【正文】 簽字。2． 每旬一次審閱統(tǒng)計(jì)員匯總編制的有關(guān)庫(kù)管的統(tǒng)計(jì)報(bào)表。11． 及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告本部門(mén)的真實(shí)情況和有關(guān)數(shù)據(jù)。7． 審批各庫(kù)的出庫(kù)單、發(fā)貨單等出庫(kù)憑證。3． 嚴(yán)格管理材料的驗(yàn)收入庫(kù)、儲(chǔ)存保管、發(fā)放、退貨、換貨等工作，把好數(shù)量、質(zhì)量和單據(jù)關(guān)。3． 財(cái)務(wù)管理部所屬辦公用具、設(shè)備設(shè)施。9． 有要求各部門(mén)提供有關(guān)資料和報(bào)表的權(quán)力。5． 對(duì)所屬下級(jí)的工作有檢查權(quán)。主要權(quán)力：1． 對(duì)財(cái)務(wù)管理部所屬員工和各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作有管理權(quán)。7． 對(duì)財(cái)務(wù)管理部所涉及的公司秘密的安全負(fù)責(zé)。3． 對(duì)財(cái)務(wù)管理部工作目標(biāo)和工作計(jì)劃的完成負(fù)責(zé)。4． 負(fù)責(zé)對(duì)公司的全年的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析，提交下年度的預(yù)算、成本、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的控制方案。6． 對(duì)固定資產(chǎn)的臺(tái)帳、檔案的建立和更新情況進(jìn)行檢查。2． 組織召開(kāi)公司的月度預(yù)算的分析平衡會(huì)，對(duì)預(yù)算進(jìn)行平衡和調(diào)整。4． 檢查下屬各個(gè)部門(mén)周工作計(jì)劃的執(zhí)行情況，匯總結(jié)果，為月度績(jī)效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。11． 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)調(diào)撥的財(cái)務(wù)手續(xù)的辦理。7． 對(duì)經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行審核，并監(jiān)督檢查其執(zhí)行情況。3． 組織進(jìn)行公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審核，確保其合法性和經(jīng)濟(jì)性。4． 會(huì)計(jì)檔案資料。3． 對(duì)不合理的費(fèi)用開(kāi)支有監(jiān)督權(quán)和建議處理權(quán)。3． 對(duì)上報(bào)的各種會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。5． 按照財(cái)會(huì)制度及規(guī)定組織會(huì)計(jì)核算工作，及時(shí)、準(zhǔn)確反映公司經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況。年度工作1． 參與公司會(huì)計(jì)制度的修訂工作。4． 定期與財(cái)務(wù)管理部、固定資產(chǎn)使用部門(mén)對(duì)在用固定資產(chǎn)進(jìn)行賬、卡、物的核對(duì)及賬務(wù)處理。11． 每周五下午親自或委托下級(jí)部門(mén)檢查會(huì)計(jì)部所屬辦公及責(zé)任區(qū)域的衛(wèi)生情況，并在檢查結(jié)果單上簽字。周工作7． 協(xié)調(diào)與銀行及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)的關(guān)系。4． 及時(shí)向有關(guān)部門(mén)報(bào)送相關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)表及資料。4． 會(huì)計(jì)檔案及資料。13． 對(duì)采購(gòu)的審核權(quán)及限額審批權(quán)。9． 在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對(duì)緊急事件有權(quán)宜處理權(quán)。5． 對(duì)隔級(jí)下級(jí)的任命有批準(zhǔn)權(quán)。主要權(quán)力：1． 對(duì)財(cái)務(wù)中心所屬員工和各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作有管理權(quán)。9． 對(duì)所屬下級(jí)的紀(jì)律行為、工作秩序、整體精神面貌負(fù)責(zé)。5． 對(duì)財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)檢查的規(guī)定的施行情況負(fù)責(zé)。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：1． 對(duì)財(cái)務(wù)中心預(yù)算開(kāi)支的合理支配負(fù)責(zé)。6． 參與對(duì)代理商和其他長(zhǎng)期客戶(hù)的評(píng)審，確定其信用等級(jí)。2． 擬訂公司年度總預(yù)算，匯總、審核、調(diào)整公司各系統(tǒng)上報(bào)的月度預(yù)算。7． 制定和修訂產(chǎn)品的銷(xiāo)售底價(jià)，經(jīng)批準(zhǔn)后，印發(fā)營(yíng)銷(xiāo)中心。3． 組織進(jìn)行公司報(bào)表的編制和上報(bào)工作。6． 