20xx年集團(tuán)公司子公司管理辦法-wenkub
2022-12-27 16:04:28 本頁(yè)面
【正文】 、證券投資等方面進(jìn)行監(jiān)督。 第 9 條 集團(tuán)公司各職能部門根據(jù)公司內(nèi)部控制的各項(xiàng)管理制度或辦法，對(duì)控股子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、重大投資、法律事務(wù)及人力資源等方面進(jìn)行指導(dǎo)、管 理及監(jiān)督。公司通過(guò)參與控股子公司股東會(huì)（或股東大會(huì)）、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)對(duì)其行使管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能。 第 4 條 控股子公司控股其他公司的，應(yīng)參照本辦法的要求逐層建立對(duì) 其控股子公司的管理。2021 年集團(tuán)公司 子公司管理辦法 第 1 章 總則 第 1 條 目的 為了加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及本公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本辦法。 第 5 條 控股子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從本公司制定的整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，并應(yīng)執(zhí)行本公司對(duì)控股子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。 第 7 條 集團(tuán)公司依照控股子公司章程的規(guī)定向控股子公司 委派董事、監(jiān)事或推薦董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，并根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的董事、監(jiān)事及高管人選做適當(dāng)調(diào)整。 1．集團(tuán)公司職能部門主要負(fù)責(zé)對(duì)控股子公司對(duì)外投資等方面進(jìn)行監(jiān)督管理。 第 3 章 財(cái)務(wù)管理 第 10 條 控股子公司財(cái)務(wù)運(yùn)作由公司財(cái)務(wù)部監(jiān)督管理。 第 13 條 控股子公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立會(huì)計(jì)賬簿，登記會(huì)計(jì)憑證，自主收支，獨(dú)立核算。 第 17 條 控股子公司應(yīng)當(dāng)按照公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表與對(duì)外披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的要求，以及公司財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料，其財(cái)務(wù)報(bào)表同時(shí)接受公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)。 第 21 條 控股子公司根據(jù)其公司章程和財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定安排使用資金。 第 24 條 控股子公司應(yīng)當(dāng)妥善保管財(cái)務(wù)檔案，保存年限按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。控股子公司年度工作報(bào)告及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容： 1．主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃，包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度計(jì)劃指標(biāo)； 2．當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況與計(jì)劃差異的說(shuō)明，下一年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及市場(chǎng)營(yíng) 銷策略； 3．當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出情況及下一年度的年計(jì)劃； 4．當(dāng)年資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展情況及下一年度資金使用和投資計(jì)劃； 5．新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃； 6．股東要求說(shuō)明或者子公司認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng)。月報(bào)上報(bào)時(shí)間為月度結(jié)束后 日內(nèi)，季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束 日內(nèi)，半年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年 7 月 15 日前，年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為年度結(jié)束后 1 個(gè)月內(nèi)。 第 32 條 集團(tuán)公司有關(guān)部門負(fù)責(zé)對(duì)投資控股、參股的公司的日常管理，應(yīng)逐個(gè)建立投資業(yè)務(wù)檔案，加強(qiáng)對(duì)控股、參股公司的跟蹤管理和監(jiān)督。 第 35 條 控股子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)遵照公司的《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，需經(jīng)過(guò)控股子公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議，并經(jīng)本公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議的事項(xiàng)，控股子公司在召開(kāi)股東大會(huì)之前，應(yīng)先提請(qǐng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)，公司派員參加控股子公司股東大會(huì)。 第 37 條 在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給公司和控股子公司造成損失的，應(yīng)對(duì)主要責(zé)任人給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。若構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易
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