【正文】 1501固定資產(chǎn)金額式借2 405 1502累計(jì)折舊金額式貸735 1911待處理財(cái)產(chǎn)損溢金額式借 191101待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢金額式借 191102待處理固定資產(chǎn)損溢金額式借 2101 短期借款金額式貸300 210101 工行人民幣借款金額式貸300 210102 中行美元借款 外幣外幣金額式貸 2111 應(yīng)付票據(jù)金額式貸214 211101 銀行承兌匯票 供應(yīng)商往來金額式貸 211102 商業(yè)承兌匯票 供應(yīng)商往來金額式貸214 2121 應(yīng)付賬款 供應(yīng)商往來金額式貸271 2131 預(yù)收賬款 客戶往來金額式貸30 2153應(yīng)付福利費(fèi)金額式貸20 2171應(yīng)交稅金金額式貸100 217101應(yīng)交增值稅金額式貸 21710101進(jìn)項(xiàng)稅額金額式貸 21710102已交稅金金額式貸 21710103轉(zhuǎn)出未交增值稅金額式貸 21710105銷項(xiàng)稅額金額式貸 21710106出口退稅金額式貸 21710107進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額式貸 21710109轉(zhuǎn)出多交增值稅金額式貸217102未交增值稅金額式貸100 217103應(yīng)交營業(yè)稅金額式貸217106應(yīng)交企業(yè)所得稅金額式貸217108應(yīng)交城建稅金額式貸217109應(yīng)交房產(chǎn)稅金額式貸21711O應(yīng)交土地使用稅金額式貸217111應(yīng)交車船使用稅金額式貸217112應(yīng)交個(gè)人所得稅金額式貸2176其他應(yīng)交款金額式貸3 217601應(yīng)交教育費(fèi)附加金額式貸3 2181其他應(yīng)付款金額式貸218101員工保險(xiǎn)福利金額式貸21810101養(yǎng)老保險(xiǎn)金金額式貸218102工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額式貸218103職工教育經(jīng)費(fèi)金額式貸O．002191預(yù)提費(fèi)用金額式貸3 219101借款利息金額式貸3 3101實(shí)收資本金額式貸2 000 3111資本公積金額式貸300 3121盈余公積金額式貸20 312101法定盈余公積金額式貸15 312102任意盈余公積金額式貸 312103法定公益金金額式貸5 3131本年利潤部門核算金額式貸 3141利潤分配金額式貸341 314102提取盈余公積金額式貸 314103提取公益金金額式貸 31411O應(yīng)付利潤金額式貸 314115未分配利潤金額式貸341 5101主營業(yè)務(wù)收入部門核算金額式5301營業(yè)外收入金額式530101固定資產(chǎn)盤盈金額式530102處理固定資產(chǎn)凈收益金額式530103其他金額式5401主營業(yè)務(wù)成本部門核算金額式5501營業(yè)費(fèi)用部門核算金額式5502管理費(fèi)用金額式550201工資金額式550202福利費(fèi)金額式550203辦公費(fèi)金額式550204差旅費(fèi)金額式550205折舊費(fèi)金額式550206修理費(fèi)金額式550207業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額式550208保險(xiǎn)費(fèi)金額式550209工會(huì)經(jīng)費(fèi)金額式550210職工教育經(jīng)費(fèi)金額式550211印花稅金額式 550212 土地使用稅 金額式 550213 壞賬準(zhǔn)備 金額式 550214 其他費(fèi)用 金額式 5503 財(cái)務(wù)費(fèi)用 金額式 550301 利息支出 金額式 550302 匯兌損益 金額式 550303 手續(xù)費(fèi) 金額式 550304 其他費(fèi)用 金額式 5601 營業(yè)外支出 金額式 560101 固定資產(chǎn)盤虧 金額式 560102 處理固定資產(chǎn)凈損失 金額式 560103 罰款支出 金額式 560104 捐贈(zèng)支出 金額式 560105 非常損失 金額式 560106 其他 金額式 需要?jiǎng)h除的會(huì)計(jì)科目包括：原材料；低值易耗品；委托加工物資；生產(chǎn)成本；制造費(fèi)用。負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)硬件、軟件的日常維護(hù)，管理計(jì)算機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，并負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的備份工作。具有如下權(quán)限：權(quán)限編號(hào)權(quán)限內(nèi)容權(quán)限編號(hào)權(quán)限內(nèi)容G10203出納簽字G10405資金日?qǐng)?bào)查詢G10401現(xiàn)金日記賬查詢G10406支票登記G10402現(xiàn)金日記賬賬簿打印G1040704余額調(diào)節(jié)表查詢G10403銀行日記賬查詢G1040705查詢勾對(duì)情況G10404銀行日記賬賬簿打印 操作員：李明，編號(hào)003。在財(cái)務(wù)軟件開發(fā)運(yùn)用的前期階段，負(fù)責(zé)完成系統(tǒng)的各項(xiàng)初始化工作；在財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)行階段，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行的管理工作，檢查系統(tǒng)操作員的日常工作，保證財(cái)務(wù)核算管理系統(tǒng)運(yùn)行的可靠性、安全性。 企業(yè)地址：HZ市人民北路252號(hào)。 1. 賬套信息賬套號(hào)：學(xué)號(hào)的后三位 賬套名稱：浙江省AWD商貿(mào)有限公司(簡稱：AWD)。