【正文】 核人、批準(zhǔn)人要對經(jīng)辦項目認(rèn)真審核，按規(guī)批準(zhǔn)并對此負(fù)責(zé)。：費(fèi)用借支、費(fèi)用報銷、費(fèi)用審批。對外簽訂的各種合同、協(xié)議及內(nèi)部職工與公司簽訂的各種協(xié)議需送財務(wù)部一份，作為財務(wù)收、付款依據(jù)，對無依據(jù)的支付款項，財務(wù)部應(yīng)拒絕支付。無法更換的，財務(wù)可拒絕報銷。發(fā)票上抬頭必須和報銷單位一致，否則不能報銷。三、各種費(fèi)用報批程序：各種費(fèi)用報銷需填寫，有經(jīng)辦人（驗收人）簽字，基層費(fèi)用承擔(dān)部門負(fù)責(zé)人同意（證明），財務(wù)部經(jīng)理審核，預(yù)算部門負(fù)責(zé)人審批（？元以內(nèi)）或總經(jīng)理審批（？元以上）簽字。職工按規(guī)定報銷的書報費(fèi)，只能報銷業(yè)務(wù)書籍，由部門負(fù)責(zé)人審批。資料檔案室購置資料情報書籍，年初需列出購置預(yù)算，報技術(shù)發(fā)展部審定，總經(jīng)理審批后實施。為減少資金占用，在可能情況下力爭零庫存。未經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、簽字的單據(jù)，不得報銷。財務(wù)費(fèi)用報銷管理制度4為了使各項財務(wù)支出有章可循，各級人員對各種開支的審批及權(quán)限心中有數(shù)，同時為了加強(qiáng)公司的`財務(wù)預(yù)算管理，并做到各項收支嚴(yán)格遵循財務(wù)制度，特制定以下規(guī)定：一、費(fèi)用支出的前提及審批權(quán)限費(fèi)用支出的前提是該費(fèi)用必須是實際支出并列入預(yù)算，對未列入預(yù)算的費(fèi)用，由公司總經(jīng)理提出調(diào)整預(yù)算，經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。第十五條凡違反本管理制度的，由人力資源部下發(fā)罰單，每月進(jìn)行統(tǒng)計提交財務(wù)管理中心，由財務(wù)管理中心扣除話費(fèi)補(bǔ)助。第十一條使用公司手機(jī)、手機(jī)卡的人員，離職時需辦理公司手機(jī)、手機(jī)卡交接手續(xù)，若出現(xiàn)損壞或欠費(fèi)的由本人照價賠償后方可辦理離職。第七條公司手機(jī)、手機(jī)卡自領(lǐng)用之日起由個人保管，若丟失或損壞的應(yīng)及時匯報人力資源部辦理，并由本人負(fù)責(zé)相關(guān)費(fèi)用。第三條各單位/部門須設(shè)專職或兼職手機(jī)管理員負(fù)責(zé)本單位/部門手機(jī)管理工作。，要求事先申請到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé)，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人?！百M(fèi)用報銷憑證”準(zhǔn)確、如實地填寫，具體要求如下：：，字體要清楚。，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批。：，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務(wù)審核，超出三天的費(fèi)用不予報銷，責(zé)任自負(fù)。以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。適用范圍公司員工費(fèi)用報銷管理。職責(zé)；。，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用由其上級主管負(fù)責(zé)簽批。、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項給受款人，并在費(fèi)用報銷單上簽收。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準(zhǔn)后方可支付。：：。：，確因需請客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。：（1）因公事外出的車費(fèi)可實報實銷；但必須注明起止地和事由。：：：、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費(fèi)用報銷憑證”；，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；，財務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。：，由客服部進(jìn)行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。其它；；。第二節(jié)管理及使用規(guī)定第四條凡公司正式職員均可申請手機(jī)與手機(jī)卡。第八條如發(fā)現(xiàn)本人公司手機(jī)、手機(jī)卡私自交于他人使用，按次計算，首次扣當(dāng)月25%的話費(fèi)補(bǔ)助，第二次扣當(dāng)月50%話費(fèi)補(bǔ)助，第三次扣當(dāng)月所有話費(fèi)補(bǔ)助。第十二條公司手機(jī)、手機(jī)卡的使用由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)，如超出話費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，超出部分的費(fèi)用在個人工資中扣除。第三節(jié)申請流程第十六條公司各單位/部門如需申請公司手機(jī)、手機(jī)卡的，于每月25日前統(tǒng)一進(jìn)行申請后報人力資源部辦理。