【正文】 . 2 1． 1 酒店組織架構(gòu) ................................................................................................................ 2 二、崗位職責(zé) ............................................................................................................................... 3 2． 1 酒店財(cái)務(wù)崗位職責(zé) ......................................................................................................... 3 2． 2 酒店出納（兼文員）崗位職責(zé) ....................................................................................... 5 三、籌建期工作 ........................................................................................................................... 6 證照的辦理及銀行帳戶的開立 .......................................................................................... 6 開業(yè)期間物品管理 ........................................................................................................... 7 撐握 ......................................................................................................................... 9 財(cái)務(wù)賬套設(shè)立 ................................................................................................................ 10 四、酒店開業(yè)后工作 .................................................................................................................. 13 酒店財(cái)務(wù)工作流程和標(biāo)準(zhǔn) ............................................................................................... 13 酒店出納工作流程和標(biāo)準(zhǔn) ............................................................................................... 22 五、酒店審批權(quán)限及流程 ........................................................................................................... 27 酒店總經(jīng)理權(quán)限 ............................................................................................................. 27 審核流程 ....................................................................................................................... 28 六、酒店財(cái)務(wù)管理制度 ............................................................................................................... 29 酒店法人印章使用管理 .................................................................................................. 29 酒店管理有限公司法人印章（公章）及法人代表印章需簽定書面 的授權(quán)書后使用 ............... 29 酒店發(fā)票管理 ................................................................................................................ 30 公司內(nèi)部用房管理 ......................................................................................................... 31 酒店資產(chǎn)管理制度 ......................................................................................................... 