商業(yè)銀行管理資本管理-wenkub
2022-08-21 09:19:09 本頁面
【正文】 價考核 RAROC在產(chǎn)品定價中的應用 ? 貸款定價政策至少應該考慮以下幾大因素： ? 成本因素，包括資金成本、經(jīng)營成本、風險成本，其中風險成本的核算是最具挑戰(zhàn)性。這筆業(yè)務所筆的五年期資金成本為 5%，人工、設備等各項經(jīng)營成本合計需要 100萬元。哪里 RORAC大，就擴大業(yè)務；哪里 RORAC小，就收縮業(yè)務，只有這樣才能保證整個銀行的 RORAC最大?。。? 例： ? 假如一家銀行的實際資本 100億元，這就意味著它最大可以承擔的風險只有 100億元，這就是說，它的風險資本只有 100億元。莫迪利亞尼關于公司價值的模型后，于 20世紀80年代經(jīng)由美國 Stem Stewart amp。正如管理大師彼得 ? 對于銀行來說， EVA計算公式一般表示為： ? EVA=NOPAT資本成本 =NOPAT經(jīng)濟資本 r ? 需要注意的是，銀行 EVA公式中的債務資本主要是指附屬資本中的次級債券、法定可轉換債券等，不包括吸收存款形成的債務；貼現(xiàn)率 r指權益資本和附屬資本中的次級債券、法定可轉換債券等債務資本的加權平均資本成本。因此銀行的資本應該是與風險相匹配的資本，即經(jīng)濟資本。 ? 實踐中相關的幾個概念 :最低資本、注冊資本、實收資本 ? 二、銀行資本的職能 ? 營業(yè)職能 ? 保護職能 ? 管理職能 三、銀行資本的作用 ? （ 1），滿足金融監(jiān)督管理當局的有關控制與規(guī)定要求；（開業(yè)與發(fā)展）；（ 2），保證房屋，設備，機具以及有關辦公設備購置的需要；（ 3），填補日常營業(yè)過程中偶發(fā)性的資金短缺，保證商業(yè)銀行經(jīng)營活動的正常進行；（ 4），在銀行虧損與破產(chǎn)倒閉時，保護合法存款人與合法債權人的利益；（ 5），控制資產(chǎn)規(guī)模、避免銀行盲目擴張；（ 6）提高商業(yè)銀行的信譽，維護社會公眾對銀行的良好信心。同時改變了對風險資產(chǎn)的評估，給予了多種風險評估方法的選擇。 ? （ 2）消除各國銀行間的不平等競爭。 ? 表內加權風險資產(chǎn) = Σ（表內資產(chǎn) 風險權數(shù)） ? 表外項目加權風險資產(chǎn) = Σ（表外項目資產(chǎn) 信用換算系數(shù) 表內對應項目的風險權數(shù)） ? 風險資產(chǎn) =表內加權風險資產(chǎn) +表外項目加權風險資產(chǎn) 3）、標準比率目標、過渡期及實施安排 ? 資本充足率 =資本總額 /風險資產(chǎn) ? 資本總額 =核心資本 +附屬資本 ?資本扣減項 ? 標準比率目標及日期的安排：協(xié)議要求在1990年底之前簽約各國應將資本充足率至少提高到 7 …… ）的概念。 ? ；嚴格銀行審批程序；對銀行股權轉讓、重大收購及投資等，監(jiān)管者有權審查、拒絕及訂立相關標準。 2020年 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 在以下幾方面有創(chuàng)新： ? 一是除最低資本要求（資本充足率） 8％的數(shù)量規(guī)定以外，新協(xié)議提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀律（信息披露 )兩方面要求，從而構成了新資本協(xié)議的三大支柱 。 標準法的主要規(guī)定 對應要求風險加權比率 % 評級對象 主權評級 AAA到 AA A+到 A BBB+到 BBB BB+到 B 低于 B 未評級 0 20 50 100 150 100 銀行和 證券機構 20 50 100 100 150 100① 20 50 50 100 150 50長期② 20 20 20 50 150 20短期 其他公司 （包括保 險公司） AAA到 AA A+到 A BBB+到 BB 低于 BB 未評級 20 50 100 150 100 ? 內部評級法 —— 是由銀行自行建立信用風險評估體系，側度交易對手的資信狀況，并按一定的規(guī)則和模型計算風險的方法 新巴塞爾協(xié)議結構 三大支柱 最低資本要求 監(jiān)管當局監(jiān)督檢查 市場約束 風險加權資產(chǎn) 資本定義 信用風險 市場風險 操作風險 標準法 內部 評級法 內部 模型法 基本 指標法 標準法 內部 計量法 標準法 ? 資本充足率 = 150%0%%8重為采用外部評級，風險權針對信用風險，標準法監(jiān)管要求市場風險和操作風險的風險權重資產(chǎn)監(jiān)管當局要求的資本???新資本協(xié)議的五大目標是： ? 促進金融體系的安全性和穩(wěn)健性 ? 繼續(xù)促進公平競爭 ? 更全面地反映風險 ? 更敏感地反映銀行頭寸及其業(yè)務的風險程度（敏感就是要根據(jù)風險狀況的變化及時調整資本，保持資本隨時能夠與風險狀況匹配） ? 重點放在國際活躍銀行，基本原則適用于所有銀行 三、我國商業(yè)銀行資本充足率管理 ? 過程回顧： 90年代初，深圳首先按照國際慣例的要求以資本充足率指標來規(guī)范金融機構的行為。 商業(yè)銀行的資本需求計劃 ? 一般可分為四個階段： ? 指出銀行的總體財務計劃：決定銀行要辦成什么樣的銀行包括銀行的規(guī)模、服務范圍、增長率和利潤目標等 ? 決定銀
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1