【導(dǎo)讀】薀袁羇芄蒆袀聿蒀莂衿膂節(jié)螁衿羈蒈蚇蒅蟻羈膀蒄螃膄肆蒃裊羆蒞蒂薅蝿芁蒂蚇羅膇薁螀螇肅薀葿羃罿蕿薂螆莈薈螄肁芄薇袆襖膀薆薆聿肆薆蚈袂莄薅螁肈芀蚄袃?cè)h蚃薃肆肂芀螅衿肈艿袇膄莇羋薇羇芃芇蠆膃腿芆螁羅肅芅襖螈莃

　　

【正文】 息系統(tǒng)對(duì)案件防控，操作風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，特別是對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)的重點(diǎn)領(lǐng)域要 及時(shí)加強(qiáng)“機(jī)防”的控制手段。 五是逐步建立實(shí)施分支機(jī)構(gòu)分類管理體系，完善案件防控工作的分類管理機(jī)制。 六是建立并嚴(yán)格執(zhí)行：檢查機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、考核機(jī)制、問責(zé)機(jī)制、重點(diǎn)關(guān)注機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通報(bào)機(jī)制。 重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面工作： 一是保持案防高壓態(tài)勢(shì)，通過建立并完善相關(guān)工作制度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，夯實(shí)案防基礎(chǔ)。繼續(xù)狠抓操作風(fēng)險(xiǎn)防控。 二是加強(qiáng)員工行為管理，開展對(duì)員工行為的動(dòng)態(tài)排查，加大違規(guī)行為的處罰力度，建立銀行從業(yè)人員流動(dòng)監(jiān)測(cè)制度，強(qiáng)化人員職業(yè)規(guī)范約束。 三是嚴(yán)格落實(shí)重要崗位員工輪崗制度，對(duì)會(huì)計(jì)主管、綜合柜 員和基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人要定期進(jìn)行輪崗 。 四是強(qiáng)化銀企對(duì)賬工作，提高賬率及對(duì)賬頻率要求， 對(duì)異動(dòng)、可疑、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶要逐月上門對(duì)賬，防止案件風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。 每年至少組織一次對(duì)賬制度執(zhí)行情況的現(xiàn)場(chǎng)檢查，重點(diǎn)關(guān)注對(duì)重點(diǎn)賬戶、異動(dòng)賬戶、可疑賬戶的對(duì)賬情況并對(duì)休眠賬戶進(jìn)行清理規(guī)范。 五是加強(qiáng)內(nèi)審合規(guī)工作，重點(diǎn)開展操作風(fēng)險(xiǎn)和案件風(fēng)險(xiǎn)的稽核，提高發(fā)現(xiàn)案件的能力，增強(qiáng)案防內(nèi)生動(dòng)力。要求各銀行將案件風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要內(nèi)容納入各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)每年的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。 六是強(qiáng)化安保措施，要在制度建設(shè)、人防、技防、物防等方面持續(xù)推進(jìn)平安銀行建設(shè)。要針對(duì)不同案件 風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)分別建立突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案；要建立橫向到邊、縱向到底的安保工作職責(zé)分工全覆蓋，細(xì)化安保崗位工作要求，加強(qiáng)履職能力的培訓(xùn)，要做到人員輪換與安保崗位調(diào)整的無縫對(duì)接；要把安保工作納入考核體系，不能僅以安保結(jié)果作為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，要突出工作過程的考核。 九、 顧春芳案例，如何進(jìn)行中小企業(yè)授信的風(fēng)險(xiǎn)控制？ 一是嚴(yán)把信貸準(zhǔn)入關(guān)。銀行應(yīng)增強(qiáng)防范關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，制定合理的信貸準(zhǔn)入條件，重點(diǎn)發(fā)展有產(chǎn)業(yè)支撐并且主營(yíng)業(yè)務(wù)突出、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的生產(chǎn)企業(yè)或龍頭企業(yè)的信貸關(guān)系，謹(jǐn)慎介入通過資本運(yùn)作快速 擴(kuò)張、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出、關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜的企業(yè)，并嚴(yán)格控制家族式關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要從事資本運(yùn)作和對(duì)外股本權(quán)益性投資超過凈資產(chǎn)的企業(yè)的融資規(guī)模。 二是加強(qiáng)貸前調(diào)查和貸后管理。銀行客戶經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)基本情況的現(xiàn)場(chǎng)檢查和實(shí)地詢問，對(duì)企業(yè)報(bào)表中的主要資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地盤查，掌握客戶的準(zhǔn)確財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。