32 規(guī)則適用范圍 ................................................................................................................... 32 B．酒店之間的資轉(zhuǎn)移 ................................................................................................................ 33 盤點(diǎn)制度 ....................................................................................................................... 34 盤點(diǎn)報(bào)告 (1) 主盤人應(yīng)將實(shí)際盤點(diǎn)結(jié)果與帳面應(yīng)存數(shù)進(jìn)行對(duì)比，計(jì)算出數(shù)量差異。 具體工作職責(zé)： 1．財(cái)務(wù)部分工作 ? 系統(tǒng)營(yíng)收與各班次收銀封包的收取與核對(duì)； ? 整理收取夜審報(bào)表并將電子版發(fā)送總公司（按公司財(cái)務(wù)部要求內(nèi)容發(fā)送）； ? 夜審報(bào)表 鉤稽關(guān)系核對(duì)（見夜審報(bào)表核對(duì)流程）； ? 復(fù)核客人結(jié)賬單是否正確、核對(duì)信用卡簽購(gòu)單，并制作信用卡發(fā)生收回記錄； ? 營(yíng)業(yè)收入銀行解款工作，取回單、換取小票面的備用金； ? 整理出納日?qǐng)?bào)表并發(fā)送總公司； ? 酒店憑證錄入 ； ? 酒店會(huì)員卡的銷售統(tǒng)計(jì) ； ? 酒店早餐原料購(gòu)入的驗(yàn)收 ； ? 審核餐飲的營(yíng)業(yè)收入，早餐券發(fā)放收回記錄（見早餐券制度） ； ? 與財(cái)務(wù)對(duì)酒店資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)（監(jiān)盤） ； ? 裝訂酒店財(cái)務(wù)憑證 ； ? 倉(cāng)庫(kù)月度報(bào)表的編制 ； ? 對(duì)酒店合同進(jìn)行存檔管理 ； ? 酒店費(fèi)用報(bào)銷的初審、辦理經(jīng)審批完成報(bào)銷 ； ? 購(gòu)買發(fā)票、開具 AR 帳發(fā)票、對(duì)前臺(tái)領(lǐng)用的發(fā)票進(jìn)行監(jiān)管 ； ? 抽盤前臺(tái)備用金 ； ? AR 帳核銷 ； 注：開業(yè)前期工作 ? 協(xié)助酒店財(cái)務(wù)進(jìn)行公司 注冊(cè) 工作 ； ? 參與酒店開業(yè)物品驗(yàn)收 ； ? 協(xié)助財(cái)務(wù)對(duì)酒店資產(chǎn)管理 — 建立資產(chǎn)備查薄紙質(zhì)表格 ； 2．人事部分工作 ? 負(fù)責(zé)人事合同，勞務(wù)手冊(cè)，人員檔案的整理，歸檔 ； 任職資格： ?大專以上學(xué)歷，二年以上財(cái)務(wù)工作經(jīng)歷； ?了解出納操作流程，從事過(guò)人事或行政工作優(yōu)先； ?工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，耐心細(xì)致； ?有良好的溝通能力和團(tuán)隊(duì)合作意識(shí)。 ? 被審驗(yàn)單位的合同、協(xié)議、章程。 ? 以上復(fù)印件全部加蓋公章，銀行收款憑證原件要攜 帶。 ? 向注冊(cè)地財(cái)政局詢問(wèn)有沒(méi)有財(cái)政返還政策，有則按規(guī)定申請(qǐng)。開戶需要準(zhǔn)備的東西 ： 1) 營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 4 份。 5) 代理人身份證 4 份。網(wǎng)上銀行的客戶證書應(yīng)申請(qǐng)四張，二張經(jīng)辦卡（ 持卡人公司出納、酒店財(cái)務(wù)主管 ），兩張授權(quán)卡（ 持卡人公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)、公司財(cái)務(wù)分管副總 ）。事前需通知所有的前臺(tái)服務(wù)人員一起參加培訓(xùn)。 出 庫(kù) ? 所在物品領(lǐng) 用時(shí)必須填寫物品出庫(kù)單，并經(jīng)店長(zhǎng)簽字才可到酒店物品管理 部門領(lǐng)用； ? 物品出庫(kù)時(shí)，“庫(kù)存卡”上必須做相應(yīng)記錄； ? 物品送洗、修理時(shí)要填寫送貨單，并送店長(zhǎng)簽字，酒店保安在取得經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后的出門聯(lián)并復(fù)查后方可將物品放行離開酒店 。 漢庭酒店連鎖 內(nèi)部文件請(qǐng)勿外傳 NO. 