【正文】 類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其貸款損失的概率在 75%100%。 關(guān)注貸款： 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會(huì)超過 5%。二是為防止誤導(dǎo)銷售和錯(cuò)誤銷售，商業(yè)銀行應(yīng)對理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行評(píng)級(jí)，對客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)級(jí)，按照風(fēng)險(xiǎn)匹配原則的目的就要求銀行做到 “將適合的產(chǎn)品賣給適合的客戶 ”。其他 4 種擔(dān)保方式需由當(dāng)事人之間約定，是協(xié)議的擔(dān)保方式。 定金是指合同當(dāng)事人一方為了擔(dān)保合同的履行，預(yù)先支付另一方一定數(shù)額的金錢的行為。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法的規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 (四 )密碼修改手續(xù)費(fèi)和密碼重置手續(xù)費(fèi)； (五 )通過本行柜臺(tái)、 ATM機(jī)具、電子銀行等提供的境內(nèi)本行查詢服務(wù)收費(fèi)； (六 )存折開戶工本費(fèi)、存折銷戶工本費(fèi)、存折更換工本費(fèi)； (七 )已簽約開立的代發(fā)工資賬戶、退休金賬戶、低保賬戶、醫(yī)保賬戶、失業(yè)保險(xiǎn)賬戶、住房公積金賬戶的年費(fèi)和賬戶管理費(fèi) (含小額賬戶管理費(fèi) )； (八 )向救災(zāi)專用賬戶捐款的跨行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)、電子匯劃費(fèi)、郵費(fèi)和電報(bào)費(fèi) ； (九 )以電子方式提供 12 個(gè)月內(nèi) (含 )本行對賬單的收費(fèi)； (十 )以紙質(zhì)方式提供本行當(dāng)月對賬單的收費(fèi) (至少每月一次 )，部分金融消費(fèi)者單獨(dú)定制的特定對賬單除外； (十一 )以紙質(zhì)方式提供 12 個(gè)月內(nèi) (含 )本行對賬單的收費(fèi) (至少每年一次 )，部分金融消費(fèi)者單獨(dú)定制的特定對賬單除外。 建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度 ,并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度 格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為 ,建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度 對舉報(bào)查實(shí)的案件 ,舉報(bào)人屬于來自基層的員工 (包括合同工、臨時(shí)工 )的 ,要予以重獎(jiǎng)；對堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的 ,要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定 加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對賬制度 ,對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。 傳 統(tǒng) 中 間 業(yè) 務(wù) 。 十一、哪些權(quán)利可以質(zhì)押？ （一）匯票、支票、本票；（二）債券、存款單；（三）倉單、提單；（四）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；（五）可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；（六）應(yīng)收賬款；（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的 其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利） 十二、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類？ 根 據(jù) 巴 塞 爾 委 員 會(huì) 的 劃 分 ， 銀 行 中 間 業(yè) 務(wù) 大 致 可 分 為 四 類 ： 商 業(yè) 銀 行 提 供 的 各 類 擔(dān) 保 業(yè) 務(wù) 。 六 、 個(gè)人貸款的品種？ 一、個(gè)人住房貸款。 買入返售，即資金融出方、證券融入方。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是： 開展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的 業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。 評(píng)價(jià)并測算客戶到期貸款償還能力，將結(jié)果如實(shí)填寫《到期貸款償還能力預(yù)測表》。 （三）貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看，如實(shí)記錄，及時(shí)將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報(bào)告有關(guān)人員，不得隱 瞞或掩飾問題。 。 。 。即融通資金或調(diào)度資金。 銀行所說的 貸款三查制度 ：即貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查 所謂貸前調(diào)查就是在發(fā)放貸款前對借款的收入情況、還款來源、擔(dān)保等情況進(jìn)行系統(tǒng)的調(diào)查； 貸時(shí)審查就是在發(fā)放貸款時(shí)，經(jīng)過貸款調(diào)查人員進(jìn)行詳細(xì)的貸前調(diào)查后向?qū)徍瞬块T提供借款人申請借款的相關(guān)資料及調(diào)查報(bào)告等文件，再由貸款審查人員進(jìn)行嚴(yán)格的審查； 貸后檢查就是在發(fā)放貸款后定期對借款人進(jìn)行跟蹤調(diào)查，以確保貸款的安全。 三、流動(dòng)資金貸款管理辦法，哪些情況采取貸款人受托支付？ 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式： （一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般； （二）支付對象明確且單筆支付金額較大； （三）貸款人認(rèn)定的其他情形。 商業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是： 實(shí)行會(huì)計(jì)工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)操作規(guī)程，運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)施會(huì)計(jì)內(nèi)部控制，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬，嚴(yán)禁亂用會(huì)計(jì)科目，嚴(yán)禁編制和報(bào)送虛假會(huì)計(jì)信息。它是甲方（買入返售方）與資金需求乙方簽訂協(xié)議，現(xiàn) 在買入證券，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間被乙方以規(guī)定金額贖回的行為。包括個(gè)人住房商業(yè)性貸款，個(gè)人住房公積金貸款，個(gè)人住房組合貸款 二、個(gè)人汽車消費(fèi)貸款 三、個(gè)人耐用品消費(fèi)貸款 四、個(gè)人消費(fèi)貸款 五、個(gè)人投資經(jīng)營貸款 六、個(gè)人抵質(zhì)押循環(huán)貸款 七、個(gè)人存單質(zhì)押貸款 七、 流動(dòng)資金貸款管理辦法中，盡職調(diào)查的內(nèi)容： 盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容： （一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng) 營管 （二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和 （八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合 （九）對有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度， 或保證人的保證資格和能力等情況。 