每周五下午親自或委托下級(jí)部門(mén)檢查財(cái)務(wù)中心所屬辦公及責(zé)任區(qū)域的衛(wèi)生情況，并在檢查結(jié)果單上簽字。2． 每周查看合同執(zhí)行情況，對(duì)于 萬(wàn)元的應(yīng)收帳款，即時(shí)作出督辦和催辦。8． 及時(shí)向總經(jīng)理和董事長(zhǎng)反饋公司的財(cái)務(wù)信息。4． 組織客戶(hù)信用調(diào)查、信用評(píng)估。9． 庫(kù)管資料的保管和保密工作。5． 庫(kù)存報(bào)表、臺(tái)賬的登記管理，定期審核、上報(bào)。部門(mén)職能庫(kù)管部部門(mén)名稱(chēng)：庫(kù)管部上級(jí)部門(mén)：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：原料庫(kù)管員、綜合庫(kù)管員、成品庫(kù)管員、裝卸工部門(mén)本職：庫(kù)存物資的管理主要職能：1． 編制庫(kù)存臺(tái)賬，建立健全庫(kù)存卡片。5． 監(jiān)督審查經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)合同的審查。部門(mén)職能財(cái)務(wù)管理部部門(mén)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)管理部上級(jí)部門(mén)：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：管理會(huì)計(jì)、預(yù)算計(jì)劃員、商務(wù)審核員、合同管理員部門(mén)本職：預(yù)算管理、經(jīng)營(yíng)狀況分析和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審核主要職能：1． 組織編制公司的年度預(yù)算和各部門(mén)預(yù)算。9． 參與稅務(wù)籌劃的制訂，負(fù)責(zé)銷(xiāo)售資料收集，納稅資料的申報(bào)，按規(guī)定時(shí)間納稅。5． 負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的核算和管理。部門(mén)職能會(huì)計(jì)部部門(mén)名稱(chēng)：會(huì)計(jì)部上級(jí)部門(mén)：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：總帳會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)、制證會(huì)計(jì)、出納 部門(mén)本職：會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督主要職能：1． 參與制定公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度。12． 監(jiān)督、檢查倉(cāng)儲(chǔ)材料的收、發(fā)、存管理。8． 分析公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和成本費(fèi)用。4． 制訂稅務(wù)籌劃方案，申報(bào)納稅。部門(mén)職能財(cái)務(wù)中心部門(mén)名稱(chēng)： 財(cái)務(wù)中心上級(jí)部門(mén)：董事會(huì)、總經(jīng)理下級(jí)部門(mén)：會(huì)計(jì)部、財(cái)務(wù)管理部、庫(kù)管部 部門(mén)本職：公司財(cái)和物的管理主要職能：1． 貫徹落實(shí)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，擬訂公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度。5． 指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查有關(guān)部門(mén)的財(cái)務(wù)工作。9． 審核經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)容，審核各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。13． 財(cái)務(wù)檔案資料的管理。2． 設(shè)置憑證、科目、賬簿、報(bào)表體系，設(shè)置與公司相符的業(yè)務(wù)表格。6． 會(huì)計(jì)報(bào)表、內(nèi)部核算報(bào)表的編制、上報(bào)。10． 會(huì)同庫(kù)管部進(jìn)行存貨和在途材料的清查、盤(pán)點(diǎn)工作。2． 公司預(yù)算的監(jiān)控、平衡和調(diào)整。6． 經(jīng)濟(jì)合同的監(jiān)督和保管。2． 辦理各種物資收貨、發(fā)放手續(xù)。6． 進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)場(chǎng)管理，做好安全和環(huán)境管理。崗位描述財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位名稱(chēng)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接上級(jí)：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理直接下級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理、庫(kù)管部經(jīng)理本職工作：負(fù)責(zé)公司財(cái)和物的管理工作直接責(zé)任：日常工作1． 隨時(shí)主動(dòng)了解掌握國(guó)家關(guān)于財(cái)務(wù)、稅務(wù)、現(xiàn)金管理、資產(chǎn)管理等方面的法律、法規(guī)和政策的變化。5． 