【正文】 門要做好轉賬支票的報賬和核銷工作。 簽發(fā)空白支票時必須填寫：日期、用途、限額（￥），出納人員還須做好登記。 支票領用人在領用支票時，應在支票存根聯上簽名。 為加大監(jiān)控力度，對該崗位人員實行定期輪崗制度。 不準簽發(fā)空頭支票。每月終了，對賬清楚。2 適用范圍本規(guī)定適用于本公司。13）、公司必須建立和健全“現金日記賬”，逐筆登記現金的收、付、存，做到賬款相符，日清月結。9）、不準利用銀行賬戶替他人套取現金。5）、不準用不符合《企業(yè)會計制度》規(guī)定的憑證（如“白條”）支取現金或抵充庫存現金，如工作需要借用現金的，按規(guī)定辦理供款手續(xù)，填寫《現金借款申請單》。2）、根據國家有關規(guī)定，所屬企業(yè)一律實行“備用金”限額管理，不得超額存放現金。4）、出差人員必須隨身攜帶的差旅費用。第二節(jié) 現金管理規(guī)定1 目的為進一步加強公司現金管理，保障公司財產的安全完整，根據國家有關現金管理結合企業(yè)實際情況，制定本規(guī)定。（2）報銷制度每周例會，保證開銷有計劃，已經同意的，執(zhí)行即可；特殊情況，提出申請，根據申請單進行報銷，申請單一式三份，有經辦人、部門經理、公司負責人審批，所有票據應有經辦人背書。編制員工手冊、培訓大綱等規(guī)章制度協調各部門人事管理工作，制定人事管理手冊建立人員檔案，完成社保、意外保險等保障性工作與廊坊及項目當地民政局等部門聯系，完成保險等相關工作四、業(yè)務流程與管理制度本部分明確了在XX置業(yè)基礎管理工作中的細節(jié)，著重說明了財務、人力、行政這三個流程性工作頻繁的部門管理流程，為工程部、營銷部的工作提供良好的服務平臺，推動工作有序進行。提高全員客戶服務意識和服務水平人力資源部部門職責人力資源部負責XX置業(yè)的人力管理，包括組織架構設計優(yōu)化、關鍵崗位招聘、部門規(guī)章協調、績效考核等，為企業(yè)提高績效。負責客戶服務相關事務的協調和處理，收集、分析、反饋客戶信息為公司的客戶關系管理提供參考性的建議和意見。注重采購策略，合約條款嚴謹，妥善保管及移交原始記錄負責本部門文件管理，以及質量記錄的收集、整理、保存、移交。部門主要職責目標要求負責項目工程規(guī)劃設計負責工程項目進程規(guī)劃，每月收集《工程月報》，月底前上報總經理負責施工、監(jiān)理報建，取得《建設工程施工許可證》及監(jiān)理備案?？刂妻k公成本，避免浪費。開展對外公共關系活動建立有效的對外公共關系平臺，為公司經營活動提供外部條件支持。在XX置業(yè)內部，建立以總經辦為領導的執(zhí)行團隊，其中有：營銷部、工程部、行政部、財務部四個部門。海林XX置業(yè)組織架構、責權范圍與基礎管理規(guī)定《XX置業(yè)組織架構、責權范圍與基礎管理規(guī)定》旨在明確公司內部管理結構、各部門責任范圍，并明確相關制度內容。一、公司組織架構三、公司部門結構與職責本章節(jié)明確了各崗位的主要工作與職責內容，幫助崗位界定權責范圍。開展對內公共關系活動建立有效的對內公共關系平臺，為公司經營活動提供內部條件政府高層的關系處理建立有效的溝通渠道，使公司的設想能夠及時取得政府主管領導的理解和支持。差旅安排安排人員出差活動，核實相關票據。合法操作，妥善保管及移交辦理過程原始資料制訂工程項目成本目標較準確地反映項目的成本狀況，為公司提供決策依據并進行全過程動態(tài)管理成本信息管理建立功能完備運行可靠的信息管理系統(tǒng)，實現各項木成本及時化及動態(tài)化，加強信息共享，提高工作效率。