主 要 包 括 貸 款 償 還 擔(dān) 保 、 履 約 擔(dān) 保 、 票 據(jù) 承 兌 擔(dān) 保 、 備 用 信 用 證 等 ； 貸 款 承 諾 業(yè) 務(wù) 。 包 括 結(jié) 算 、 代 理 、 信 托 、 租 賃 、 保 管 、 咨 詢 等 業(yè) 務(wù) 。同時(shí) ,要改善管理理念 ,改進(jìn)技術(shù)手段 。 十六：擔(dān)保的方式的哪些 ? 擔(dān)保法規(guī)定，本法規(guī)定的擔(dān)保方式為保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。 質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，或者將其財(cái)產(chǎn)權(quán)利交由債權(quán)人控制，將該動(dòng)產(chǎn)或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r(jià)款或者收回。 十七：個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指什么？ 遵循的原則？ 個(gè)人理財(cái) 業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。 十八： 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)哪種情 形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付？ （一）信用狀況下降； （二）不按合同約定支付貸款資金； （三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度； （四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。 次級(jí)貸款： 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。 2：分類標(biāo)準(zhǔn) 正常類 （ 1）借款人 有能力履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營、財(cái)務(wù)等各方面狀況正常，能正常還本付息，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對借款人最終償還貸款有充分把握； （ 2）借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會(huì)對貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。 損失類 （ 1）借款人因依法解散、關(guān)閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，農(nóng)村信用社依法對借款人及其擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的 貸款； （ 2）借款人已完全停止經(jīng)營活動(dòng)且復(fù)工無望，或者產(chǎn)品無市場，嚴(yán)重資不抵債瀕臨倒閉，農(nóng)村信用社依法對其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償，并對其擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款； （ 3）借款人死亡，或者依照《 中華人民共和國民法通則 》的規(guī)定宣告失蹤，農(nóng)村信用社依法對其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款； （ 4）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能 獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的貸款；或者保險(xiǎn)賠償清償后，確實(shí)無力償還的部分貸款，農(nóng)村信用社依法對其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償或?qū)?dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款； （ 5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，農(nóng)村信用社依法追償后無法收回的貸款； （ 6）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，農(nóng)村信用社訴諸法律，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，農(nóng)村信用社仍無法收回的貸款； （ 7）由于上述（ 1）至（ 6）項(xiàng)原因，借款人不能償還到期債 務(wù)，農(nóng)村信用社對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場公允價(jià)值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款； （ 8）開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時(shí)，凡開證申請人和保證人由于上述（ 1）至（ 6）項(xiàng)原因，無法償還墊款，農(nóng)村信用社經(jīng)追償后仍無法收回的墊款； （ 9）銀行卡被偽造、冒用、騙領(lǐng)而發(fā)生的應(yīng)由農(nóng)村信用社承擔(dān)的凈損失； （ 10）助學(xué)貸款逾期后，農(nóng)村信用社在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學(xué)貸款抵押物（質(zhì)押物）向向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款 ； （ 11）農(nóng)村信用社發(fā)生的除貸款本金和應(yīng)收利息以外的其他逾期 3 年無法收回的其他應(yīng)收款； （ 12）已經(jīng)超過訴訟時(shí)效的貸款； （ 13）符合《財(cái)政部關(guān)于印發(fā) 金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法 的通知》（財(cái)金[2021]50 號(hào)）規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)； （ 14）借款人無力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過 85%。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)和存款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格分離，不得以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循利費(fèi)分離原則，嚴(yán)格區(qū)分收息和收費(fèi)業(yè)務(wù)，不得將利息分解為費(fèi)用收取，嚴(yán)禁變相提高利率。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款定價(jià)應(yīng)充分反映資金成本、風(fēng)險(xiǎn)成本和管理成本，不得籠統(tǒng)將貸款利率上浮至最高限額。 二十一：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在哪些方面？ 第一，流動(dòng)性極度不足。 第三，籌資困難。再加上郵儲(chǔ)、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)改革起步較晚，服務(wù)功能和水平尚待完善。目前銀行對客戶投訴處理只是充當(dāng) “臨時(shí)救火隊(duì)員 ”，缺乏深度分析，導(dǎo)致同類問題時(shí)有發(fā)生。 提高透明度建設(shè)，切實(shí)履行告知義務(wù)。 強(qiáng)化監(jiān)管，加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)督。從近幾年銀行發(fā)生的案件看，幾乎都與員工違章操作有關(guān)。 （ 三）基層機(jī)構(gòu)員工難以把握業(yè)務(wù)操作中風(fēng)險(xiǎn)控制