組織審核各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)合同。9． 組織進(jìn)行各個(gè)部門(mén)的成本核算工作。3． 檢查下屬各個(gè)部門(mén)周工作計(jì)劃的執(zhí)行情況，匯總結(jié)果，為月度績(jī)效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。月工作1． 審批下級(jí)部門(mén)的預(yù)算方案和工作計(jì)劃，并進(jìn)行監(jiān)督檢查。4． 查看《庫(kù)存月報(bào)表》、《現(xiàn)金流量表》、《損益表》、《銷(xiāo)售月報(bào)表》等報(bào)表。8． 對(duì)月成本進(jìn)行分析，寫(xiě)出成本分析報(bào)告，上報(bào)總經(jīng)理。3． 根據(jù)確定的年度預(yù)算制訂財(cái)務(wù)中心的年度工作計(jì)劃和工作目標(biāo)，按月進(jìn)行分解。根據(jù)等級(jí)確定其最高代理或賒銷(xiāo)定額。2． 對(duì)財(cái)務(wù)中心工作目標(biāo)和工作計(jì)劃的完成負(fù)責(zé)。6． 對(duì)財(cái)務(wù)中心管轄的設(shè)備設(shè)施的完好性負(fù)責(zé)。10． 對(duì)公司是否正確執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度負(fù)責(zé)。2． 對(duì)所屬下級(jí)的管理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績(jī)有考核評(píng)價(jià)權(quán)。6． 對(duì)所屬下級(jí)的工作有檢查權(quán)。10． 在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)有代表公司與外界有關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)的權(quán)力。管轄范圍：1． 財(cái)務(wù)中心所屬員工。崗位描述會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位名稱(chēng)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：總帳會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)、制證會(huì)計(jì)、出納本職工作：組織會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)籌劃工作直接責(zé)任：日常工作1． 定期組織稽核工作，保證賬物、賬證、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)處理。5． 組織進(jìn)行產(chǎn)品的成本核算工作。8． 檢查下屬各個(gè)部門(mén)周工作計(jì)劃的執(zhí)行情況，匯總結(jié)果，為月度績(jī)效考核積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。月度工作1． 會(huì)同庫(kù)管部進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作。5． 對(duì)公司款項(xiàng)的收付的趨勢(shì)及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)。2． 組織作好年度預(yù)算計(jì)劃資料的準(zhǔn)備工作。6． 負(fù)責(zé)檢查和保管公司的財(cái)會(huì)檔案。4． 對(duì)各種會(huì)計(jì)資料的妥善保管與定期歸檔負(fù)責(zé)。管轄范圍：1． 會(huì)計(jì)部所屬員工。崗位描述財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理崗位名稱(chēng)：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：預(yù)算計(jì)劃員、管理會(huì)計(jì)、商務(wù)審核員、合同管理員本職工作：負(fù)責(zé)公司的預(yù)算管理、財(cái)務(wù)分析、資產(chǎn)管理和客戶(hù)信用評(píng)估工作。4． 進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供信息。8． 對(duì)公司新的供應(yīng)商和客戶(hù)建立評(píng)審檔案。周工作1． 檢查各個(gè)部門(mén)的預(yù)算計(jì)劃的完成情況，會(huì)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行預(yù)算差異分析。5． 進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，向財(cái)務(wù)總監(jiān)提出控制和管理的重點(diǎn)。3． 負(fù)責(zé)對(duì)各個(gè)部門(mén)的預(yù)算完成情況進(jìn)行考核。年度工作1． 負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交年度預(yù)算執(zhí)行情況和分析報(bào)告。5． 負(fù)責(zé)組織進(jìn)行公司所有固定資產(chǎn)的清查活動(dòng)。4． 對(duì)財(cái)務(wù)管理部主管的工作程序的執(zhí)行效果負(fù)責(zé)。8． 對(duì)財(cái)務(wù)管理部給公司造成的影響負(fù)責(zé)。2． 對(duì)所屬下級(jí)的管理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績(jī)有考核評(píng)價(jià)權(quán)。6． 