妥善保存，編號、歸檔、移交符合公司要求負責建設法規(guī)、政府工程建設政策的收集，更新。為設計、工程、銷售和管理層提供經營教訓與改進意見負責公司大型社區(qū)文化活動的策劃和組織實施，積極配合公司有關部門組織開展的與客戶服務相關的活動。部門主要職責目標要求協助總經理制定人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，為重大人事決策提供建議和信息支持根據公司發(fā)展戰(zhàn)略組織制定人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，全面考慮干部和技術人員的梯隊建設組織結構設置建議根據公司的發(fā)展規(guī)劃，提出機構設置和崗位職責設計方案，對公司組織結構設計提出改進方案負責公司招聘工作根據公司需求，開展招聘工作。財務管理制度財務制度由資金計劃（預算）管理、授權制度與報銷制度三項組成。財務管理制度（備選） 第一節(jié) 財務部門的分工一、公司財務部設財務負責人、財務會計、出納三個崗位，其中財務會計根據公司需要可以一崗多人擔任。2 適用范圍 本規(guī)定適用于本公司3 可支付現金范圍 1）、職工的工資、資金、津貼、紅利。 5）、結算起點（1000元）以下的零星采購開支。企業(yè)的“庫存現金”存放限額，由銀行核定后，報財務管理部備案。6）、不準編造用途套取現金。10）、不準將單位現金按個人儲蓄方式存入銀行。14）、切實加強現金的監(jiān)護。3 銀行結算管理規(guī)定 認真貫徹招待國家的政策、法令，遵守銀行信貸、結算和現金管理等有關規(guī)定，在銀行檢查時，向銀行提供賬戶使用情況的有關資料。凡發(fā)生有未達賬項的，即查明原因，做好“銀行存款余額調節(jié)表”，并將“銀行存款金額調節(jié)表”上的未達事項處理時限，不得超過次月底。 加強支票管理，將未使用的“空白支票”存放在保險箱里，并將印鑒和支票分開存放，開具或領用支票時，應做好登記事項。第四節(jié) 支票使用管理規(guī)定1 目的為了規(guī)范支票的使用及管理，根據財政部的有關規(guī)定，制定本規(guī)定。4 支票簽發(fā) 出納必須根據經審核簽章后的“支票領用申請單”及有效付款憑證簽發(fā)支票。5 支票管理 支票由出納保管，出納簽發(fā)支票后，必須在“支票使用登記簿”上作好記錄，包括：簽發(fā)日期、支票編號、付款內容、支票金額等，并讓持票人簽名。應于每月底對簽發(fā)、使用的支票進行全面核查，督促有關記賬憑證的附件。2 適用范圍本規(guī)定適用于本公司3 發(fā)票收據使用規(guī)定、保管發(fā)票和收據，并定期進行清點、核對、結報。 領用后的發(fā)票、收據必須有專人負責，妥善保管。 財務部門對已開具發(fā)票、收據在入賬前應核實是否合法、合理、合規(guī)；收款時在相應的發(fā)票、收據上加蓋“收訖”章，并及時入賬。 任何個人未經批準，不得跨規(guī)定的地域攜帶、郵寄、運輸空白的專用發(fā)票。3 應收款項核算 應收款項是企業(yè)在日常生產過程中形成的各項債權，包括：應收賬款、應收票據、其他應收款和預付賬款等。 公司對到期的應收款項，根據合同條款的規(guī)定應及時聯系和催討入賬；對已逾期，并經積極催付仍未歸還的大額應收款項，必要時可通過訴訟方式解決，防止企業(yè)資產流失。 已作“壞賬損失”處理的應收款項，應當實行賬銷案存，繼續(xù)保留追索權。3） 年未對公司應收款項進行全面清理。3） 年末，由財務部門根據賬上余額開出清單，與各部門進行核對、認可、清欠。