【正文】 的部門和崗位，確保貸款用途符合約定，建立貸款各操 作環(huán)節(jié)的考核問責(zé)機(jī)制。 下一步工作： （一）采取有效措施，確保貸款新規(guī)的規(guī)范和執(zhí)行 一是上級(jí)行要制 定好實(shí)施細(xì)則，完善貸款操作流程，對(duì)受托支付個(gè)人貸款信貸資金支付前做出明確規(guī)定，對(duì)衍生出的貸款新風(fēng)險(xiǎn)制定出防范措施；二是積極開展貸款新規(guī)培訓(xùn)，對(duì)執(zhí)行中需注意的環(huán)節(jié)、流程的操作給予詳細(xì)講解；三是建立信息反饋平臺(tái)及時(shí)解決辦法貫徹實(shí)施中的具體困難和問題。 （三）強(qiáng)調(diào)合同的有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)的控制，營(yíng)造良好的信用環(huán)境，樹立以“風(fēng)險(xiǎn)為本”的經(jīng)營(yíng)理念，切實(shí)維護(hù)廣大金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。 四、貸款新規(guī)的出臺(tái)產(chǎn)生了哪些積極作用？下一步如何推進(jìn)貸款新規(guī)的深入貫徹執(zhí)行？ 作用 （一）貸款新規(guī)強(qiáng)化貸款的全流程管理，推動(dòng)農(nóng)村信用社傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升農(nóng)村信用社資產(chǎn)管理的精細(xì)化水平，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)和科學(xué)發(fā)展。反之，如果對(duì)違法違紀(jì)人員在處理上過寬過松，就會(huì)為員工引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)提供溫床，會(huì)導(dǎo)致更多的案件發(fā)生，懲戒從嚴(yán)在目前的形勢(shì)下顯得尤為重要。 防范員工道德風(fēng)險(xiǎn)既要肯定員工教育的基礎(chǔ)作用，同時(shí)還應(yīng)加大對(duì)違法違規(guī)違紀(jì)員工的處罰和懲戒力度。開展員工教育不能一蹴而就，要作為一項(xiàng)經(jīng)常性的工作來做并制度化，做到警鐘長(zhǎng)鳴。 三、員工發(fā)生違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的原因？如何防范？ 幾點(diǎn)： 一是員工本人道德觀念缺失，法制觀念淡薄，做事不計(jì)后果 ； 二是對(duì)員工開展思想和警示教育的實(shí)效性不強(qiáng)，多數(shù)銀行盡管重視開展員工教育，但由于教育的形式單一陳舊、內(nèi)容不夠創(chuàng)新，浮在面上，不能真正觸及到員工的內(nèi)心深處，無法取得應(yīng)有的教育效果； 三是受社會(huì)上一些腐敗現(xiàn)象的影響，個(gè)別員工有能撈一把就撈一把的不良念頭； 四是銀行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程存在缺陷，使犯罪分子有機(jī)可乘； 五是個(gè)別員工在外部犯罪分子的引誘下，失去理智，從而引發(fā)內(nèi)外勾結(jié)案件； 六是有的員工無度地追求高消費(fèi)，當(dāng)入不敷出時(shí)就會(huì)產(chǎn)生不良動(dòng)機(jī)。此外，檢查的有效性依賴于對(duì)問題的整改落實(shí)，檢查不能僅停留在揭露問題這一層面，應(yīng)幫助被檢查對(duì)象提高對(duì)存在問題的認(rèn)識(shí)和制訂整改措施，并對(duì)出現(xiàn)問題的基層機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)關(guān)注、持續(xù)檢查，以使問題得到徹底解決?；鶎訖C(jī)構(gòu)檢查應(yīng)抓住重點(diǎn)，對(duì)容易 導(dǎo)致案件和造成資產(chǎn)損失的薄弱環(huán)節(jié)和崗位進(jìn)行重點(diǎn)核查。加強(qiáng)對(duì)基層機(jī)構(gòu)員工的新業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其盡快熟悉崗位各項(xiàng)要求、相關(guān)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，把各項(xiàng)規(guī)章制度要求落到實(shí)處，從而真正起到相互監(jiān)督、相互制約的作用，有效控制風(fēng)險(xiǎn)隱患。 （三）加大對(duì)新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)力度，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。以業(yè)務(wù)操作流程為線索，梳理排查易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失，或?qū)υ斐蓳p失有顯著影響的關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并依 據(jù)有關(guān)規(guī)章制度，制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。深入理解風(fēng)險(xiǎn)和效益的關(guān)系，在業(yè)務(wù)拓展的同時(shí)重視風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制，將 “操作風(fēng)險(xiǎn)管理 ”融入到日常業(yè)務(wù)操作和管理過程中。 如何防范？ （一）培育操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 （四）對(duì)基層機(jī)構(gòu)檢查不到位，檢查發(fā)現(xiàn)問題整改不及時(shí)、不徹底。 （ 三）基層機(jī)構(gòu)員工難以把握業(yè)務(wù)操作中風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)、難點(diǎn)。部分基層管理者面對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力，在經(jīng)營(yíng)理念上出現(xiàn)重營(yíng)銷輕管理的理念偏差，盲目追求業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模，而忽視風(fēng)險(xiǎn)管理和防范。從近幾年銀行發(fā)生的案件看，幾乎都與員工違章操作有關(guān)。 