費(fèi)用審批權(quán)限：一般費(fèi)用？元以下，部門負(fù)責(zé)人審批；？元以上由部門負(fù)責(zé)人提出建議，總經(jīng)理審批；業(yè)務(wù)費(fèi)1000元以下部門負(fù)責(zé)人審批，1000元以上總經(jīng)理審批。公司下屬各控股公司的各種費(fèi)用由各單位總經(jīng)理審批。差旅費(fèi)報銷，按執(zhí)行。職工所購業(yè)務(wù)書籍，應(yīng)先征得部門負(fù)責(zé)人同意，到資料室登記，并辦理借閱手續(xù)后，方可報銷，職工離開本單位必須交還所借書籍。1通訊費(fèi)報銷按執(zhí)行。四、為簡化手續(xù)下列費(fèi)用在正常開支范圍內(nèi)無須報批，但當(dāng)費(fèi)用開支異常時必須向總經(jīng)理匯報。各種開支必須符合國家財稅法規(guī)，報銷時經(jīng)辦人員應(yīng)盡可能注明用途。自制報銷單據(jù)，由財務(wù)部統(tǒng)一設(shè)計格式，做到規(guī)范、整潔。六、本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自頒布之日起執(zhí)行。39。：除有特殊理由并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)外，凡借用公款者，必須及時結(jié)清；前帳不清、后款不借。負(fù)責(zé)對本部門的各項費(fèi)用費(fèi)用報銷管理制度4為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，特制定本報銷制度?？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控。每周三定為費(fèi)用報銷日。員工出差回到后，填寫“差旅費(fèi)”報銷單，連同出差“申請單”，按規(guī)定的時光及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。如擅自購買，費(fèi)用由個人承擔(dān)。（二）、市內(nèi)交通費(fèi)用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。發(fā)票或財務(wù)專用章。三、報銷時光購買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，員工報銷其他費(fèi)用，必須在費(fèi)用發(fā)生之日的本周內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報批。特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)時應(yīng)及時請示，事后補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù)。外埠出差每人每天補(bǔ)貼40元。備注航空保險費(fèi)每人次一份；一次乘車8小時或連續(xù)乘車時間超過12小時以上可購硬臥票；租賃車輛需經(jīng)批準(zhǔn)；乘出租車需事先請示。實行出差伙食補(bǔ)助費(fèi)包干的不在此列。四、因業(yè)務(wù)需要須招待客戶（或與公司有關(guān)聯(lián)的友好人士）時，須事先經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。專業(yè)培訓(xùn)班包伙食的不再補(bǔ)助。九、實行費(fèi)用包干的銷售人員，報銷辦法按費(fèi)用包干規(guī)定進(jìn)行。對項目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報銷；對涂改、偽造的票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。受公司派遣，較長時間在主機(jī)廠家辦事的市場營銷人員或技術(shù)、品管、售后人員中餐無法回公司或回家吃飯的，可在客戶單位辦理就餐券（卡），公司按中餐基本標(biāo)準(zhǔn)給予報銷；如果沒有此類手段就餐的，按5元/天。費(fèi)用報銷管理制度6為加強(qiáng)公司對費(fèi)用的管理和控制，使日常開支的各種費(fèi)用納入即定軌道，使各項開支合理化、制度化，特制定本制度。批準(zhǔn)后的預(yù)算下達(dá)給各機(jī)構(gòu)執(zhí)行。二、費(fèi)用報銷的基本程序每項經(jīng)濟(jì)活動發(fā)生后的三天內(nèi)，由經(jīng)辦人將發(fā)票與單據(jù)分類進(jìn)行粘貼，填制報銷單。③有關(guān)金額是否計算正確。單次金額超過限額(bbb超過300000元、ccc公司超過20xx000元、ddd超過100000元、采購單次金額超過20xx000元)經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核后交董事長審查簽字后方可報銷。有明確制度規(guī)定的報銷如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)參照附件執(zhí)行。三、財務(wù)部門的職責(zé)和權(quán)利財務(wù)有權(quán)拒絕報銷任何不真實的原始單據(jù)。出納應(yīng)對已按規(guī)定程序?qū)徟膱箐N憑證，進(jìn)行最后一次全面的把關(guān)和審核，對不符合有關(guān)規(guī)定的憑證應(yīng)予以拒絕。五、本制度附件與本制度具同等效力。各組室所需物品應(yīng)提前三天填寫請購單，總務(wù)處在接到經(jīng)批準(zhǔn)的請購單之日起三天內(nèi)力爭辦理完畢。再由總務(wù)主任簽字后由采購員向財會人員辦理報銷。