對外保函業(yè)務講座(公司客戶經理視頻培訓)091102-wenkub
2023-02-06 18:20:42 本頁面
【正文】 問題 7：轉開保函的基本當事人及相互關系是怎樣的？ 1/22/2023 9 基礎知識 – 常見保函品種 1. 借款保函 2. 指銀行應借款人要求向貸款行所作出的一種旨在保證借款人按照借款合約的規(guī)定按期向貸款方歸還所借款項本息的付款保證承諾。 向巴基斯坦的受益人開出保函 ， 既可以直開 ， 也可以通過其當地銀行轉開或轉遞 。 1/22/2023 3 基礎知識 當事人 問題 2：對外保函的主要當事人有幾方？ 擔保人：指境內具有法人資格的，或者經法人授權的機構， 包 括中資金融機構等 被擔保人：指境內企業(yè)或其在海外注冊的附屬公司等 受益人：海外機構（含港澳） 申請人：可能是被擔保人也可能是另一 主體（內保外貸） 反擔保人：如被擔保人母公司 其它：如通知行 、 保兌行 、 償付行等 1/22/2023 4 基礎知識 – 對外保函分類 問題 3：什么是融資類對外保函與非融資類對外保函？ 前者以資金融通為目的，主要包括借款保函、融資租賃保函、延期 付款保函等；后者與資金融通沒有直接聯系，但擔保義務的實際履 行同樣是資金的支付，主要形式為 貿易合同項下或工程承保項下的 投標保函、履約保函、預付款保函、質量保函、付款保函等。2023 ） 1/22/2023 1 目 錄 第一部分 基礎知識 第二部分 國際慣例 第三部分 外管法規(guī) 第四部分 行內制度 第五部分 專題介紹 1/22/2023 2 基礎知識 – 概念 問題 1：什么是對外保函 ？ 對外保函屬于外債嗎 ？ 對外保函與對 外擔保有什么關系 ? 境內居民 （ 擔保人 Guarantor） 向非居民 （ 受益人 Beneficiary）承諾 ， 當被擔保人 (Principal)未按基礎合同約定履約 ， 由擔保人代為履行償付義務 (Guarantee)。 本質上是一種銀行信用對商業(yè)信用的替代 (equal cash?) 備用信用證 (SLC或 SDC)與對外保函的關系 。 1/22/2023 5 基礎知識 – 對外保函分類（續(xù)） 問題 4：什么是附屬性保函與獨立性保函？ 附屬性保函是依附于基礎合同的，如發(fā)生保函項下索償，只能以基 礎合同的約定來判定是否賠付；獨立性保函與基礎合同沒有主從關 系，擔保人是否賠付只依據保函本身的約定。 在阿爾及利亞 ， 通常不接受外國銀行轉遞的委托 ， 所有的保函須由其本地銀行轉開 。 3. 2. 賬戶透支保函 銀行接受在國外承包工程的施工企業(yè)的請求，向該工程所在地的銀行保證，如該企業(yè)在該銀行開立透支賬戶后在規(guī)定期限內未能歸還透支款項，銀行將根據該銀行的索賠，按照保函約定承擔保證責任。 問題 9：按商品或工程質量的保證工具分類 1/22/2023 11 基礎知識 – 常見保函品種 1. 海事保函 2. 擔保銀行應申請人（通常為船東或船公司）的要求向海事法院或海事仲裁機構出具的、擔保申請人將被扣留的屬于申請人的船只或財產取回后，能夠按照法院的判決書或仲裁結果上列明的賠款金額賠付而出具的書面文件。保證人承諾，如果擔保申請人不履行其與受益人之間訂立的合同時，應由保證人在約定的金額限度內向受益人付款。 注：三來一補指來料加工、來樣加工、來件裝配和補償貿易 問題 12：適用于三來一補貿易的保函 1/22/2023 14 基礎知識 – 常見保函品種 1. 租賃保函 2. 擔保銀行應承租人的申請向出租人出具的，保證承租人按期支付租金的書面文件。 問題 14：解決臨時進口關稅問題的保函 1/22/2023 16 基礎知識 – 備用信用證 問題 15：什么是備用信用證 ？ 備用信用證源于美國銀行業(yè)創(chuàng)新 :1864年 6月 3日聯邦銀行法 （National Bank Act） 規(guī)定銀行出具保函被認為是超越其經營范圍的一種越權行為 ,因而是無效的；為避開法律的限制 ， 美國的銀行發(fā)展出備用信用證 。 1/22/2023 18 基礎知識 – 主要條款 問題 17：對外保函的基本要素有哪些？ 交易背景（基礎合同、當事方、簽約日等） 金額（敞口問題、是否遞減） 期限（生效日、失效日、敞口問題） 索償（所需文件、工作時間） 轉讓（兩種方式） 稅費（對外償付不能有任何抵扣） 登記（外匯管制） 適用慣例（ URDG45 ISP98或 UCP500）或法律 爭議解決方式（訴訟或仲裁） 1/22/2023 19 國際慣例 – 獨立性保函的國際規(guī)則 問題 15：支持獨立保函 /備用信用證的國際慣例是什么 ？ ? 國際商會 1992年第 458號出版物 “ Uniform Rules for Demand Guarantee” （ 見索即付保函統一慣例 ） URDG458。 我國的獨立保函和備用信用證業(yè)務仍然處于適用國際慣例的情況下 。 ” ? 高院 2023年 11月 4日公布了 《 關于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》 ， 對跟單信用證統一慣例中的若干規(guī)則予以確認 ， 在國內外引起較大反響 。 ? 適用于見索即付保函 ， 保函本身以書面形式出具并規(guī)定憑書面索賠付款 。URDG 758能像 UCP600一樣
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