【正文】 資管中心報銷付款。②車輛保險費：各片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任每月末提前上報下月車輛保險到期信息清單（車輛牌號、車架號、發(fā)動機號、車主、保險到期時間等）給資管中心保險專員，由資管中心保險專員聯(lián)系保險公司投保，保險費采取先借支后報賬的方式，即先由資管中心保險專員出借款憑條，各片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任簽字確認(rèn)，資管中心部長審簽，集團財務(wù)審核登記后到資管中心報銷沖借支。：、過路過橋費、停車費、車輛維修、保養(yǎng)費及違規(guī)違章（違規(guī)違章駕駛員自行處理）等由車輛駕駛員憑發(fā)票填制付款憑證，各部、司辦公室主任簽字，部、司總經(jīng)理審簽，財務(wù)審核登記后到資管中心報銷。，若有聯(lián)號車票的，聯(lián)號車票予以沒收并處5倍罰款。報銷辦公用品、低值易耗品，須附購置發(fā)票（須由經(jīng)辦人及領(lǐng)用人簽字）、購置清單； 通訊費：指公司的固定電話費用及符合報銷規(guī)定的員工個人的手機話費。，原則上入住項目所在地公司指定的酒店或員工宿舍；因考察、培訓(xùn)或公務(wù)接待出差，可根據(jù)實際情況入住相應(yīng)規(guī)格的酒店。、一事一報制度，各級人員因公務(wù)出差，必須事先填寫《出差申請單》，注明出差事由、時間及地點，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路。第一篇：費用報銷基本規(guī)定費用報銷基本規(guī)定費用報銷審批原則：公司各職能部門及分子公司按照預(yù)算管理，分級審批的原則控制各項費用，不在預(yù)算范圍和超過預(yù)算額度的費用項目，須經(jīng)批準(zhǔn)后方可使用；費用報銷必須實行聯(lián)簽審批，各部門負(fù)責(zé)人審簽、正副職互簽后，報總經(jīng)理審批。根據(jù)財務(wù)規(guī)定履行報銷程序。出差人員應(yīng)兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間，出差人員（含異性人員）出現(xiàn)單數(shù)的，可以單人住一個標(biāo)準(zhǔn)間。試用期滿，由員工本人提出書面申請，根據(jù)員工職務(wù)，工作性質(zhì)，經(jīng)部司總經(jīng)理批準(zhǔn)確定報銷標(biāo)準(zhǔn)。：指企業(yè)管理部門因業(yè)務(wù)需要而舉辦或參與的各種發(fā)生在本埠及外地的會議支出，包括會議期間租用的場地費用、車輛費用、資料印刷費用、住宿費、往返交通費、補貼費用等。、車船使用稅、車輛保險費及事故處理等費用，由所轄片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任牽頭處理，各車輛駕駛員協(xié)助，由駕駛員憑發(fā)票填制付款憑證，交各片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任簽字，房產(chǎn)公司總經(jīng)理審簽，財務(wù)審核登記后到資管中心報銷（相關(guān)費用由各責(zé)任單位承擔(dān)）。③事故處理：由當(dāng)事駕駛員報本部、司辦公室主任同時報片區(qū)辦公室主任，然后由事故駕駛員協(xié)助片區(qū)辦公室主任處理。費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：，不得隨意涂改。、類型相同的(如車票等)，應(yīng)盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列。報銷發(fā)票開具的具體要求： 索取增值稅普通發(fā)票時，應(yīng)向銷售方提供納稅人全稱及識別號或統(tǒng)一社會信用代碼。 開具的“食品”、“辦公用品”、“禮品”、“日用品”等原較籠統(tǒng)項目的必須要按下一級明細(xì)開具，明細(xì)清單必須是稅控開票系統(tǒng)中打印的。（3）職業(yè)技能鑒定、職業(yè)資格認(rèn)證等經(jīng)費支出。（2）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要贈送紀(jì)念品的開支。：（1）員工年終聚餐，午餐費、加班餐費應(yīng)計入應(yīng)付福利費。 報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀(jì)金額不予報銷。按責(zé)任人基本工資比例分別承擔(dān)相應(yīng)損失金額，并在壞帳當(dāng)期應(yīng)發(fā)工資中扣還。、公司總經(jīng)理、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應(yīng)及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權(quán)拒絕付款。▲職責(zé)第三條財務(wù)出納人員：嚴(yán)格審核報銷單據(jù)是否符合要求，審批手續(xù)是否完善，監(jiān)控公司費用支出情況。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容。第七條報銷程序(1)在董事會審批權(quán)限內(nèi)報銷的程序：經(jīng)辦人→部門主管審核→分管副總經(jīng)理審核(或總經(jīng)理)→董事長簽字→財務(wù)部經(jīng)理審核→出納付款結(jié)算。同一項目支出、單筆支出不得分開金額報銷。(2)分管副總經(jīng)理分管副總簽字需要審核：報銷事實的合規(guī)性、合理性、準(zhǔn)確性。(3)總經(jīng)理總經(jīng)理需審核：報銷事實的真實性、合理性、合法性。(5)財務(wù)出納人員接到員工報銷款項，應(yīng)首先對單據(jù)進行復(fù)核，如有個人借款，應(yīng)當(dāng)先將報銷款沖抵員工的個人借支，然后按實報銷付款。如發(fā)生緊急的費用支出，出納人員應(yīng)按授權(quán)范圍，向董事長或總經(jīng)理口頭申請，事后再補簽單據(jù)。填寫司機差旅費報銷單。任何人不得打擊報復(fù)。所謂正規(guī)的發(fā)票是指在發(fā)票上部蓋有橢圓形稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制章，且從稅務(wù)局購入的發(fā)票，并蓋有購入單位發(fā)票專用章。第一條 現(xiàn)金報銷需填制經(jīng)費精算書，按精算書內(nèi)容要求在表格上具體填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。第三條 員工因工作需要外出聯(lián)系工作，在上海地區(qū)應(yīng)乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的申請單。第九條 手機費：凡公司員工領(lǐng)用手機每月費用控制在相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔(dān)，遇特殊情況需提高額度的，應(yīng)由部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。招待費：員工因公對外發(fā)生的交際應(yīng)酬費，應(yīng)事先填寫《費用申請單》，經(jīng)部門或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，報總經(jīng)理審批后方可報銷?，F(xiàn)金報銷需填寫《經(jīng)費精算書》，并附真實、合法、完整的原始憑證（在背面注明人員、用途、原因和發(fā)生的時間），如有費用申請，應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的《費用申請單》。審核內(nèi)容包括：費用報銷是否經(jīng)費用發(fā)生部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)審批；需辦公室復(fù)審的費用是