【正文】 手續(xù)及要求 ，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)標(biāo)、收據(jù)；物資采購的需有 “ 物資采購申請單 ” ；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，屬政府采購項(xiàng)目的必須有政府采購審批表；外出參加會(huì)議的還須有會(huì)議通知等。 ，經(jīng)辦人須在十天內(nèi)辦理報(bào)銷帳款手續(xù)；采用匯票或匯款結(jié)算的各類借款，經(jīng)辦人須在三十天內(nèi)輸報(bào)銷帳款手續(xù)。 ，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)室，以免造成損失。 （三）領(lǐng)取支票注意事項(xiàng) ，密碼、日期、金額不能涂改。 ：這為每周三五報(bào)銷。遺失火車票、汽車票的，可比照另一單程票價(jià)，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報(bào)銷；遺失雙程票的，將不予報(bào)銷。加班費(fèi)、補(bǔ)貼、考核工資、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后，報(bào)校長簽批后到財(cái)務(wù)室報(bào)銷；臨時(shí)工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊經(jīng)審核報(bào)校長簽批后到財(cái)務(wù)室報(bào)銷。 ：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。 教職工到財(cái)務(wù)處報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行。 （二）預(yù)算申報(bào)制度 學(xué)校各類需要采購的物品必須事先提出申請，做好預(yù)算由校長簽批，方可借支進(jìn)入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則，為報(bào)銷提供證明。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。 企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷管理制度（精選篇 1） 一、財(cái)務(wù)報(bào)銷票據(jù)原始憑證的要求 原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求： 報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時(shí)一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。 發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律填進(jìn)修學(xué)校）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。 在超市購買商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價(jià)、數(shù)量）且商品符 合財(cái)務(wù)報(bào)銷范圍。嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清后賬不借。 企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷管理制度（精選篇 2） 為了規(guī)范學(xué)校的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況，特制定本制度： 一、財(cái)務(wù)報(bào)銷票據(jù)原始憑證的要求 原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求： ，圓珠筆或鉛筆填寫無效。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。 ：現(xiàn)金結(jié)算的要重新取得；非現(xiàn)金結(jié)算的，段提供對方單位出具的證明（單據(jù)號碼、金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容等）和加蓋財(cái)務(wù)專用章的票據(jù)復(fù)印件。 二、現(xiàn)金銀行結(jié)算的要求 （一）現(xiàn)金結(jié)算的注意事項(xiàng) 。請各位同志予以支持，自覺遵守。 25 日前辦理支票轉(zhuǎn)帳手續(xù)。 ，經(jīng)辦人提供的帳號、開戶行，單位名稱必須準(zhǔn)確無誤，如有差錯(cuò)責(zé)任自負(fù)。 ，由財(cái)務(wù)室在有關(guān)經(jīng)費(fèi)中直接扣款，并且遵循 “ 前帳不結(jié)，后帳不借 ”的原則。 、驗(yàn)收人、證明人簽字，并經(jīng)校長審批。 、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報(bào)帳憑證的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報(bào)帳。 ，變動(dòng)時(shí)需由辦公室辦理好相關(guān)審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財(cái)務(wù)室造冊，并報(bào)校長室審批后發(fā)放。 ，領(lǐng)取獨(dú)生子女證的教職工，每年發(fā)獨(dú)生子女費(fèi) 50 元，直至小孩 14 周歲。 ，報(bào)校長室審批后到學(xué)校財(cái)務(wù)室報(bào)銷。 ，購置各類辦公用品或其它物品，首先由部門負(fù)責(zé)人填寫《物資采 購申請單》報(bào)校長室審批后，統(tǒng)一由學(xué)校總務(wù)處安排購買。如有必要，由總務(wù)處聯(lián)系政府采購中心購買。 ： （ 1）教職工的出差一律由校長室安排批準(zhǔn)，憑開會(huì)文件及校 長室批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù)，填制出差通知單。出差時(shí)使用自備車的，也按以上標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。 （ 2）教師參加本科段學(xué)歷學(xué)習(xí)的費(fèi)用學(xué)校不再給予報(bào)銷。 ：學(xué)校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標(biāo)制度，工程結(jié)束預(yù)付款不得走出工程預(yù)算的 80%，基建工程項(xiàng)目完后須報(bào)相關(guān)審計(jì)處審計(jì)后方辦理報(bào)銷手續(xù)。 二、出差審批辦法： 出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫 出差申請單 明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。 如要借款，應(yīng)填寫 領(lǐng)款單 ，根據(jù)出差申請單確定借款金 額。 三、差旅費(fèi)報(bào)銷原則 （ 1）市區(qū)內(nèi)出差不論時(shí)間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。 （ 4）出差人員應(yīng)在回公司后 15 天內(nèi)報(bào)帳，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。 差旅報(bào)銷按財(cái)事字 [1997]第 011 號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報(bào)銷。 一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷。 五、本規(guī)定從 20__年 7 月 1 日起執(zhí)行。這次調(diào)整報(bào)銷規(guī)定，就是發(fā)揮新農(nóng)合制度的杠桿作用，推動(dòng)分級診療制度的建立、完善和實(shí)施。 基層首診與雙向轉(zhuǎn)診 參加新農(nóng)合群眾就醫(yī)時(shí)，應(yīng)做到基層首診。