費(fèi)用報銷管理制度8為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。，填寫“費(fèi)用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。外出員工每人每日補(bǔ)貼20元，9四個月份每人每天補(bǔ)貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn)。，只報銷公交車票公交車票。，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報銷時再行支付。 （銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）4. 組織與職責(zé)：：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。5．流程圖：(略)6 .執(zhí)行說明： 快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快 快遞的接收 值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。 快遞的寄發(fā) 因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部 門負(fù)責(zé)人審批后交物流部， 由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。 各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運(yùn)單位及快遞單 號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要 求當(dāng)事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報備部門負(fù)責(zé)人處理。 嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費(fèi)的` 10 倍處罰。：凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。第四條 、財務(wù)部負(fù)責(zé)費(fèi)用報銷的審查、費(fèi)用報銷、費(fèi)用開支的分析、控制及管理。第三章 、差旅費(fèi)報銷第七條 、出差申請員工因公出差，應(yīng)填寫“出差申請單”，詳細(xì)注明出差事由、行程安排及費(fèi)用預(yù)算、是否借支等；填好“出差申請單”后，報上級領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。費(fèi)用報銷管理制度11第一章總則第一條目的為了加強(qiáng)公司的管理，規(guī)范費(fèi)用報銷流程，合理控制費(fèi)用支出，結(jié)合公司實際情況特制定本制度。如超過預(yù)算費(fèi)用金額且無審批的追加預(yù)算，財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。第二章費(fèi)用管理歸口管理第五條費(fèi)用歸口管理公司費(fèi)用采用歸口管理的方式，歸口管理部門負(fù)責(zé)費(fèi)用的控制與管理。票據(jù)領(lǐng)用、繳銷票據(jù)時，應(yīng)點(diǎn)清票據(jù)數(shù)量（本數(shù)、份數(shù)），辦理票據(jù)領(lǐng)用、繳銷手續(xù)，明確職責(zé)。使用票據(jù)收費(fèi)必須兩上以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復(fù)寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。加強(qiáng)票據(jù)管理。票據(jù)一年清繳一次，收費(fèi)票據(jù)的存根期為五年，存根保存期限到期后，由票據(jù)員填制票據(jù)銷毀表一式三份（分管領(lǐng)導(dǎo)、票據(jù)員、會計各存1份），由院領(lǐng)導(dǎo)會同紀(jì)檢監(jiān)察部門到場核實監(jiān)督，方可銷毀。對用款不事先申請的`部門，財務(wù)室不得安排該部門的用款計劃。各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。對逾期不報帳的借款人，財務(wù)室有權(quán)在其工資中扣除，并按有關(guān)規(guī)定予以處罰。3）資料填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)。7）本制度未盡事宜，參照本院《員工手冊》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。科研經(jīng)費(fèi)的報銷按照《北中大學(xué)科研項目經(jīng)費(fèi)管理辦法（試行）》（?？啤?0xx〕22號）執(zhí)行。（二）實行報賬一支筆制度，所有票據(jù)嚴(yán)禁他人代替單位（項目）負(fù)責(zé)人簽字。（3）為提高報賬效率，5000元以上的單張發(fā)票，須由報銷經(jīng)辦人登陸國稅或地稅發(fā)票查詢系統(tǒng)查詢發(fā)票真?zhèn)?，持打印的查詢結(jié)果方可報賬。領(lǐng)款和交款必須有領(lǐng)款人和交款人的簽字以及出納人員的簽字并加蓋現(xiàn)金付（收）訖章。轉(zhuǎn)帳結(jié)算必須注明收款單位名稱、開戶銀行、帳號。（二）經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定本校人員各類獎酬金、勞務(wù)費(fèi)、助研費(fèi)、試驗費(fèi)、專家咨詢費(fèi)、臨時工工