對(duì)所屬下級(jí)的獎(jiǎng)懲有建議權(quán)。10． 有權(quán)參加經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)。4． 財(cái)務(wù)管理帳薄、報(bào)表及資料。4． 負(fù)責(zé)成品入庫(kù)、發(fā)貨、倉(cāng)儲(chǔ)及退貨驗(yàn)收的管理工作。8． 組織叉車(chē)司機(jī)和庫(kù)管員及時(shí)完成裝、卸車(chē)和倒庫(kù)工作。12． 掌握和應(yīng)用現(xiàn)代倉(cāng)儲(chǔ)管理技術(shù)，實(shí)現(xiàn)物資存放標(biāo)準(zhǔn)化，不斷提高倉(cāng)儲(chǔ)管理水平。3． 評(píng)估庫(kù)管部的預(yù)算執(zhí)行情況。月度工作1． 審閱、分析《庫(kù)存月報(bào)表》，針對(duì)問(wèn)題及時(shí)做出工作調(diào)整。5． 每季度配合財(cái)務(wù)管理部組織倉(cāng)庫(kù)的盤(pán)點(diǎn)工作。對(duì)于不適應(yīng)的和反映強(qiáng)烈的條款要形成修訂建議文稿上報(bào)生產(chǎn)總監(jiān)。4． 總結(jié)本年度倉(cāng)儲(chǔ)管理的情況，對(duì)執(zhí)行情況好的庫(kù)管員提出獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)，報(bào)送生產(chǎn)總監(jiān)。4． 對(duì)各倉(cāng)庫(kù)的賬、卡、物的一致性、正確性負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：1. 對(duì)倉(cāng)庫(kù)安全、文明庫(kù)管和衛(wèi)生工作有監(jiān)督檢查權(quán)。管轄范圍：1. 庫(kù)管部所屬員工。工作責(zé)任：1． 認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序，服從直接上級(jí)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時(shí)完成工作任務(wù)。5． 及時(shí)按序登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。9． 貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度。13． 及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，賬款相符。17． 掌管保險(xiǎn)柜，保證庫(kù)存現(xiàn)金及有價(jià)證券等的安全與完整。21． 完成直接上級(jí)交辦的其他工作任務(wù)并及時(shí)復(fù)命。4． 核算產(chǎn)品成本，編報(bào)成本報(bào)表說(shuō)明。8． 編制公司基建項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。12． 積極參加培訓(xùn)活動(dòng)，努力鉆研本職工作，主動(dòng)提出合理化建議。崗位描述銷(xiāo)售會(huì)計(jì)崗位名稱(chēng)：銷(xiāo)售會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：往來(lái)帳目處理和稅務(wù)辦理工作責(zé)任：1． 認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序，服從直接上級(jí)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時(shí)完成工作任務(wù)。5． 月未與營(yíng)銷(xiāo)中心進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，掌握銷(xiāo)售回款情況，月末下達(dá)應(yīng)收賬款通知單。9． 負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)普通發(fā)票、增值稅發(fā)票，開(kāi)具發(fā)票并收取銷(xiāo)售發(fā)票記賬聯(lián)。13． 積極參加培訓(xùn)活動(dòng)，努力鉆研本職工作，主動(dòng)提出合理化建議。2． 核對(duì)每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的審批手續(xù)是否符合公司的規(guī)定。6． 月末將所記明細(xì)帳與總帳進(jìn)行核對(duì)，保證帳帳相符。10． 保守公司秘密。工作責(zé)任：1． 認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序，服從直接上級(jí)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時(shí)完成工作任務(wù)。5． 負(fù)責(zé)公司損益類(lèi)明細(xì)科目的核算。9． 審核記帳憑證的正確性，編制匯總表并登記總帳。13． 做好會(huì)計(jì)檔案的保管或移交工作。2． 負(fù)責(zé)擬訂預(yù)算計(jì)劃工作所需表單，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)培訓(xùn)、監(jiān)督、指導(dǎo)使用。6． 根據(jù)預(yù)算完成情況，分析偏離預(yù)算的程度與原因，向財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理提出調(diào)整、改進(jìn)建議與措施。10． 積極參加培訓(xùn)活動(dòng)，努力鉆研本職工作，主動(dòng)提出合理化建議。2． 協(xié)助預(yù)算計(jì)劃員進(jìn)行預(yù)算控制。6． 