第 9 頁(yè) 共 40 頁(yè) 撐握 知 報(bào)表 及每日須打印報(bào)表 序號(hào) 報(bào)表名稱 備注說(shuō)明 1 記帳平衡表（日?qǐng)?bào)） 財(cái)務(wù)做賬 依據(jù) 記帳平衡表借方總計(jì)＝經(jīng)理日?qǐng)?bào)表本日發(fā)生數(shù) 2 結(jié)帳收款明細(xì) 前臺(tái)收客人預(yù)付金情況 3 沖帳明細(xì)（財(cái)務(wù)） 沖賬手續(xù)是否齊全 4 交款單 前臺(tái)交款必填 5 應(yīng)交款項(xiàng)表 收入來(lái)源說(shuō)明 6 班結(jié)帳表 (綜合） 此表了應(yīng)交款項(xiàng)明細(xì)表 7 訂房中心消費(fèi)明細(xì)表 統(tǒng)計(jì)中介傭金情況 8 收押金明細(xì) 押金單復(fù)核依據(jù) 9 房?jī)r(jià)差異報(bào)表 通過(guò)此表檢查差異房?jī)r(jià)的審批是否完整 10 結(jié)帳未離店報(bào)表 原因記錄并跟進(jìn)相關(guān)責(zé)任人 11 離店未結(jié)帳報(bào)表 掛賬原因記錄并跟進(jìn)相關(guān)責(zé)任人 12 客房銷售月報(bào)表 經(jīng)營(yíng)分析用 13 經(jīng)理日?qǐng)?bào)表 經(jīng)營(yíng)分析用 14 餐廳早餐報(bào)表 餐飲分析 系統(tǒng)中各表的 數(shù)據(jù)的定義（ IT 部提供） ； （見前臺(tái)手冊(cè)） 、報(bào)表打印、單據(jù)整理等工作的指導(dǎo) 。 4 從企業(yè)門戶中進(jìn)入用友，此時(shí)在賬套號(hào)中將會(huì)出現(xiàn)酒店賬套號(hào) 賬套號(hào)應(yīng)顯示為酒店自己的賬套號(hào) 漢庭酒店連鎖 內(nèi)部文件請(qǐng)勿外傳 NO. 第 12 頁(yè) 共 40 頁(yè) 用友中的編碼方案： ? 數(shù)據(jù)精度： 系統(tǒng)默認(rèn) ? 憑證類別：記賬憑證 ? 供應(yīng)商編號(hào)：公 司統(tǒng)一編號(hào)，并以“供應(yīng)商編號(hào)“的電子檔發(fā)送酒店 ? 酒店部門的設(shè)置： 08 為第 1 級(jí)編碼， 第 2 級(jí)編碼規(guī)則如下： 0802：工程 0805：財(cái)務(wù) 0808：餐廳 0816：行政 0824：銷售 0839：客房 ? 輔助核算：費(fèi)用類、現(xiàn)金、銀行存款選“部門“核，應(yīng)收賬款選客戶，應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款選“供應(yīng)商 。 及時(shí)建立固定資產(chǎn)帳卡，登記固定資產(chǎn)明細(xì) ， 落實(shí)到保管人 。 具體見《 資產(chǎn)盤點(diǎn)表》 F000《資產(chǎn)標(biāo)簽表樣》 F0003 漢庭酒店連鎖 內(nèi)部文件請(qǐng)勿外傳 NO. 第 14 頁(yè) 共 40 頁(yè) 根據(jù) 公司制度對(duì)酒店運(yùn)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)管 . 審核前臺(tái)每日打印的夜審報(bào)表，核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系是否正確。 酒店費(fèi)用報(bào)銷的 審核 . 審核報(bào)銷單填寫是否正確，報(bào)銷內(nèi)容及金額是否符合公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。發(fā)票上是否蓋 有 銷售單位的發(fā)票專用章。 大小寫金額是否正確 。收到銀行帳單后及時(shí)核對(duì)。 . 外卡逃賬直接拉離線交易。回收的發(fā)票號(hào)是否連續(xù)。具體見《前臺(tái)備用金盤點(diǎn)表》 F0005 庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn) . 不定期抽盤庫(kù)存現(xiàn)金。酒店根據(jù)總公司帳套中的往來(lái)核對(duì)入賬。 原則上還款期限為 30 天，最長(zhǎng)還款期為 45 天。 用友帳套中數(shù)據(jù)的 備份 ，傳送給總公司。其中不包括店長(zhǎng)考核部分和員工獎(jiǎng)勵(lì)部分 賬務(wù)處理： 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 福利費(fèi) 貸：應(yīng)付福利費(fèi) 注：工資可用額度的計(jì)算（ 見出納工作流程和標(biāo)準(zhǔn)中 ） （ 2） 備注： 員工獎(jiǎng)金年根據(jù)人事部郵件發(fā)放。 借： 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 職工教育經(jīng)費(fèi) 貸： 其他應(yīng)付款 — 職工教育經(jīng)費(fèi) （ 4） 棉織品的帳務(wù)處理： 棉織品購(gòu)入時(shí)先入庫(kù)， 領(lǐng)用時(shí)一次性出庫(kù) 。 收發(fā)存報(bào)表的本月節(jié)余數(shù)字和實(shí)際 盤點(diǎn)數(shù)字相核對(duì)，如有偏差則應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。年底將多余的福利費(fèi)沖回， 并返入店長(zhǎng) GOP。 （ 10） 餐飲毛利的核算 ： 餐飲毛利率＝（餐飲收入－餐飲成本） /餐飲收入。 制作出納日?qǐng)?bào)表并發(fā)送總公司。 其中，表 11 1 16 十張報(bào)表每日將電子報(bào)表上傳至總公司財(cái)務(wù)部。 核對(duì)各 報(bào)表 之間的 勾稽 關(guān)系。 . 將前臺(tái)交納的雜項(xiàng)收入 單 財(cái)務(wù) 聯(lián)（紅聯(lián) ） 與記賬平衡表各類 其他 收入（會(huì)員卡、圖書、早