必要時(shí)，還應(yīng)指定專業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行真實(shí)性審計(jì)，防范由于虛假會(huì)計(jì)資料造成信用等級(jí)評(píng)定虛高的風(fēng)險(xiǎn)。在貸后管理過程中，要嚴(yán)格控制企業(yè)信貸資金使用情況，嚴(yán)防資金挪用，為此，客戶經(jīng)理應(yīng)經(jīng)常深入企業(yè)實(shí)地調(diào)查經(jīng)營(yíng)情況，關(guān)注關(guān)聯(lián)交易 、資本投資、股權(quán)變更等異常動(dòng)態(tài)，及早發(fā)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)采取相應(yīng)保全措施。 三 是加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)合規(guī)性操作的檢查。為杜絕授信業(yè)務(wù)過程中違規(guī)問題的發(fā)生，檢查人員應(yīng)到轄內(nèi)中小企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，重點(diǎn)對(duì)貸款發(fā)放條件落實(shí)、貸款用途監(jiān)管、貸款檔案管理、落實(shí)授信服務(wù)方案等方面進(jìn)行檢查。注重查找業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患，實(shí)現(xiàn)檢查與輔導(dǎo)相結(jié)合。 十、 立足本崗位， 如何開展不規(guī)范經(jīng)營(yíng)整治活動(dòng)？ （一）全面開展自查自糾。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要在全系統(tǒng)范圍內(nèi)組織全層級(jí)、全流程、全品種的地毯式、無死角的自查清理，將自查工作落實(shí)到每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、每 個(gè)從業(yè)人員，確保自查工作的全覆蓋，務(wù)必取得實(shí)效。 （二）嚴(yán)格落實(shí)禁止性規(guī)定。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照此次專項(xiàng)治理工作總的精神和要求，一是結(jié)合本行管理和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，修訂和完善業(yè)務(wù)規(guī)定，將不準(zhǔn)以貸轉(zhuǎn)存、不準(zhǔn)存貸掛鉤、不準(zhǔn)以貸收費(fèi)、不準(zhǔn)浮利分費(fèi)、不準(zhǔn)借貸搭售、不準(zhǔn)一浮到頂、不準(zhǔn)轉(zhuǎn)嫁成本等“七不準(zhǔn)”禁止性規(guī)定予以細(xì)化分解，具體落實(shí)到各項(xiàng)規(guī)章制度中，落實(shí)到業(yè)務(wù)管理的各個(gè)步驟中，落實(shí)到業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)中。二是要注重 IT 系統(tǒng)的改造和升級(jí)，以機(jī)控和技控強(qiáng)化“七不準(zhǔn)”禁止性規(guī)定的嚴(yán)格落實(shí)。三是要將“七不準(zhǔn)”禁止性規(guī)定立即傳達(dá)到 各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，張貼公示，告知客戶。 （三）統(tǒng)一規(guī)范服務(wù)收費(fèi)價(jià)目。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)各類服務(wù)收費(fèi)要按照名錄管理、統(tǒng)一定價(jià)、公開透明的原則，在全面自查清理的基礎(chǔ)上，由總行總部統(tǒng)一制定收費(fèi)價(jià)目名錄。 （四）建立健全舉報(bào)和投訴機(jī)制。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要確定專門部門和人員負(fù)責(zé)服務(wù)收費(fèi)管理和投訴處置，要按照問題到我為止的原則，及時(shí)處置，做到件件有回音，事事有答復(fù)。 十一、目前柜臺(tái)業(yè)務(wù)主要存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？采取何種措施可全面有效的防范柜臺(tái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ 主要存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)： 日常柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作主要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：賬戶開立、使用、變更 與撤銷；現(xiàn)金存取款；柜員管理；重要憑證和重要物品管理；現(xiàn)金庫箱管理；平賬和賬務(wù)核對(duì)；抹賬、錯(cuò)賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)等。 措施 :A 一是從思想上加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。對(duì)于柜臺(tái)業(yè)務(wù)，普遍上存在著對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的麻痹大意、忽視甚至是輕視的思想。提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，謹(jǐn)慎地對(duì)待每一筆業(yè)務(wù)，對(duì)于規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)有著至關(guān)重要的作用。 