二、基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題？如何防范？ 問題 （一）部分基層 機(jī)構(gòu)員工合規(guī)操作意識(shí)差，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。 強(qiáng)化監(jiān)管，加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)督。 改進(jìn)服務(wù)手段，提升網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)環(huán)境。 提高透明度建設(shè)，切實(shí)履行告知義務(wù)。 提高認(rèn)識(shí)，重視投訴處理工作。目前銀行對(duì)客戶投訴處理只是充當(dāng) “臨時(shí)救火隊(duì)員 ”，缺乏深度分析，導(dǎo)致同類問題時(shí)有發(fā)生。部分銀行對(duì)員 工尤其是對(duì)新進(jìn)員工集中培訓(xùn)不足，沒有對(duì)金融服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目及價(jià)格進(jìn)行公告，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品解釋、引導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)提示不足，導(dǎo)致服務(wù)糾紛時(shí)有發(fā)生。再加上郵儲(chǔ)、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)改革起步較晚，服務(wù)功能和水平尚待完善。 一、 投訴居高不下的原因？如何做好金融服務(wù)工作，提高服務(wù)水平？ 客觀上，這是銀行機(jī)構(gòu)改革與業(yè)務(wù)發(fā)展不協(xié)調(diào)造成的。 第三，籌資困難。 第二，短期資產(chǎn)價(jià)值不足以應(yīng)付短期負(fù)債的支付或未預(yù)料到的資金外流。 二十一：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在哪些方面？ 第一，流動(dòng)性極度不足。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依法承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)及其他服務(wù)中產(chǎn)生的盡職調(diào)查、押品評(píng)估等相關(guān)成本，不得將經(jīng)營(yíng)成本以費(fèi)用形式轉(zhuǎn)嫁給客戶。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款定價(jià)應(yīng)充分反映資金成本、風(fēng)險(xiǎn)成本和管理成本，不得籠統(tǒng)將貸款利率上浮至最高限額。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得在發(fā)放貸款或以其他方式提供融資時(shí)強(qiáng)制捆綁、 搭售理財(cái)、保險(xiǎn)、基金等金融產(chǎn)品。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循利費(fèi)分離原則，嚴(yán)格區(qū)分收息和收費(fèi)業(yè)務(wù)，不得將利息分解為費(fèi)用收取，嚴(yán)禁變相提高利率。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得借發(fā)放貸款或以其他方式提供融資之機(jī)，要求客戶接受不合理中間業(yè)務(wù)或其他金融服務(wù)而收取費(fèi)用。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)和存款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格分離，不得以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件。銀行信貸業(yè)務(wù)要堅(jiān)持實(shí)貸實(shí)付和受托支付原則，將貸款資金足額直 接支付給借款人的交易對(duì)手，不得強(qiáng)制設(shè)定條款或協(xié)商約定將部分貸款轉(zhuǎn)為存款。 損失類 （ 1）借款人因依法解散、關(guān)閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，農(nóng)村信用社依法對(duì)借款人及其擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的 貸款； （ 2）借款人已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)且復(fù)工無望，或者產(chǎn)品無市場(chǎng)，嚴(yán)重資不抵債瀕臨倒閉，農(nóng)村信用社依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)其擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款； （ 3）借款人死亡，或者依照《 中華人民共和國(guó)民法通則 》的規(guī)定宣告失蹤，農(nóng)村信用社依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款； （ 4）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能 獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的貸款；或者保險(xiǎn)賠償清償后，確實(shí)無力償還的部分貸款，農(nóng)村信用社依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償或?qū)?dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款； （ 5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，農(nóng)村信用社依法追償后無法收回的貸款； （ 6）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，農(nóng)村信用社訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，農(nóng)村信用社仍無法收回的貸款； （ 7）由于上述（ 1）至（ 6）項(xiàng)原因，借款人不能償還到期債 