負(fù)責(zé)公司物資采購(gòu)的比價(jià)。10． 保守公司秘密。崗位描述商務(wù)審核員崗位名稱(chēng)：商務(wù)審核員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理本職工作：對(duì)公司商務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。4． 參與對(duì)客戶(hù)的信用調(diào)查和信用評(píng)估。8． 積極參加培訓(xùn)活動(dòng)，努力鉆研本職工作，主動(dòng)提出合理化建議。工作責(zé)任：1． 認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序，服從財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時(shí)完成工作任務(wù)。5． 負(fù)責(zé)對(duì)合同的簽定過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和檢查。9． 積極參加培訓(xùn)活動(dòng)，努力鉆研本職工作，主動(dòng)提出合理化建議。2． 物資到庫(kù)負(fù)責(zé)填寫(xiě)報(bào)驗(yàn)單報(bào)驗(yàn)。6． 物資出庫(kù)時(shí)要做到按制度辦事，手續(xù)不全不出庫(kù)，如有特殊原因，需得到庫(kù)管部經(jīng)理和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可出庫(kù)。10． 要檢查庫(kù)房有無(wú)隱患，做好日常防火安全、防盜工作。14． 完成庫(kù)管部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)并及時(shí)復(fù)命。 人民幣為記賬本位幣，外幣核算實(shí)行“月初匯率制”。 財(cái)產(chǎn)物資，按照實(shí)際成本核算。 根據(jù)記賬憑證編制記賬憑證匯總表。 月終，根據(jù)總分類(lèi)賬和各明細(xì)分類(lèi)賬編制會(huì)計(jì)報(bào)表。沒(méi)有合法的憑證，不能登記賬簿，每張記賬憑證應(yīng)由會(huì)計(jì)部經(jīng)理、會(huì)計(jì)復(fù)核、記帳，出納制證、簽字，按照核決權(quán)限需要有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批的業(yè)務(wù)，必須簽準(zhǔn)，不得省略。 明細(xì)賬應(yīng)隨時(shí)登記，總賬定期登記，一般不超過(guò)10天。應(yīng)將空行或空頁(yè)劃斜紅線(xiàn)注銷(xiāo)。更正后應(yīng)在摘要中注明原記賬憑證的日期和號(hào)碼，以及更正的理由和依據(jù)。D. 更正跨年度錯(cuò)誤，不得使用紅字更正法，應(yīng)另行填制蘭字調(diào)整憑證。D. 其它必須沖銷(xiāo)原記數(shù)字的事項(xiàng)。不需要加計(jì)發(fā)生額的賬戶(hù)，應(yīng)隨時(shí)結(jié)出余額，并在月份余額下端劃單紅線(xiàn)，在年度余額下端劃雙紅線(xiàn)。不允許先出《報(bào)表》，后補(bǔ)記賬簿。具體內(nèi)容如下： 賬證核對(duì)：是指總賬、明細(xì)分類(lèi)賬以及現(xiàn)金和銀行存款日記賬等記錄與會(huì)計(jì)憑證(記賬憑證及其所附的原始憑證)的核對(duì)，這種核對(duì)，主要是在日常編制憑證和記賬過(guò)程中進(jìn)行。4 財(cái)務(wù)報(bào)告 《財(cái)務(wù)報(bào)告》是根據(jù)期末對(duì)賬后賬面財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和其他核算資料編制，用以反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的書(shū)面文件，主要包括：《資產(chǎn)負(fù)債表》、《利潤(rùn)表》、《現(xiàn)金流量表》、《利潤(rùn)分配表》、《存貨表》、《固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊表》、《在建工程表》、《無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)表》、《外幣資金情況表》、《應(yīng)交增值稅明細(xì)表》、《銷(xiāo)售費(fèi)用明細(xì)表》、《管理費(fèi)用明細(xì)表》、《制造費(fèi)用明細(xì)表》、《產(chǎn)品生產(chǎn)成本及銷(xiāo)售成本表》、《應(yīng)上交應(yīng)彌補(bǔ)款項(xiàng)表》、《財(cái)務(wù)指標(biāo)補(bǔ)充資料》、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)。D. 各種準(zhǔn)備金提取方法。C. 其他“或有事項(xiàng)”說(shuō)明。與國(guó)家有關(guān)新頒布制度相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)制度執(zhí)行。 本規(guī)定重點(diǎn)規(guī)范公司所屬各部門(mén)的預(yù)算計(jì)劃編制、分解落實(shí)、分析考核等工作行為。 月度預(yù)算：是由公司所屬各部門(mén)，根據(jù)年度預(yù)算目標(biāo)和當(dāng)前實(shí)際情況，逐月滾動(dòng)提出的具體實(shí)施計(jì)劃。 各類(lèi)預(yù)算計(jì)劃的定義和審批權(quán)限，可經(jīng)董事長(zhǎng)依據(jù)客觀需要做相應(yīng)調(diào)整。 營(yíng)銷(xiāo)中心將所有銷(xiāo)售合同訂單匯總整理，按各類(lèi)的品種、數(shù)量、規(guī)