實(shí)務(wù)材料本實(shí)務(wù)材料虛擬的是一家經(jīng)營家用電器和辦公通訊用品的中小型商品流通企業(yè)，該公司的主要業(yè)務(wù)是面向區(qū)域內(nèi)的各大公司、商場(chǎng)批發(fā)商品，有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益較好，有良好的發(fā)展前景。啟用日期：2009年01月01日。進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類,并涉及外幣業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)對(duì)操作員輸入的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、輸出的憑證、賬簿、報(bào)表進(jìn)行審核，檢查其數(shù)據(jù)和憑證的合法性、完整性和準(zhǔn)確性。負(fù)責(zé)將審核過的有關(guān)原始憑證、記賬憑證及其相關(guān)數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)，根據(jù)審核過的憑證進(jìn)行記賬處理，在機(jī)內(nèi)登記賬簿，并負(fù)責(zé)打印輸出記賬憑證、賬簿、報(bào)表。 二、基礎(chǔ)檔案部門檔案 編號(hào) 名稱 部門屬性 負(fù)責(zé)人 1 總部 管理 李新東 100 總部高層 管理 肖家偉 101 總經(jīng)理辦公室 管理 張毅 102 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù) 吳妮 103 人事行政科 管理 洪意 2 經(jīng)營部 經(jīng)營 李新東 201 經(jīng)營一部 經(jīng)營 徐東文 202 經(jīng)營二部 經(jīng)營 李威雄職工檔案編號(hào)姓名所屬部門部門 編碼職務(wù)人員類別賬號(hào)基本工資(元)1001李新東總部高層100總經(jīng)理管理人員12345678901 2 0001002肖家偉總部高層100副總經(jīng)理管理人員12345678902 1 8001101張毅總經(jīng)理辦公室101主任管理人員12345678903 1 4001102羅瑩總經(jīng)理辦公室101副主任管理人員12345678904 1 2001103趙珍總經(jīng)理辦公室101秘書工作人員12345678905 1 0001201吳妮財(cái)務(wù)科102科長管理人員12345678906 1 6001202李明財(cái)務(wù)科102會(huì)計(jì)員管理人員12345678907 1 4001203陸玉芳財(cái)務(wù)科102出納員工作人員12345678908 1 2001301洪意人事行政科103科長管理人員12345678909 1 4001302賀紅波人事行政科103副科長管理人員1234567891O 1 3001303顧蘭梅人事行政科103工作人員工作人員12345678911 1 0002101徐東文經(jīng)營一部201部門經(jīng)理經(jīng)營人員12345678912 1 5002102楊瓊經(jīng)營一部201副經(jīng)理經(jīng)營人員12345678913 1 4002103胡崗經(jīng)營一部201業(yè)務(wù)員經(jīng)營人員12345678914 1 0002104錢紅經(jīng)營一部201業(yè)務(wù)員經(jīng)營人員12345678915 1 0002105張美經(jīng)營一部201業(yè)務(wù)員工作人員12345678916 1 000 2107周桂經(jīng)營一部201收款員工作人員12345678918 1 000 2201李威雄經(jīng)營二部202部門經(jīng)理經(jīng)營人員12345678919 1 500 2202張杰經(jīng)營二部202副經(jīng)理經(jīng)營人員12345678920 1 400 2203龐惠經(jīng)營二部202業(yè)務(wù)員經(jīng)營人員12345678921 1 000 2204何新經(jīng)營二部202業(yè)務(wù)員經(jīng)營人員12345678922 1 000 2205趙敏經(jīng)營二部202業(yè)務(wù)員經(jīng)營人員12345678923 1 000 2206王輝經(jīng)營二部202業(yè)務(wù)員工作人員12345678924 1 000 2207何燕經(jīng)營二部202記賬員工作人員12345678925 1 000 2208謝興經(jīng)營二部202收款員工作人員12345678926 1 000客戶分類 編 碼名 稱編 碼名 稱 O1 廣東省 02 湖南省 0101 廣東省Qz市 0201 湖南省TY市 0102 廣東省FG市 0202 湖南省p1市 O103 廣東省wR市客戶檔案 編碼名 稱簡稱信用額度 (元)信用期限 (夭)付款條件0101001 QZ市華夏商城華夏商城50000 30 010101002 QZ市飛龍電器城飛龍電器50000 30 01 0101003 QZ市潤達(dá)百貨商場(chǎng)潤達(dá)百貨50000 30 01 0101004 QZ市通達(dá)辦公設(shè)備有限公司通達(dá)辦公50000 30 01 0102001 FG市新時(shí)代電器有限公司新時(shí)代電器30000 20 01 0102002 FG市興隆商廈興隆商廈30000 20 01 0103001 WR市天興辦公用品有限公司天興辦公30000 20 01 0103002 WR市多喜樂購物廣場(chǎng)多喜樂30000 20 01 0201001 TY市美和家電城美和家電O O 010201002 TY市創(chuàng)發(fā)辦公設(shè)備有限公司創(chuàng)發(fā)辦公30000 20 O1 0202001 P1市天隆百貨商廈天隆百貨30000 20 01 0202002 P1市新世紀(jì)商場(chǎng) 新世紀(jì)商場(chǎng) 30000 20 01 供應(yīng)商分類1是經(jīng)營一部；2是經(jīng)營二部。說明：由于在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中已預(yù)置了完整的一級(jí)會(huì)計(jì)科目，為了查閱方便，上表中只列出了AWD公司有期初余額和有明細(xì)核算、輔助核算的部分會(huì)計(jì)科目。 項(xiàng)目分類定義： 分類編碼 分類名稱 分類編碼 分類名稱 01 家用電器