【正文】 二十三條 離任審計(jì)報(bào)告至少包括以下內(nèi)容：（一）分管業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況，包括資產(chǎn)質(zhì)量、贏利水平等；（二）分管業(yè)務(wù)合規(guī)合法情況；（三）分管業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況；（四）職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)生的重大經(jīng)濟(jì)或刑事案件以及本人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；（五）審計(jì)結(jié)論。第二十二條 金融機(jī)構(gòu)高級管理人員離任，其任職機(jī)構(gòu)的上級機(jī)構(gòu)或干部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對該高級管理人員進(jìn)行離任審計(jì)，并對其工作業(yè)績作出綜合評價(jià)。報(bào)備材料應(yīng)一式三份，包括：（一）任職資格備案表（由中國人民銀行統(tǒng)一印制）；（二）擬任人身份證件復(fù)印件；（三）擬任人國家認(rèn)可學(xué)歷證明復(fù)印件、專業(yè)技術(shù)證明復(fù)印件；（四）中國人民銀行要求的其他資料。對未通過任職資格審核的擬任人，中國人民銀行應(yīng)及時(shí)向申報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)出《任職資格否決通知書》。對需要初審的，任免機(jī)構(gòu)應(yīng)先向承擔(dān)任職資格初審責(zé)任的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)提交以上書面材料（一式三份）。對本辦法第九條規(guī)定需要進(jìn)行個(gè)案審核的高級管理人員任職資格，經(jīng)中國人民銀行監(jiān)管行初審后，報(bào)上一級行審核。（三）中國人民銀行中心支行負(fù)責(zé)審核或取消以下金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格：（不包括二級分行）；（不包括二級分行）；（不包括分行、直屬支行）分支機(jī)構(gòu)；；（市）聯(lián)社、農(nóng)村信用社縣（市）聯(lián)社；。第十四條 金融機(jī)構(gòu)高級管理人員未經(jīng)國家有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得在黨政機(jī)關(guān)任職，不得兼任其他企事業(yè)單位的高級管理人員，不得從事除本職工作以外的任何以營利為目的的經(jīng)營活動(dòng)。（六）中國人民銀行認(rèn)為需要備案的其他高級管理人員。對住房儲蓄銀行高級管理人員的備案范圍，比照股份制商業(yè)銀行辦理。對擔(dān)任國家派駐金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會的監(jiān)事長、副監(jiān)事長，其任職資格依據(jù)《國有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》確定。擔(dān)任境外中資銀行類機(jī)構(gòu)總代表、首席代表，應(yīng)具備本科以上（包括本科）學(xué)歷，金融從業(yè)6年以上或從事經(jīng)濟(jì)工作9年以上，能較熟練地運(yùn)用一門與所任職務(wù)相適應(yīng)的外語。對住房儲蓄銀行高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)范圍和條件，比照股份制商業(yè)銀行辦理。（二）擔(dān)任國有獨(dú)資商業(yè)銀行董事長、副董事長、行長、副行長，應(yīng)具備本科以上（包括本科）學(xué)歷，金融從業(yè)10年以上或從事經(jīng)濟(jì)工作15年以上（其中金融從業(yè)5年以上）；擔(dān)任總行營業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理（主任、副主任），一級分行（包括直屬分行，下同）行長、副行長，應(yīng)具備本科以上（包括本科）學(xué)歷，金融從業(yè)8年以上或從事經(jīng)濟(jì)工作132年以上（其中金融從業(yè)5年以上）；擔(dān)任一級分行營業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理（主任、副主任），二級分行行長、副行長，應(yīng)具備大專以上（包括大專）學(xué)歷，金融從業(yè)6年以上或從事經(jīng)濟(jì)工作9年以上（其中金融從業(yè)4年以上）；擔(dān)任支行行長，應(yīng)具備高中、中專以上（包括高中、中專）學(xué)歷，金融從業(yè)6年以上或從事經(jīng)濟(jì)工作9年以上（其中金融從業(yè)3年以上）。第二章 任職資格第六條 擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)法定代表人，應(yīng)是中華人民共和國公民。第四條 擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)高級管理職務(wù)的人員，應(yīng)接受和通過中國人民銀行任職資格審核。第二條 本辦法所稱金融機(jī)構(gòu)是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、城市信用合作社及其聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、其他金融機(jī)構(gòu)。上述金融機(jī)構(gòu)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、子公司和控股機(jī)構(gòu)，境內(nèi)其他中資機(jī)構(gòu)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)在境外設(shè)立的銀行類機(jī)構(gòu)，適用本辦法。