罰當期主管（監(jiān)督）柜員、再追 究柜員責任的原則進行處理。 。 第四十二條 本暫行辦法由信用社（銀行 ）聯(lián)合社制定、修改、解釋。 第三十九條 檢查監(jiān)督人員發(fā)現(xiàn)差錯應督促其認真糾改，不得以任何理由代替 柜員修改業(yè)務差錯，發(fā)現(xiàn)重大差錯、事故，必須及時上報主管部門。 第三十六條 建立安全、有效的監(jiān)督復核機制。 第三十四條 加強會計檔案管理。 第九章 檢查監(jiān)督與管理 第三十三條 建立完善的 審批、備案制度。 第三十條 為明確責任，保證安全，不得單人在營業(yè)機構對外營業(yè)；各柜員之 間不得私自串班、頂崗；不得自己為自己辦理業(yè)務。 第八章 安全與風險管理 第二十六條 遠程聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)應指定專人負責，設備應定期進行維護和清 理，參數(shù)設置不得隨意變更，未經(jīng)授權不準挪作他用。 （七）各類印章（含個人名章）按照規(guī)定范圍使用，隨用隨蓋，不得預簽。 （四 ）各類業(yè)務印章在營業(yè)中應妥善保管。 （二）各種業(yè)務印章應嚴格按照規(guī)定的范圍使用。 第七章 印章、柜員號和密碼管理 第二十四條 業(yè)務印章的使用與管理。 第二十一條 柜員離崗時應辦理重要空白憑證、有價單證交接手續(xù)，在有關登 記簿中登記并簽章，以明確責任。營業(yè)機構的庫存重要空白憑證應指定專人 保管和領發(fā)，做到賬證分管。 第十七條 營業(yè)終了，各柜員結
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