對(duì)外保函業(yè)務(wù)講座(公司客戶經(jīng)理視頻培訓(xùn))091102-wenkub
2023-02-06 18:20:42 本頁面
【正文】 問題 7：轉(zhuǎn)開保函的基本當(dāng)事人及相互關(guān)系是怎樣的？ 1/22/2023 9 基礎(chǔ)知識(shí) – 常見保函品種 1. 借款保函 2. 指銀行應(yīng)借款人要求向貸款行所作出的一種旨在保證借款人按照借款合約的規(guī)定按期向貸款方歸還所借款項(xiàng)本息的付款保證承諾。 向巴基斯坦的受益人開出保函 ， 既可以直開 ， 也可以通過其當(dāng)?shù)劂y行轉(zhuǎn)開或轉(zhuǎn)遞 。 1/22/2023 3 基礎(chǔ)知識(shí) 當(dāng)事人 問題 2：對(duì)外保函的主要當(dāng)事人有幾方？ 擔(dān)保人：指境內(nèi)具有法人資格的，或者經(jīng)法人授權(quán)的機(jī)構(gòu)， 包 括中資金融機(jī)構(gòu)等 被擔(dān)保人：指境內(nèi)企業(yè)或其在海外注冊(cè)的附屬公司等 受益人：海外機(jī)構(gòu)（含港澳） 申請(qǐng)人：可能是被擔(dān)保人也可能是另一 主體（內(nèi)保外貸） 反擔(dān)保人：如被擔(dān)保人母公司 其它：如通知行 、 保兌行 、 償付行等 1/22/2023 4 基礎(chǔ)知識(shí) – 對(duì)外保函分類 問題 3：什么是融資類對(duì)外保函與非融資類對(duì)外保函？ 前者以資金融通為目的，主要包括借款保函、融資租賃保函、延期 付款保函等；后者與資金融通沒有直接聯(lián)系，但擔(dān)保義務(wù)的實(shí)際履 行同樣是資金的支付，主要形式為 貿(mào)易合同項(xiàng)下或工程承保項(xiàng)下的 投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量保函、付款保函等。2023 ） 1/22/2023 1 目 錄 第一部分 基礎(chǔ)知識(shí) 第二部分 國際慣例 第三部分 外管法規(guī) 第四部分 行內(nèi)制度 第五部分 專題介紹 1/22/2023 2 基礎(chǔ)知識(shí) – 概念 問題 1：什么是對(duì)外保函 ？ 對(duì)外保函屬于外債嗎 ？ 對(duì)外保函與對(duì) 外擔(dān)保有什么關(guān)系 ? 境內(nèi)居民 （ 擔(dān)保人 Guarantor） 向非居民 （ 受益人 Beneficiary）承諾 ， 當(dāng)被擔(dān)保人 (Principal)未按基礎(chǔ)合同約定履約 ， 由擔(dān)保人代為履行償付義務(wù) (Guarantee)。 本質(zhì)上是一種銀行信用對(duì)商業(yè)信用的替代 (equal cash?) 備用信用證 (SLC或 SDC)與對(duì)外保函的關(guān)系 。 1/22/2023 5 基礎(chǔ)知識(shí) – 對(duì)外保函分類（續(xù)） 問題 4：什么是附屬性保函與獨(dú)立性保函？ 附屬性保函是依附于基礎(chǔ)合同的，如發(fā)生保函項(xiàng)下索償，只能以基 礎(chǔ)合同的約定來判定是否賠付；獨(dú)立性保函與基礎(chǔ)合同沒有主從關(guān) 系，擔(dān)保人是否賠付只依據(jù)保函本身的約定。 在阿爾及利亞 ， 通常不接受外國銀行轉(zhuǎn)遞的委托 ， 所有的保函須由其本地銀行轉(zhuǎn)開 。 3. 2. 賬戶透支保函 銀行接受在國外承包工程的施工企業(yè)的請(qǐng)求，向該工程所在地的銀行保證，如該企業(yè)在該銀行開立透支賬戶后在規(guī)定期限內(nèi)未能歸還透支款項(xiàng)，銀行將根據(jù)該銀行的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。 問題 9：按商品或工程質(zhì)量的保證工具分類 1/22/2023 11 基礎(chǔ)知識(shí) – 常見保函品種 1. 海事保函 2. 擔(dān)保銀行應(yīng)申請(qǐng)人（通常為船東或船公司）的要求向海事法院或海事仲裁機(jī)構(gòu)出具的、擔(dān)保申請(qǐng)人將被扣留的屬于申請(qǐng)人的船只或財(cái)產(chǎn)取回后，能夠按照法院的判決書或仲裁結(jié)果上列明的賠款金額賠付而出具的書面文件。保證人承諾，如果擔(dān)保申請(qǐng)人不履行其與受益人之間訂立的合同時(shí)，應(yīng)由保證人在約定的金額限度內(nèi)向受益人付款。 注：三來一補(bǔ)指來料加工、來樣加工、來件裝配和補(bǔ)償貿(mào)易 問題 12：適用于三來一補(bǔ)貿(mào)易的保函 1/22/2023 14 基礎(chǔ)知識(shí) – 常見保函品種 1. 租賃保函 2. 擔(dān)保銀行應(yīng)承租人的申請(qǐng)向出租人出具的，保證承租人按期支付租金的書面文件。 問題 14：解決臨時(shí)進(jìn)口關(guān)稅問題的保函 1/22/2023 16 基礎(chǔ)知識(shí) – 備用信用證 問題 15：什么是備用信用證 ？ 備用信用證源于美國銀行業(yè)創(chuàng)新 :1864年 6月 3日聯(lián)邦銀行法 （National Bank Act） 規(guī)定銀行出具保函被認(rèn)為是超越其經(jīng)營范圍的一種越權(quán)行為 ,因而是無效的；為避開法律的限制 ， 美國的銀行發(fā)展出備用信用證 。 1/22/2023 18 基礎(chǔ)知識(shí) – 主要條款 問題 17：對(duì)外保函的基本要素有哪些？ 交易背景（基礎(chǔ)合同、當(dāng)事方、簽約日等） 金額（敞口問題、是否遞減） 期限（生效日、失效日、敞口問題） 索償（所需文件、工作時(shí)間） 轉(zhuǎn)讓（兩種方式） 稅費(fèi)（對(duì)外償付不能有任何抵扣） 登記（外匯管制） 適用慣例（ URDG45 ISP98或 UCP500）或法律 爭議解決方式（訴訟或仲裁） 1/22/2023 19 國際慣例 – 獨(dú)立性保函的國際規(guī)則 問題 15：支持獨(dú)立保函 /備用信用證的國際慣例是什么 ？ ? 國際商會(huì) 1992年第 458號(hào)出版物 “ Uniform Rules for Demand Guarantee” （ 見索即付保函統(tǒng)一慣例 ） URDG458。 我國的獨(dú)立保函和備用信用證業(yè)務(wù)仍然處于適用國際慣例的情況下 。 ” ? 高院 2023年 11月 4日公布了 《 關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》 ， 對(duì)跟單信用證統(tǒng)一慣例中的若干規(guī)則予以確認(rèn) ， 在國內(nèi)外引起較大反響 。 ? 適用于見索即付保函 ， 保函本身以書面形式出具并規(guī)定憑書面索賠付款 。URDG 758能像 UCP600一樣
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