對于因工作疏忽造成應收款項逾期未收回的主管部門和經辦人給予適當的警告，對由此造成“壞賬損失”的部門和個人，應承擔相應的經濟責任。7 應收款項“壞賬”內部處理程序 公司內部有關責任部門經過取證，提出報告，闡明造成壞賬的原因和事實。第七節(jié) 低值易耗品管理規(guī)定1 目的為了防止公司資產的流失，保證其安全、完整，加強低值易耗品的管理，制定本辦法。5 低值易耗品購置和領用 生產經營用的低值易耗品等應由物資管理部門統(tǒng)一采購并驗收入庫。 管理用的低值易耗品按實際價格計價和核算，領用時采用“一次攤銷法”，按實際采購價格在相關費用中列支。2 適用范圍本辦法適用于本公司。 固定資產范圍 下列財產，不論其價值大小，均屬于固定資產： 1） 永久性的房屋和建筑物。 下列財產不作為固定資產 1） 臨時、簡易的房屋建筑物，如每平方米造價不超過200元的簡易工棚、天棚。 2） 設備。 不需用固定資產 指本企業(yè)現在和今后都不需用，已經批準報廢的固定資產。 2） 會同有關職能部門定期做好固定資產的盤點清查工作，做到賬、卡、物三相符，對賬實不符的固定資產必須查明原因，并提出處理意見。另有5%的殘值，應吊在固定資產賬面上，待報廢時再核銷其殘值。 3） 掌握和研究固定資產的使用狀況，合理安排和調配，充分發(fā)揮固定資產的效能，提高設備利用率和完好率。 使用部門職責 1） 負責固定資產的維護和使用，加強崗位責任制，做好固定資產的日常動態(tài)、保養(yǎng)和管理工作，保管好本企業(yè)的固定資產卡片，保證賬、卡、物三相符。根據規(guī)定的審批權限，辦理審批手續(xù)，并按計劃執(zhí)行不得任意增加，確需變更原計劃的，應書面報告并補辦報批手續(xù)，凡沒有列入年度計劃的，財務部門有權拒絕付款。 土木建設的固定資產投資項目，在項目竣工后及時驗收及辦理交付使用手續(xù)，根據項目規(guī)模和性質按時做好賬務處理，對不屬于土建項目的固定資產應單獨列賬。 報廢1） 主要結構和部件損壞嚴重，無修復價值的。 報廢審批和清理1）固定資產報廢先由使用部門提出申請，經職能管理部門進行鑒定，并填寫《固定資產報廢鑒定表》，隨同書面報告，送財務管理部會簽。在報廢的固定資產中，某些組合部分的單項固定資產，尚可修理使用的不予以報廢，應在報廢總價值中，扣除可利用的部分的價值，并應另建固定資產卡片。 自行建造的固定資產，按建造該項資產達到預定可使用狀態(tài)前發(fā)生的全部支出，作為入賬價值。 盤盈的固定資產，按同類或類似固定資產的市場價格，減去按該項資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。2） 補價的，按換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費和補價，作為入賬價值。 接受捐贈的固定資產，應按以下規(guī)定確定其入賬價值：1）捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。2）企業(yè)所處經營環(huán)境，如技術、市場、經濟或法律環(huán)境，或者產品營銷市場在當期發(fā)生或在近期發(fā)生重大變化，并以產生負面的影響。6）其他有可能表明資產已發(fā)生減值的情況。1）長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產。5）其他實質上已經不能再給公司帶來經濟利益的固定資產。 固定資產月折舊額=固定資產原值247。，應按照該固定資產的賬面價值以及尚可使用壽命重新計算確定折舊率和折舊額。清查工作由財務總監(jiān)親自負責，成立專門清查小組。