二是要真正弄清不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在辦理業(yè)務(wù)時(shí)要準(zhǔn)確辨別，有條不紊。對(duì)公業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要有：每天收取的票據(jù)的真?zhèn)?，所收取票?jù)與進(jìn)賬單或者電匯單的收匯款人和金額是否一致，客戶票據(jù)印章與預(yù)留在我行印章的 相符性等；對(duì)于個(gè)人業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要有替客戶代簽代寫單據(jù)、違規(guī)查詢、泄露客戶信息等。正確地理解掌握這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并做到時(shí)時(shí)防范，是遠(yuǎn)比快速熟練掌握交易技能更重要的。 三是嚴(yán)格執(zhí)行銀行的各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作流程，嚴(yán)厲禁止違規(guī)操作。實(shí)際工作當(dāng)中，嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)的規(guī)范和操作流程，既是對(duì)客戶的一種負(fù)責(zé)，也是對(duì)于自身和銀行的一種負(fù)責(zé)。 四是加強(qiáng)崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)權(quán)限的制約均衡。要切實(shí)做到互相監(jiān)督、互相制約，通過科學(xué)合理地分配責(zé)權(quán)利，不相容崗位的業(yè)務(wù)人員崗位職責(zé)必須分離；嚴(yán)格授權(quán)審核，把授權(quán)工作落到實(shí)處；設(shè)立公開透明的獎(jiǎng)懲措 施，通過獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的硬性手段，減少和避免失誤的發(fā)生。 五是加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)。堅(jiān)持以人為本，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)防范氛圍。既要強(qiáng)化工作紀(jì)律，端正工作態(tài)度，營(yíng)造嚴(yán)肅認(rèn)真的工作環(huán)境，又要加大對(duì)員工的關(guān)懷程度，制定科學(xué)合理的勞動(dòng)時(shí)間和勞動(dòng)強(qiáng)度，使員工時(shí)刻保持充沛的精力和振奮的精神，充分調(diào)動(dòng)員工加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動(dòng)性。 措施 B： 加強(qiáng)職業(yè)道德教育，做好柜面員工動(dòng)態(tài)行為分析。對(duì)其進(jìn)行認(rèn)真的排查和分析，對(duì)有異常現(xiàn)象的員工，給予重點(diǎn)關(guān)注，并采取必要的防范措施。 進(jìn)一步健全內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)依法合規(guī) 性的檢查和監(jiān)督，堅(jiān)決杜絕違規(guī)、越權(quán)操作。同時(shí)，加大對(duì)違規(guī)、違紀(jì)行為的處罰力度，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)事件責(zé)任人，納入績(jī)效考核。增強(qiáng)規(guī)章制度的權(quán)威性、嚴(yán)肅性。 時(shí)時(shí)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。充分利用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，時(shí)時(shí)對(duì)柜面業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。對(duì)存在問題及時(shí)發(fā)出咨詢，分析存在原因，并限期整改。 實(shí)行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示。對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)以及各級(jí)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，可能帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示，使每個(gè)柜員認(rèn)真查找自身在柜面防控業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)中的不足，督促各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，堵塞管理漏洞，消除柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。 加大培訓(xùn)力度，做好防范案件教育和內(nèi)控合規(guī)培訓(xùn)，把提高規(guī)范化服務(wù)水平、增強(qiáng)防范操作性風(fēng)險(xiǎn)能力作為一線員工培訓(xùn)的主要內(nèi)容，切實(shí)增強(qiáng)執(zhí)行和落實(shí)規(guī)章制度的自覺性、主動(dòng)性，提高一線員工對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和防范意識(shí)。 十二、銀行信貸規(guī)?？刂片F(xiàn)象？ 控制信貸規(guī)模： 當(dāng)預(yù)期國(guó)民經(jīng)濟(jì)通貨膨脹情況嚴(yán)重時(shí)，央行會(huì)不斷提高存款準(zhǔn)備金率及基準(zhǔn)利率，防止貨幣投放及銀行信貸投放過快過多，抑制商業(yè)銀行的放貸沖動(dòng)。 