財務費用報銷制度及審批流程-wenkub
2022-11-18 04:23:43 本頁面
【正文】 批時 5000元（含）以下 財務主管 總經理 5000元以上 財務主管 總經理 財務總監(jiān) 增加 /擴大辦公場所 不論金額 總經理 財務總監(jiān) 總裁 中介機構費 /會費（不含公關費用） 法律 /財稅 /工商等 5000元（含）以下 財務主管 總經理 5000元以上 財務主管 總經理 財務總監(jiān) 總裁 其他 股東分紅 支付時有董事會書面決 議 不論金額 財務主管 總經理 財務總監(jiān) 總裁 董事長 稅金 營業(yè)稅 /個人所得稅 財務主管 總經理 企業(yè)所得稅 財務主管 總經理 財務總監(jiān) 商品（產品）置換 報批時 不論金額 營運主管 財務主管 總經理 財務總監(jiān) 總裁 下面為贈送的述職報告 不需要的可以編輯刪除 述職報告 尊敬的各位領導，各位同仁： 大家好！ 本人被組織任聘為。加盟公司與分子公司流程一樣。 第五部分：附則 1． 本制度自頒布之日起生效。如不能按規(guī)定提供附件的一律不予報銷！ 七、汽車費用 1. 分公司自有車輛的費用實行限額報銷政策，每月固定車輛使用費在以下額度內實報實銷： A（一級城市）： 元； B（二級城市）： 元； C（其它區(qū)域）： 元 。 3. 集團組織人員調動而發(fā)生的差旅費一律由當事人在新入職公司予以報銷，副總經理以上（含）高管可以報銷飛機票等車票，其他人員可報銷的交通費以火車硬臥為上限，超出部分自行承擔。 4. 連號的出租車票，不論何種原因都不得報銷。 5. 以上（二）至（三）的費用統一控制在上月業(yè)績 %內，超支部分直接在分公司高管人員當季度的在職分紅中予以扣減 （詳見工資制度）。 三、活動費、招待費及獎勵費用 1. 經辦人報銷活動經費時應遵循真實完整的原則，在報銷單中需注明以下信息：活動內容，參與人員（附參與條件），活動日期，活動地點，活動費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿費 等分類匯總，直接寫活動費用元的不予報銷。 2. 經辦人在報銷會議費用時必須遵循真實完整的原則，在報銷單中需注明以下信息：開 會主題、會議地址、物品清單，會議費用應按場租、餐費、物品費用、交通費、住宿等分類匯總，直接寫會議費用元的不予報銷 。 一、 公關費 1. 凡因公司發(fā)展需要而發(fā)生的公關費（包括餐費及贈送禮品費用），必須事前提出專項申請，根據資金權限一覽表的規(guī)定由相關人員審批。票據粘貼混亂，不注明張數、金額的單據一律退回。對于標有“顧客（單位）名稱”的發(fā)票務必由開票人填寫相應公司名稱，自己補充填寫為無效發(fā)票，不予受理。 第三部分：提供原始憑證和報銷單填寫的要求 1. 因公發(fā)生經濟業(yè)務時，經辦人員必須向對方索取原始單據。對于領款不方便的，需由他人代領的，本人應該出具書面代理書，指定代理領款人。特殊延期（如外地出差時間較長）， 需提出書面報告， 分公司 由總經理簽署意見后才可以報銷。事后應及時補充申請表，作為報銷的依據?；\統地在報銷單上寫上“月”的費用，或多次業(yè)務單據分不清的，財務部不予受理。 3. 嚴禁報銷虛假費用 的行為。對不符合要求的報銷單據、原始單據及填寫不規(guī)范的行為提出相應的處理意見。 3. 出納必須憑由經總經理 、 財務負責人 均 簽 名 后的報銷單支付相關費用，一旦發(fā)現違規(guī)操作，對出納通報批評，并實行扣除當月獎金 50%100%的處理，如造成經濟損失，由出納及相關人員承擔連帶責任。財務費用報銷制度及實施細則 為 規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務管理， 控制成本，切實保障公司利益， 根據《資金審批制度》和《費用預算制度》， 特制定公司費用報銷制度及實施細則。 三、 報銷、審批及審批的責任 經辦人：因公辦理業(yè)務時應向對方索取相應的原始單據，經濟業(yè)務發(fā)生后應及時準確的填寫報銷單據，對經辦的經濟業(yè)務及提供的原始單據的真實性負有直接責任，并有責任及時向財務人員提供其審核所需的相應文件或資料。 分子公司總經理：對所負責的分公司的費用進行全面管理，在集團授權范圍內審批所管理的分公司的費用報銷。 4. 無預算或預算外的費用報銷須經 集團財務總監(jiān) 簽署意見、 集團總裁 批準后方可列支。 6. 所有費用開支，應“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務人員應根據預算來審核和支付。 7. 關于報帳時限，上月 28日后至當月 28日的期間費用必須在當月報銷，差旅費用必須在結束后三天內報銷。 8. 跨年度的費用必須在次年 1 月 15 號之前填單報銷，年終結算后不管何種原因均不得報銷上年度費用。由代理人在領款表上簽字，無書面代理書，其他人不得代領，發(fā)放人員有權拒絕。未取得原始單據或虛假的原始單據一律不予報銷。無“顧客名稱”的發(fā)票，不需填寫。 4. 原始單據遺失的應盡量取得了出票單位的原單據復印件并蓋上出票單位財務專用章，經財務部簽署意見后方可報銷。 2. 報銷時必須提供已經審批的申請報告（ 元以內除外，報 部門 負責人 備案即可），財務人員核對報銷內容是否與申請報告內容一致，如果是贈送禮品，需提供禮品清單。 3. 在會議同時發(fā)生的活動費，獎勵費用應單獨填寫報銷單，按活動費用和獎勵費用規(guī)定報銷。 2. 經辦人在報銷獎勵費用時應注明以下信息：獎勵條件，獎勵內容，獎勵人員，并附獎勵簽收清單，提供不完整的一律不予受理。 四、 市內交通費 1. 提倡節(jié)儉，外出辦事，應盡量乘坐公交車或 地鐵，嚴格控制出租車費，如有特殊情況需乘坐的士，應事先獲得總經理批準。 5. 對于長距離（如跨城市）的出租車票，比照長途車的票價予以報銷，多出不報。 六、 文具、辦公用品、低值易耗品、網絡配件等辦公費 文具、辦公用品、低值易耗品、網絡配件等物料用品一律由營運部門 /行政部門 統一采購，其他員工不得私自采購。超出此額度的相關費用（包括燃油費、路橋費、停
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