中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的審核，分核準(zhǔn)制和備案制兩種。第七條 金融機(jī)構(gòu)高級管理人員應(yīng)滿足以下條件：（一）能正確貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟(jì)、金融方針政策；（二）熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法律法規(guī)；（三）具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)；（四）具備與擔(dān)任職務(wù)相稱的組織管理能力和業(yè)務(wù)能力；（五）具有公正、誠實(shí)、廉潔的品質(zhì)，工作作風(fēng)正派。對金融資產(chǎn)管理公司高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)范圍和條件，比照國有獨(dú)資商業(yè)銀行辦理。（四）擔(dān)任信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司董事長、副董事長，監(jiān)事長，總經(jīng)理、副總經(jīng)理，應(yīng)具備本科以上（包括本科）學(xué)歷，金融從業(yè)6年以上或從事經(jīng)濟(jì)工作9年以上（其中金融從業(yè)3年以上)。（七）對其他金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)范圍和條件，比照同類金融機(jī)構(gòu)辦理。第十一條 擔(dān)任以下職位的金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，適用備案制：（一）政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行董事、行長助理、總稽核、總會計(jì)師，信貸、會計(jì)、內(nèi)部審計(jì)部門總經(jīng)理，一級分行行長助理、總稽核、總會計(jì)師，支行副行長，國有商業(yè)銀行支行以下（不包括支行）機(jī)構(gòu)第一負(fù)責(zé)人。（三）信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司副監(jiān)事長、分支機(jī)構(gòu)（包括代表機(jī)構(gòu)）總經(jīng) 理（主任、首席代表）。對以上高級管理人員的任職資格要求，除符合本辦法第七條外，還應(yīng)參照本辦法第八條規(guī)定的條件執(zhí)行。第三章 任職資格審核與管理第十五條 中國人民銀行及其分支行根據(jù)金融監(jiān)管責(zé)任制對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格實(shí)行分級審核、分級管理，并及時(shí)報(bào)上級行備案。中國人民銀行中心支行初審城市商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格，報(bào)分行審核；初審城鄉(xiāng)信用社市（地）聯(lián)社高級管理人員任職資格，報(bào)分行審核。第十六條 金融機(jī)構(gòu)向中國人民銀行申請審核適用核準(zhǔn)制的高級管理人員任職資格，應(yīng)由任免機(jī)構(gòu)直接向承擔(dān)任職資格審核責(zé)任的中國人民銀行或其分支行（以下簡稱審核行）提交書面申報(bào)材料。中國人民銀行初審行應(yīng)盡快完成初審，轉(zhuǎn)報(bào)中國人民銀行審核行。第十八條 中國人民銀行可根據(jù)需要對適用于核準(zhǔn)制的擬任人進(jìn)行考試、考察或談話。第二十條 對適用備案制的擬任人，中國人民銀行在接到完整的報(bào)備材料后，對需否決擬任人任職資格的，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)向申報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)出《任職資格否決通知書》。金融機(jī)構(gòu)上級機(jī)構(gòu)或干部管理機(jī)構(gòu)不能進(jìn)行離任審計(jì)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)聘請中國人民銀行認(rèn)可的外部審計(jì)師進(jìn)行。第二十四條 對金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)同級機(jī)構(gòu)、同類性質(zhì)崗位之間作平行調(diào)動(dòng)的，需要核準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，若已經(jīng)經(jīng)過任職資格審核，原有任職資格仍然有效，不需重新進(jìn)行核準(zhǔn)，可在任職后提交離任審計(jì)報(bào)告，但仍需報(bào)中國人民銀行備案。任職資格檔案應(yīng)包括如下內(nèi)容：（一）任職資格申請材料；（二）中國人民銀行憑以審核的有關(guān)文件、資料；（三）中國人民銀行核準(zhǔn)或取消任職資格的文件；（四）金融機(jī)構(gòu)對高級管理人員作出的處分決定；（五）其他重要資料。對違反《金融違法行為處罰辦法》及其他有關(guān)法規(guī)、規(guī)定受到撤職處分的金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，中國人民銀行將取消其5至10年（包括10年）直至終身高級管理人員任職資格；對違反《金融違法行為處罰辦法》及其他有關(guān)法規(guī)、規(guī)定受到開除處分的金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，中國人民銀行將取消其終身高級管理人員任職資格。