在財產清查中，如發(fā)現固定資產的缺少或毀損，應查明原因并由相關職能管理部門填制固定資產盤虧表，按規(guī)定的程序和審批權限上報，在未經批準前，先計入“待處理財產損溢—待處理固定資產損溢”科目，待批準后按原價和累計折舊、變價收入、過失人及保險公司賠償后的差額計入營外支出。2 適用范圍 本制度適用于本公司。 可行性研究工作應由公司有關領導掛帥，并由公司相關職能部門組成的專門調研小級或委托會計師事務所負責進行。 凡公司以土地、房產等資產對外投資均須報公司董事長批準后，按有關管理程序辦理。實際支付的款項中含有已宣告發(fā)放但尚未支付股利的，按照實際支付的款項扣除應收股利后的差額計價。8 對外投資分類 短期投資是指能夠隨時變現，持有時間不超過一年的有價證券和不超過一年的其他投資。 一年內到期的長期投資，應轉入流動資產，并單獨列項反映。 采用權益法核算的，為了簡化核算手續(xù)和正常反映投資的效益，一般在收到經會計師事務所驗證的被投資單位的半年度和年度會計報表后，予以計算投資收益。 2） 了解被投資單位的財務狀況、經營成果和現金流量情況，以確定投資的未來可收回金額。 利息收入確認 長期債券投資應當按照賬面價值與票面利率按期計算確認利息收入。，必須存放在財務部的保險箱里，并應做好登記。在總經辦審查通過后，提交集團審批，經董事長批準后，人力資源部門制定人力規(guī)劃，保證XX置業(yè)人力儲備。（4）員工內部調動管理對于希望更換部門的員工，可填寫提交《崗位調動申請報告》，部門副經理級別及以下人員由總經理審批；部門經理級別由董事長審批。第三章 請銷假遲到或早退累計三次者扣除一個工作日的工資。婚假3天；晚婚假10天（晚婚條件：女滿23周歲，男滿25周歲）。產假90天，產前15天，產后75天，產假發(fā)放基本工資。凡請假員工，假期未滿上班或超假必須到人事部門辦理銷假或續(xù)假手續(xù)。沒有堅持事先請假或請假未經批準擅離工作崗位的，當天按曠工論。當月累計事假超過12天，員工當月保險費用由個人自行承擔。第二節(jié) 招聘、面試與錄用第三條 各部門如確因工作需要，必須增加人員時，需先向行政部門提出申請，并明確增添的原因、人數、職位要求等內容，經總經理核準后由行政部辦理考選事宜。原則上，應屆畢業(yè)生或無相關專業(yè)經驗來本司工作的，需有一年見習期，見習期間的報酬按其對應等級的80%給付（總經理特批者除外）。二、不得從事 與職務不關的業(yè)務或兼任其他公司的職務（本公司投資事宜或經總經理特準者或上級委派者不在此限）。六、不得泄漏業(yè)務或職務上的機密；不得假借職權謀取私權；不得私自以公司名義在外從事與個人利益相關的活動。十、須每日注意工作場所的環(huán)境衛(wèi)生。十三、員工必須了解，只有努力工作、提高工作質量的前提下，才能獲得改善及增進福利的權利。第十條 員工每日的作息時間為：上午：8：30～11：30；下午：13：00～17：00（警衛(wèi)、勤雜、現場等崗位的作息時間由所在部門主管擬定，報行政部門備案）。、第四節(jié) 休假第十二條 員工除可享受每周二日的帶薪休假，還可享受下列帶薪法定休假：元旦新年 一天國際勞動節(jié) 一天國慶節(jié) 三天農歷春節(jié) 三天中秋節(jié)　　　　　　　　一天清明節(jié) 一天待補充第十三條 休假期間，如遇工作需要由公司指定加班時，按公司有關規(guī)定支付加班費或調休。根據政府下達的年收入分配總額，由行政部門擬定年度工資方案，呈總經理核定后實施（總經理工資由董事會決定）。說明：下列人員不享受除車貼以外的各類津貼或補貼：退休反聘人員；尚未與原單位脫離人事關