務(wù)，農(nóng)村信用社對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款； （ 8）開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時(shí)，凡開證申請(qǐng)人和保證人由于上述（ 1）至（ 6）項(xiàng)原因，無法償還墊款，農(nóng)村信用社經(jīng)追償后仍無法收回的墊款； （ 9）銀行卡被偽造、冒用、騙領(lǐng)而發(fā)生的應(yīng)由農(nóng)村信用社承擔(dān)的凈損失； （ 10）助學(xué)貸款逾期后，農(nóng)村信用社在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學(xué)貸款抵押物（質(zhì)押物）向向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款 ； （ 11）農(nóng)村信用社發(fā)生的除貸款本金和應(yīng)收利息以外的其他逾期 3 年無法收回的其他應(yīng)收款； （ 12）已經(jīng)超過訴訟時(shí)效的貸款； （ 13）符合《財(cái)政部關(guān)于印發(fā) 金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法 的通知》（財(cái)金[2021]50 號(hào)）規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸資產(chǎn)； （ 14）借款人無力償還貸款，即使處置抵（質(zhì)）押物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款損失率超過 85%。 次級(jí)類 （ 1）借款人經(jīng)營(yíng)虧損，支付困難并且難以獲得補(bǔ)充資金來源，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)； （ 2）借款人不能償還其他債權(quán)人債務(wù)； （ 3）借款 人已不得不通過出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)來維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，或者通過拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金； （ 4）借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款的； （ 5）借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問題，對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)損害，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償； （ 6）借款人處于半停產(chǎn)狀態(tài)且擔(dān)保為一般或者較差的； （ 7）為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的 “借新還舊 ”貸款； （ 8）可還本付息的重組貸款； （ 9）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響； （ 10）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為可疑類； （ 11）違反國(guó)家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款； （ 12）本金或利息逾期 91 天至 180 天 (含 )的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款 31 天至 90天（含）。 2：分類標(biāo)準(zhǔn) 正常類 （ 1）借款人 有能力履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各方面狀況正常，能正常還本付息，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人最終償還貸款有充分把握； （ 2）借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會(huì)對(duì)貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。 可疑貸款： 借款人無法足額償還貸款本息，即使 執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在 50%75%之間。 次級(jí)貸款： 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。貸款損失的概率為 0。 十八： 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)哪種情 形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付？ （一）信用狀況下降； （二）不按合同約定支付貸款資金； （三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度； （四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。一是從保護(hù)客戶合法權(quán)益角度，要求商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)匹配原則審慎盡責(zé)開展理財(cái)產(chǎn)品銷售，客戶只能購買風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等于或低于其自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品。 十七：個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指什么？ 遵循的原則？ 個(gè)人理財(cái) 業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。 上述 5 種擔(dān)保方式中，留置是法定擔(dān)保方式，即債權(quán)人依照法律規(guī)定行使留置權(quán)，無需當(dāng)事人之間約定。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r(jià)款或者收回。 留置是指在保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同中，債權(quán)人依照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的