第三十條 對已任職的高級管理人員，如發(fā)現(xiàn)在前任機(jī)構(gòu)任職期間存在違法違規(guī)違紀(jì)行為及其他不宜擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)高級管理人員的情形，中國人民銀行可取消其一定期限直至終身的任職資格。第三十四條 中國人民銀行在本辦法實(shí)施前頒布的有關(guān)文件、規(guī)定如與本辦法不一致，按本辦法執(zhí)行。第三十七條 本辦法自公布之日起施行。上述金融機(jī)構(gòu)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、子公司和控股機(jī) 構(gòu)，境內(nèi)其他中資機(jī)構(gòu)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)在境外設(shè)立的銀行類機(jī)構(gòu)，適用本辦 法。中國人民銀行對金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的審核，分核準(zhǔn)制和備案制 兩種。第七條 金融機(jī)構(gòu)高級管理人員應(yīng)滿足以下條件：（一）能正確貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟(jì)、金融方針政策；（二）熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法律法規(guī)；（三）具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗(yàn)；（四）具備與擔(dān)任職務(wù)相稱的組織管理能力和業(yè)務(wù)能力；（五）具有公正、誠實(shí)、廉潔的品質(zhì)，工作作風(fēng)正派。（三）擔(dān)任股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行董事長、副董事長、監(jiān)事長、行 長、副行長，應(yīng)具備本科以上（包括本科）學(xué)歷，金融從業(yè)８年以上，或從事經(jīng) 濟(jì)工作１２年以上（其中金融從業(yè)５年以上）；擔(dān)任股份制商業(yè)銀行總行營業(yè)部總經(jīng)理（主任）、分行行長、副行長，異地 直屬支行行長，應(yīng)具備大專以上（包括大專）學(xué)歷，金融從業(yè)６年以上，或從事 經(jīng)濟(jì)工作９年以上（其中金融從業(yè)４年以上）；擔(dān)任股份制商業(yè)銀行其他支行行長、城市商業(yè)銀行營業(yè)部總經(jīng)理（主任）、支行行長，應(yīng)具備高中、中專以上（包括高中、中專）學(xué)歷，金融從業(yè)６年以上，或從事經(jīng)濟(jì)工作９年以上（其中金融從業(yè)３年以上）。（六）擔(dān)任境外中資銀行類機(jī)構(gòu)中方派出的董事長、副董事長、監(jiān)事長、行 長（總經(jīng)理）、副行長（副總經(jīng)理），應(yīng)具備本科以上（包括本科）學(xué)歷，金融 從業(yè)８年以上，或從事經(jīng)濟(jì)工作１２年以上（其中金融從業(yè)５年以上），能較熟 練地運(yùn)用一門與所任職務(wù)相適應(yīng)的外語；擔(dān)任境外中資銀行類機(jī)構(gòu)總代表、首席代表，應(yīng)具備本科以上（包括本科）學(xué)歷，金融從業(yè)６年以上，或從事經(jīng)濟(jì)工作９年以上，能熟練地運(yùn)用一門與 所任職務(wù)相適應(yīng)的外語。對擔(dān)任國家派駐金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會的監(jiān)事長、副監(jiān)事長，其任職資格依據(jù)《國 有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》確定。對住房儲蓄銀行高級管理人員的備案范圍，比照股份制商業(yè)銀行辦理。（六）中國人民銀行認(rèn)為需要備案的其他高級管理人員。第十四條 金融機(jī)構(gòu)高級管理人員未經(jīng)國家有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得在黨政機(jī)關(guān) 任職，不得兼任其他企事業(yè)單位的高級管理人員，不得從事除本職工作以外的任 何以營利為目的的經(jīng)營活動(dòng)。（三）中國人民銀行中心支行負(fù)責(zé)審核或取消以下金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任 職資格：１、政策性銀行二級以下分支機(jī)構(gòu)（不包括二級分行）；２、國有獨(dú)資商業(yè)銀行二級以下分支機(jī)構(gòu)（不包括二級分行）；３、股份制商業(yè)銀行分行以下（不包括分行、直屬支行）分支機(jī)構(gòu)；４、城市商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)；５、城市信用社及其縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村信用社縣（市）聯(lián)社；６、由其監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)。對本辦法第九條規(guī)定需要進(jìn)行個(gè)案審核的高級管理人員任職資格，經(jīng)中國人 民銀行監(jiān)管行初審后，報(bào)上一級行審核。對需要初審的，任免機(jī)構(gòu)應(yīng)先向承擔(dān)任職資格初審責(zé)任的中國人民銀行分支 機(jī)構(gòu)提交以上書面材料（一式三份）。對未通過任 職資格審核的擬任人，中國人民銀行應(yīng)及時(shí)向申報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)出《任職資格否決通知 書》。報(bào)備材料應(yīng)一式三份，包括：（一）任職資格備案表（由中國人民銀行統(tǒng)一印制）；（二）擬任人身份證件復(fù)印件；（三）擬任人國家認(rèn)可學(xué)歷證明復(fù)印件、專業(yè)技術(shù)證明復(fù)印件；（四）中國人民銀行要求的其他資料。