【正文】 并收購風(fēng)險(xiǎn)（價(jià)值鏈合作） 戰(zhàn)略部 財(cái)務(wù)部 體制創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn) 組織變革風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)略部 流程管理風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)略部 相關(guān)部門 風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)分類表中戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的第三層風(fēng)險(xiǎn)如下： 如：湖北公司把 “ 網(wǎng)絡(luò)電話替代語音風(fēng)險(xiǎn) ” 放在環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)里。 轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略導(dǎo)向 分級(jí)管控、逐級(jí)負(fù)責(zé)原則 講求實(shí)效原則 持續(xù)改進(jìn)原則 23 五、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 省公司向集團(tuán)提交的全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告 一、上年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理主要工作及進(jìn)展回顧、重大風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估 ?上年度重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案的執(zhí)行情 ?上年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理效果 ?上年度風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)情況 二、本年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況 ?面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)：重大風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖 ?重大風(fēng)險(xiǎn)管理流程執(zhí)行情況：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況、重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn) ?企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃：總經(jīng)理辦公會(huì)的要求、風(fēng)險(xiǎn)管理的思路、重點(diǎn)和計(jì)劃 三、風(fēng)險(xiǎn)管理體系及風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)現(xiàn)狀 ?風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系：企業(yè)組織機(jī)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)、總經(jīng)理辦公會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、 內(nèi)部控制體系 ?風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) ?風(fēng)險(xiǎn)管理文化 ?風(fēng)險(xiǎn)管理與績效考核 四、有關(guān)意見和建議 ?需要集團(tuán)協(xié)助解決的重大風(fēng)險(xiǎn)問題 ?對(duì)集團(tuán)推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的建議 24 五、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 全面風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告 2 3 4 實(shí)施審計(jì)情況 被審計(jì)單位開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本情況 審計(jì)評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的主要缺陷及改進(jìn)建議 審計(jì)綜合評(píng)價(jià)意見 －審計(jì)背景介紹：審計(jì)對(duì)象、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)時(shí)限、審計(jì)方法等 －執(zhí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見的情況 －全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系流程的建立及運(yùn)行情況 －對(duì)于梳理出的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施等制定實(shí)施情況 －主要問題 －改進(jìn)建議 －風(fēng)險(xiǎn)管理重視程度 －是否有重大風(fēng)險(xiǎn)遺漏 －風(fēng)險(xiǎn)防范工作是否順利開展，是否有效 1 ?報(bào)告格式 ?集團(tuán)審計(jì)部每年底將出具 1－ 2頁的評(píng)估報(bào)告，最終在年底的 《 企業(yè)管制報(bào)告 》 中體現(xiàn)為一段文字 ?省公司目前不做具體要求，最好也有簡單的審計(jì)評(píng)估報(bào)告（ 1－ 2頁）上報(bào) ?報(bào)告框架 25 目錄 一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)制 二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程 ? 風(fēng)險(xiǎn)梳理 ? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ? 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)分析 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施 ? 年終評(píng)估改進(jìn) 三、集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作案例 26 部門風(fēng)險(xiǎn)梳理流程 主要 流程 環(huán)節(jié) 主要 成果 4 1 2 3 5 風(fēng)險(xiǎn) 列表 風(fēng)險(xiǎn)圖譜 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)列表 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn) 分析與建議表 風(fēng)險(xiǎn)管理 解決方案 下一步工作計(jì)劃 風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 監(jiān)控與改進(jìn) 風(fēng)險(xiǎn)梳理 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施 年終評(píng)估 1月 3月 4月 12月 12月 下年 1月 27 一、風(fēng)險(xiǎn)梳理 ?演繹法 歸納法是風(fēng)險(xiǎn)梳理的主要方法：從風(fēng)險(xiǎn)分類自上而下和從風(fēng)險(xiǎn)事件自下而上 ?