x建設(shè)公司貨幣資金管理制度-wenkub
2023-06-02 11:46:33 本頁(yè)面
【正文】 的處長(zhǎng)、副處長(zhǎng)（或經(jīng)理、副經(jīng)理）。 第十二條 現(xiàn)金的使用范圍 （一）職工工資、津貼； （二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，包括稿費(fèi)和講課費(fèi)及其它專門工作的報(bào)酬； （三）根據(jù)國(guó)家規(guī)定發(fā)給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金； （四）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其它支付； （五）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)； （六）結(jié)算起點(diǎn) 1000元以下的零星支出； （七）向農(nóng)民支付的各種補(bǔ)償費(fèi)用； （八）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。郵寄、郵匯的收、付款應(yīng)有專門登記簿登記，記錄匯款來源及匯款方 建設(shè)股份有限公司 貨幣資金管理制度 — 87 — 向，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)、金額、轉(zhuǎn)交和簽收的事項(xiàng)。 第二章 現(xiàn)金管理 第六條 公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則與本制度的規(guī)定。 第二條 本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 第三條 本制度適用于公司總部及其各職能部門、分公司及其各職能部門和業(yè)務(wù)部門。 第七條 財(cái)務(wù)部是公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理的職能管理部門，公司的現(xiàn)金收支和保管業(yè)務(wù)均由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理，除按本制度的規(guī)定保留和使用的備用金以外，禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。 第十條 現(xiàn)金收入須由會(huì)計(jì)人員開出收據(jù)或發(fā)票，及時(shí)編制收款憑證，出納清點(diǎn)現(xiàn)金后，在憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章后方可入賬。 第十三條 為了認(rèn) 真執(zhí)行有關(guān)庫(kù)存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費(fèi)用開支、公出借款和醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。如負(fù)責(zé)人外出不在公司駐地時(shí)，可由主要負(fù)責(zé)人指定臨時(shí)負(fù)責(zé)人審批，在外出前，應(yīng)將指定的臨時(shí)負(fù)責(zé)人通報(bào)財(cái)務(wù)部。 第十七條 在節(jié)假日、公休日期間，嚴(yán)禁存放大量現(xiàn)金，出納人員應(yīng)作好保險(xiǎn)柜的安全管理工作。 第三章 備用金管理 第二十條 為了適當(dāng)簡(jiǎn)化工程報(bào)帳手續(xù)，保證工程建設(shè)用資金，不在分公司所在地施工的工程項(xiàng)目，經(jīng)工程處申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，可以使用定額備用金。 第二十三條 由工程處處長(zhǎng)在工程項(xiàng)目小組內(nèi)指定項(xiàng)目?jī)?nèi)勤，經(jīng)財(cái)務(wù)處同意后，負(fù)責(zé)備用金的保管，項(xiàng)目?jī)?nèi)勤不得由項(xiàng)目經(jīng)理兼任，財(cái)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)勤的工作應(yīng)該進(jìn)行必要的指導(dǎo)。 第二十七條 原則上，工程款不得直接從甲方匯至工程現(xiàn)場(chǎng)。 （一）銀行帳戶必須按國(guó)家規(guī)定開設(shè)和使用，只供公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或 建設(shè)股份有限公司
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