第二十二條金融機(jī)構(gòu)高級管理人員離任，其任職機(jī)構(gòu)的上級機(jī)構(gòu)或干部管理 機(jī)構(gòu)應(yīng)對該高級管理人員進(jìn)行離任審計(jì)，并對其工作業(yè)績作出綜合評價(jià)。第二十三條離任審計(jì)報(bào)告至少包括以下內(nèi)容：（一）分管業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況，包括資產(chǎn)質(zhì)量、贏利水平等；（二）分管業(yè)務(wù)合規(guī)合法情況；（三）分管業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況；（四）職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)生的重大經(jīng)濟(jì)或刑事案件以及本人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；（五）審計(jì)結(jié)論。第二十六條 中國人民銀行應(yīng)建立金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格檔案。第四章 任職資格取消第二十八條 金融機(jī)構(gòu)高級管理人員違反《金融違法行為處罰辦法》及其他 有關(guān)法規(guī)、規(guī)定，中國人民銀行有權(quán)依法取消其一定時(shí)期直至終身的金融機(jī)構(gòu)高 級管理人員任職資格。第二十九條 對出現(xiàn)下列情形之一負(fù)有個(gè)人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的金融機(jī)構(gòu)高級管理人員，中國人民銀行可根據(jù)情節(jié)輕重及后果，取消１至１０年（包括１ 年）直至終身的任職資格：（一）因長期經(jīng)營管理不善，造成連續(xù)性的嚴(yán)重虧損；（二）發(fā)生重大金融犯罪案件后，不及時(shí)報(bào)案并采取相應(yīng)措施，不積極配合 有關(guān)部門查案、辦案，干擾或妨礙案件查處；（三）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理與控制制度長期不健全或執(zhí)行監(jiān)督不力，造成重大 資產(chǎn)損失，或?qū)е掳l(fā)生重大金融犯罪案件；（四）拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國人民銀行依法監(jiān)管；（五）因嚴(yán)重違規(guī)違章經(jīng)營、內(nèi)部制度不健全或長期經(jīng)營管理不善，造成金 融機(jī)構(gòu)被接管、被迫合并或宣告破產(chǎn)，或者引發(fā)區(qū)域性或系統(tǒng)性金融危機(jī)；（六）被依法追究刑事責(zé)任；（七）其他中國人民銀行認(rèn)定應(yīng)取消任職資格的情形。第五章 附則第三十三條 對違反本辦法有關(guān)規(guī)定，存在以下情形之一的金融機(jī)構(gòu)，中國 人民銀行可視情節(jié)輕重，予以通報(bào)，并依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《 金融違法行為處罰辦法》和其他有關(guān)法規(guī)、規(guī)定給予處罰：（一）未按規(guī)定程序向中國人民銀行申報(bào)任職資格審核；（二）向中國人民銀行提交虛假申報(bào)材料；（三）未及時(shí)向中國人民銀行抄報(bào)高級管理人員任免決定；（四）未及時(shí)向中國人民銀行抄報(bào)對高級管理人員紀(jì)律處分決定；（五）其他違反本辦法的情形。第三十六條 本辦法由中國人民銀行解釋。A．未入小學(xué)的兒童B．在校小學(xué)六年級(含六年級)以上學(xué)生 C．在校小學(xué)四年級(含四年級)以上學(xué)生 D．在校初一(含初一)以上學(xué)生2．中央銀行票據(jù)的流動(dòng)性次于（）。A．資金業(yè)務(wù)B．代理業(yè)務(wù)C．存款業(yè)務(wù)D．結(jié)算業(yè)務(wù) 6．（）廣泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。A．嚴(yán)格與合理地監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) B．依法制定和執(zhí)行貨幣政策C．通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益 D．促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益10．擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪侵犯的客體是（）。A．可以是任何單位和個(gè)人 B．只能是金融機(jī)構(gòu)C．只能是金融機(jī)構(gòu)工作人員或金融機(jī)構(gòu) D．只能是金融機(jī)構(gòu)工作人員14．下列有限責(zé)任公司股東人數(shù)不符合《公司法》規(guī)定的是（）。A．市場匯率比官方匯率便宜B．遠(yuǎn)期匯率比即期匯率便宜 C．市場匯率比官方匯率貴D．遠(yuǎn)期匯率比即期匯率貴 18．存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存人的一種（）。A．國務(wù)院B．財(cái)政部C．國家外匯管理局D．中國人民銀行 22．下列關(guān)于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，說法錯(cuò)誤的是（）。A．二年B．三年C．四年D．五年 26．下列關(guān)于貨幣政策的說法，正確的是（）。A．從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回之時(shí)為止 B．從貸款無法足額收回之日到貸款本息收回之時(shí)為止 C．從貸款問題出現(xiàn)之日到不良貸款重組完成之時(shí)為止 D．從貸款問題出現(xiàn)之日到貸款本息收回之時(shí)為止30．下面屬于當(dāng)