同時(shí)可以結(jié)合以下方法：頭腦風(fēng)暴法、問卷調(diào)查、崗位（流程）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、專家研討、訪談、情景分析、行業(yè)標(biāo)桿對(duì)照、歷史數(shù)據(jù)分析、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)模擬 風(fēng)險(xiǎn)梳理 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施 年終評(píng)估改進(jìn) 歸納法舉例 風(fēng)險(xiǎn)事件 1 風(fēng)險(xiǎn)事件 2 風(fēng)險(xiǎn)事件 3 渠道風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)事件 4 資費(fèi)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)事件 5 品牌風(fēng)險(xiǎn) …… 渠道風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn) …… …… 客戶風(fēng)險(xiǎn) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) …… 違反 《 公司條例 》 規(guī)定 違反 《 上市規(guī)則 》 價(jià)格戰(zhàn) 套餐 互聯(lián)互通 …… 演繹法舉例 違反競爭監(jiān)管法規(guī) 28 風(fēng)險(xiǎn)梳理列表 模版 風(fēng)險(xiǎn)梳理列表 日期： 公司： 部門： 編號(hào) 一級(jí)目錄 二級(jí)目錄 風(fēng)險(xiǎn)名稱 風(fēng)險(xiǎn)描述 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 直接引用標(biāo)準(zhǔn)分類表 29 中國電信風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)（ 1） ?在實(shí)踐的基礎(chǔ)上征求了相關(guān)部門的意見 ?形成了三層分類體系：第一層 5類，第二層 21類，第三層 66類。 19 五、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 集團(tuán)向國資委提交的全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告 ? 開展編報(bào) 《 2023年中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 》 （簡稱 《 報(bào)告 》 ）試點(diǎn)工作，中國電信是 31家必報(bào)單位之一 ? 《 報(bào)告 》 上報(bào)要求 ?做好保密工作、確定本企業(yè)密級(jí)（最低為秘密級(jí)） ?實(shí)行董事長負(fù)責(zé)制 ?《 報(bào)告 》 上報(bào)主要框架及內(nèi)容 一、 2023年風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況 企業(yè) 2023年面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)：重大風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖 重大風(fēng)險(xiǎn)管理流程執(zhí)行情況：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況、重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn) 2023年企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃：總經(jīng)理辦公會(huì)的要求、風(fēng)險(xiǎn)管理的思路、重點(diǎn)和計(jì)劃 二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系及風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)現(xiàn)狀 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系：企業(yè)組織機(jī)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)、總經(jīng)理辦公會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、主要所屬企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系 內(nèi)部控制體系 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)管理文化 風(fēng)險(xiǎn)管理與績效考核 三、有關(guān)意見和建議 需要國資委協(xié)助解決的重大風(fēng)險(xiǎn)問題 對(duì)國資委推動(dòng)中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的建議 20 風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖 風(fēng)險(xiǎn)圖譜 很低 較低 中等 較高 很高發(fā)生可能性影響程度很小 較小 一般 較大 很大123勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)3資費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)2重組與移動(dòng)牌照風(fēng)險(xiǎn)1重大風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)資費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)重組與移動(dòng)牌照風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)?重組風(fēng)險(xiǎn)（含移動(dòng)牌照風(fēng)險(xiǎn)） ： 集團(tuán)公司在國家明確行業(yè)重組方案后，如何確保其他運(yùn)營商劃入 (或收購 )的業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和人員的平穩(wěn)過渡及有序發(fā)展，以及在全業(yè)務(wù)環(huán)境下如何發(fā)揮中國電信的優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值 ?資費(fèi)風(fēng)險(xiǎn) 月租費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)間資費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)、移動(dòng)通話費(fèi)雙改單及漫游費(fèi)降價(jià) /取消風(fēng)險(xiǎn) ?勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn) 勞動(dòng)合同法以及今后相關(guān)配套政策的實(shí)施，加大了企業(yè)的管理成本和法律責(zé)任；企業(yè)內(nèi)部用工管理不到位而產(chǎn)生的事實(shí)用工和混崗等勞動(dòng)糾紛問題；歷史遺留問題 （ 1）企業(yè) 2023年面臨的重大風(fēng)險(xiǎn) 21 （ 2）重大風(fēng)險(xiǎn)管理流程執(zhí)行情況： 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況 風(fēng)險(xiǎn)管理工作協(xié)調(diào)小組在各部門梳理出來的 100多條風(fēng)險(xiǎn)事件、 26個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行二次評(píng)估，再經(jīng)過專家討論，得出： 三大公司級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、 1個(gè)其他重要風(fēng)險(xiǎn) —— 安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案 重組風(fēng)險(xiǎn) ：成立了綜合協(xié)調(diào)組、市場組、網(wǎng)絡(luò)組、人力資源組、財(cái)務(wù)組等團(tuán)隊(duì)制定全面的重組預(yù)案和發(fā)展計(jì)劃 資費(fèi)風(fēng)險(xiǎn) ：把握政策的最新動(dòng)向，按照品牌統(tǒng)領(lǐng)、客戶經(jīng)營的整體要求，一方面開展融合業(yè)務(wù)營銷，另一方面積極拓展轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù) 勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn) ：嚴(yán)格執(zhí)行勞動(dòng)合同法，規(guī)范規(guī)章制度，完善程序和勞動(dòng)合同管理，履行規(guī)章制度公示、告知義務(wù)和用工單位對(duì)被派遣勞動(dòng)者的各項(xiàng)法定義務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn) 執(zhí)行過程中的檢查監(jiān)督 ：通過工作匯報(bào)、巡查等方式檢查關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的階段性應(yīng)對(duì)效果及風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性，通過評(píng)估每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)所取得的效果，及時(shí)調(diào)整、改進(jìn)應(yīng)對(duì)措施。 企業(yè)是企業(yè)體檢的最大受益者！ ?全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的總體要求 實(shí)事求是 反映企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的現(xiàn)狀，做到什么程度就報(bào)到什么程度。 公司層面 部門層面 風(fēng)險(xiǎn)梳理 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)分析 制定解決方案 實(shí)施解決方案 總經(jīng)理辦公會(huì) 管理效果評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)梳理 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施 年終評(píng)估 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)分析 完善解決方案 執(zhí)行監(jiān)督 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn) 修改及批準(zhǔn) 形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 17 四、列入扣分項(xiàng)進(jìn)行考核 影響程度 極低 低 中等 高 極高 定量 對(duì)經(jīng)營收入或凈資產(chǎn)的影響 (本單位 ) % %% %1% 1%2% 2％ 對(duì)稅前利潤的影響 (本單位 ) % %1% 1%3% 3%5% 5％ 定性 對(duì)企業(yè)聲譽(yù)的影響 負(fù)面信息在企業(yè)內(nèi)部流傳，聲譽(yù)影響小 負(fù)面信息在本省內(nèi)流傳，聲譽(yù)影響較小 負(fù)面信息在多個(gè)省流傳，對(duì)聲譽(yù)影響中等 負(fù)面信息在全國流傳，對(duì)聲譽(yù)影響嚴(yán)重 負(fù)面信息在世界范圍內(nèi)流傳，對(duì)聲譽(yù)影響惡劣 安全方面的影響程度 短暫影響員工健康 造成多人重傷 導(dǎo)致 13人死亡 導(dǎo)致 310人死亡 導(dǎo)致 10人以上死亡 企業(yè)日常運(yùn)營 按照“重大通信事故”或“內(nèi)部控制”扣分 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì) 已評(píng)估 已應(yīng)對(duì) 已評(píng)估 未應(yīng)對(duì) 未評(píng)估 未應(yīng)對(duì) 已評(píng)估 已應(yīng)對(duì) 已評(píng)估 未應(yīng)對(duì) 未評(píng)估 未應(yīng)對(duì) 已評(píng)估 已應(yīng)對(duì) 已評(píng)估 未應(yīng)對(duì) 未評(píng)估 未應(yīng)對(duì) 考核扣分 根據(jù)情況通報(bào) 13 13 310 18 五、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 ?全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告就像一份人的體檢報(bào)告 人的體檢 對(duì)人體的各項(xiàng)生理指標(biāo)進(jìn)行全面檢查，能夠達(dá)到早發(fā)現(xiàn)、早診斷、早治療的人體潛在的各種疾病的目的。 10 總體目標(biāo) 通過全面風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，提高運(yùn)行效率和經(jīng)濟(jì)效益，保證公司持續(xù)健康發(fā)展，促進(jìn)中國電信 “ 做世界級(jí)綜合信息服務(wù)提供商 ” 戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，截止 5月 17日14時(shí)，汶川地震已造成28881人死亡，傷病198347人，倒塌房屋，損壞房屋。 地震風(fēng)險(xiǎn) 房屋倒塌風(fēng)險(xiǎn) 人員傷亡風(fēng)險(xiǎn) 山體滑坡風(fēng)險(xiǎn) 交通、通訊中斷風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)因 風(fēng)險(xiǎn)影響 解決方案 管理策略 4 目錄 一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)制 ? 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作協(xié)調(diào)小組 ? 分工與工作推進(jìn)機(jī)制 ? 規(guī)范的 “ 五步法 ” 工作流程 ? 列入扣分項(xiàng)進(jìn)行考核 ? 全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理流程 “ 五步法 ” 三、集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作案例 5 流程規(guī)范化機(jī)制 考核機(jī)制 組織機(jī)制 推進(jìn)機(jī)制 信息反饋機(jī)制 工作機(jī)制 ?以全面風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)小組作為主要的組織形式 ?確定項(xiàng)目組成員 ?確定工作模式 ?明確管理層、中層、執(zhí)行層的工作內(nèi)容 ?明確協(xié)調(diào)小組的主要工作內(nèi)容 ?風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和分析 ?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，明確需重點(diǎn)解決的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn) ?關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)分析及診斷 ?設(shè)計(jì)典型重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案或管理改進(jìn)計(jì)劃 ?方案實(shí)施 ?建立結(jié)果導(dǎo)向的考核體系 ?確