A 短期內(nèi)將強(qiáng)調(diào)保持合理的貸款規(guī)模和節(jié)奏 首先 要把好流動(dòng)性總閘門，引導(dǎo)貨幣信貸總量合理增長(zhǎng)，保持合理的社會(huì)融 資規(guī)模。包括貸款 規(guī)模，貸款、表外貸款、債券發(fā)行、股市融資等能夠納入社會(huì)融資規(guī)模的指標(biāo)都將納入監(jiān)測(cè)的目標(biāo)。 由于銀行貸款的規(guī)模占社會(huì)融資的比重是最大的，因此，控制貸款的規(guī)模和節(jié)奏仍將是當(dāng)前的工作重點(diǎn)。 “信貸均衡投放 ”是 關(guān)鍵。 要 防止季節(jié)之間、月度之間異常波動(dòng)，要求貸款保持合理節(jié)奏的表現(xiàn)。而近年來，由于年初放貸過猛，年末不得不壓規(guī)模，從而導(dǎo)致了下年初的搶份額和搶市場(chǎng)。這是惡性循環(huán)，保持合理信貸投放節(jié)奏十分必要。 ” B 銀行發(fā)展要考慮資本市場(chǎng)穩(wěn)定 . 銀行體系風(fēng)險(xiǎn)防范與資本市場(chǎng)穩(wěn)定 是銀行 重要工作之一。銀行是 目前資本市場(chǎng)中權(quán)重最大的板塊，且由于其具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，一旦銀行業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，將直接導(dǎo)致金融體系的風(fēng)險(xiǎn)，無疑也會(huì)對(duì)資本市場(chǎng)的穩(wěn)定造成直接影響。 在防范銀行體系風(fēng)險(xiǎn)方面，要求重點(diǎn)防范信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住風(fēng)險(xiǎn)底線。 及 防范平臺(tái)貸款增量風(fēng)險(xiǎn)，及房地產(chǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)。 而資本市場(chǎng)穩(wěn)定不僅與銀行體系風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)，銀行再融資如果處理不當(dāng)，也有可能對(duì)資本市場(chǎng)穩(wěn)定造成影響。信貸投放規(guī)模不減、以及對(duì)資本金補(bǔ)充的迫切需求，成為銀行再融資的直接原因。而信貸投放又是一項(xiàng)較為消耗銀行資本的業(yè)務(wù)，過度的放貸將導(dǎo)致銀行 資本金的不足 。 C、 就目前的情況來看，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的信貸規(guī)模得不到遏制，問題出在現(xiàn)行的信貸政策上，一是在利率管制的情況下利率水平過低，甚至于真實(shí)利率為負(fù)的情況十分嚴(yán)重，從而使得銀行信貸需求無限放大；二是通過利率管制的方式擴(kuò)大商業(yè)銀行存貸款利差水平，而使得國(guó)內(nèi)商業(yè)從事信貸業(yè)務(wù)就大獲其利，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行豈不加大信貸規(guī)模擴(kuò)張的速度而豈有動(dòng)力開展其他業(yè)務(wù)？因此，要改變國(guó)內(nèi)銀行信貸快速擴(kuò)張的現(xiàn)象，就得從這兩個(gè)核心方面入手。即改變目前居民儲(chǔ)蓄存款為負(fù)的現(xiàn)狀，提高國(guó)內(nèi)銀行的利率水平，同時(shí)盡快縮小目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行利差水平。 十三、銀行沖時(shí)點(diǎn)現(xiàn)象？ 貸款 增量沖時(shí)點(diǎn)的原因 一是考核的壓力。部分銀行雖然調(diào)整了考核策略，但是時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)依然是重要考核指標(biāo)，尤其季考、半年末的業(yè)績(jī)往往和員工的收入掛鉤，完成任務(wù)成為季末沖高的最主要的動(dòng)力。 二是面子上的壓力。部分地方的銀行領(lǐng)導(dǎo)為追求排名， “規(guī)模情結(jié) ”根深蒂固 。加上 “市場(chǎng)份額 ”、 “市場(chǎng)占有率 ”等考核指標(biāo)的加入，更為 “沖時(shí)點(diǎn) ”的行為推波助瀾。 三是報(bào)表的好看。個(gè)別上市銀行為了存貸比等指標(biāo)的達(dá)標(biāo)或者公布的財(cái)務(wù)報(bào)表好看，對(duì)特點(diǎn)時(shí)點(diǎn)的存貸款指標(biāo)加以調(diào)控。 四是對(duì)貸款調(diào)控的擔(dān)心 。部分銀行分支機(jī)構(gòu)擔(dān)心下半年貸款規(guī)模收緊，在半年末集中放貸搶先占據(jù)信貸規(guī)模。 沖時(shí)點(diǎn)的利弊 “沖時(shí)點(diǎn) ”現(xiàn)已成為中國(guó)銀行業(yè)的一種信貸文化，從銀行業(yè)本身看， “沖時(shí)點(diǎn) ”一方面損害了銀行的利益，為了完成規(guī)模任務(wù)減少了本應(yīng)獲得的收益；另一方面在時(shí)點(diǎn)上人為擴(kuò)大了銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量，從而相應(yīng)降低資本充足率比例，是無謂的增加對(duì)資本的消耗。 “沖時(shí)點(diǎn) ”也對(duì)銀行自身合規(guī)經(jīng)營(yíng)提出了挑戰(zhàn)，造成業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的短期化傾向。而在更高層面上看，由于銀行業(yè)整體存在 “沖時(shí)點(diǎn) ”現(xiàn)象，由此造成存貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的失真，而此項(xiàng)失真的數(shù)據(jù)進(jìn)而對(duì)下一階 段的政策制定造成誤判。當(dāng)