【正文】 門要做好轉(zhuǎn)賬支票的報(bào)賬和核銷工作。 簽發(fā)空白支票時(shí)必須填寫：日期、用途、限額（￥），出納人員還須做好登記。 支票領(lǐng)用人在領(lǐng)用支票時(shí)，應(yīng)在支票存根聯(lián)上簽名。 為加大監(jiān)控力度，對該崗位人員實(shí)行定期輪崗制度。 不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。每月終了，對賬清楚。2 適用范圍本規(guī)定適用于本公司。13）、公司必須建立和健全“現(xiàn)金日記賬”，逐筆登記現(xiàn)金的收、付、存，做到賬款相符，日清月結(jié)。9）、不準(zhǔn)利用銀行賬戶替他人套取現(xiàn)金。5）、不準(zhǔn)用不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定的憑證（如“白條”）支取現(xiàn)金或抵充庫存現(xiàn)金，如工作需要借用現(xiàn)金的，按規(guī)定辦理供款手續(xù)，填寫《現(xiàn)金借款申請單》。2）、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，所屬企業(yè)一律實(shí)行“備用金”限額管理，不得超額存放現(xiàn)金。4）、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)用。第二節(jié) 現(xiàn)金管理規(guī)定1 目的為進(jìn)一步加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理，保障公司財(cái)產(chǎn)的安全完整，根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金管理結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定本規(guī)定。（2）報(bào)銷制度每周例會(huì)，保證開銷有計(jì)劃，已經(jīng)同意的，執(zhí)行即可；特殊情況，提出申請，根據(jù)申請單進(jìn)行報(bào)銷，申請單一式三份，有經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、公司負(fù)責(zé)人審批，所有票據(jù)應(yīng)有經(jīng)辦人背書。編制員工手冊、培訓(xùn)大綱等規(guī)章制度協(xié)調(diào)各部門人事管理工作，制定人事管理手冊建立人員檔案，完成社保、意外保險(xiǎn)等保障性工作與廊坊及項(xiàng)目當(dāng)?shù)孛裾值炔块T聯(lián)系，完成保險(xiǎn)等相關(guān)工作四、業(yè)務(wù)流程與管理制度本部分明確了在XX置業(yè)基礎(chǔ)管理工作中的細(xì)節(jié)，著重說明了財(cái)務(wù)、人力、行政這三個(gè)流程性工作頻繁的部門管理流程，為工程部、營銷部的工作提供良好的服務(wù)平臺(tái)，推動(dòng)工作有序進(jìn)行。提高全員客戶服務(wù)意識(shí)和服務(wù)水平人力資源部部門職責(zé)人力資源部負(fù)責(zé)XX置業(yè)的人力管理，包括組織架構(gòu)設(shè)計(jì)優(yōu)化、關(guān)鍵崗位招聘、部門規(guī)章協(xié)調(diào)、績效考核等，為企業(yè)提高績效。負(fù)責(zé)客戶服務(wù)相關(guān)事務(wù)的協(xié)調(diào)和處理，收集、分析、反饋客戶信息為公司的客戶關(guān)系管理提供參考性的建議和意見。注重采購策略，合約條款嚴(yán)謹(jǐn)，妥善保管及移交原始記錄負(fù)責(zé)本部門文件管理，以及質(zhì)量記錄的收集、整理、保存、移交。部門主要職責(zé)目標(biāo)要求負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程規(guī)劃設(shè)計(jì)負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目進(jìn)程規(guī)劃，每月收集《工程月報(bào)》，月底前上報(bào)總經(jīng)理負(fù)責(zé)施工、監(jiān)理報(bào)建，取得《建設(shè)工程施工許可證》及監(jiān)理備案?？刂妻k公成本，避免浪費(fèi)。開展對外公共關(guān)系活動(dòng)建立有效的對外公共關(guān)系平臺(tái)，為公司經(jīng)營活動(dòng)提供外部條件支持。在XX置業(yè)內(nèi)部，建立以總經(jīng)辦為領(lǐng)導(dǎo)的執(zhí)行團(tuán)隊(duì)，其中有：營銷部、工程部、行政部、財(cái)務(wù)部四個(gè)部門。海林XX置業(yè)組織架構(gòu)、責(zé)權(quán)范圍與基礎(chǔ)管理規(guī)定《XX置業(yè)組織架構(gòu)、責(zé)權(quán)范圍與基礎(chǔ)管理規(guī)定》旨在明確公司內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)、各部門責(zé)任范圍，并明確相關(guān)制度內(nèi)容。一、公司組織架構(gòu)三、公司部門結(jié)構(gòu)與職責(zé)本章節(jié)明確了各崗位的主要工作與職責(zé)內(nèi)容，幫助崗位界定權(quán)責(zé)范圍。開展對內(nèi)公共關(guān)系活動(dòng)建立有效的對內(nèi)公共關(guān)系平臺(tái)，為公司經(jīng)營活動(dòng)提供內(nèi)部條件政府高層的關(guān)系處理建立有效的溝通渠道，使公司的設(shè)想能夠及時(shí)取得政府主管領(lǐng)導(dǎo)的理解和支持。差旅安排安排人員出差活動(dòng)，核實(shí)相關(guān)票據(jù)。合法操作，妥善保管及移交辦理過程原始資料制訂工程項(xiàng)目成本目標(biāo)較準(zhǔn)確地反映項(xiàng)目的成本狀況，為公司提供決策依據(jù)并進(jìn)行全過程動(dòng)態(tài)管理成本信息管理建立功能完備運(yùn)行可靠的信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)木成本及時(shí)化及動(dòng)態(tài)化，加強(qiáng)信息共享，提高工作效率。妥善保存，編號(hào)、歸檔、移交符合公司要求負(fù)責(zé)建設(shè)法規(guī)、政府工程建設(shè)政策的收集，更新。為設(shè)計(jì)、工程、銷售和管理層提供經(jīng)營教訓(xùn)與改進(jìn)意見負(fù)責(zé)公司大型社區(qū)文化活動(dòng)的策劃和組織實(shí)施，積極配合公司有關(guān)部門組織開展的與客戶服務(wù)相關(guān)的活動(dòng)。部門主要職責(zé)目標(biāo)要求協(xié)助總經(jīng)理制定人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，為重大人事決策提供建議和信息支持根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略組織制定人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，全面考慮干部和技術(shù)人員的梯隊(duì)建設(shè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置建議根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃，提出機(jī)構(gòu)設(shè)置和崗位職責(zé)設(shè)計(jì)方案，對公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)提出改進(jìn)方案負(fù)責(zé)公司招聘工作根據(jù)公司需求，開展招聘工作。財(cái)務(wù)管理制度財(cái)務(wù)制度由資金計(jì)劃（預(yù)算）管理、授權(quán)制度與報(bào)銷制度三項(xiàng)組成。財(cái)務(wù)管理制度（備選） 第一節(jié) 財(cái)務(wù)部門的分工一、公司財(cái)務(wù)部設(shè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、出納三個(gè)崗位，其中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)公司需要可以一崗多人擔(dān)任。2 適用范圍 本規(guī)定適用于本公司3 可支付現(xiàn)金范圍 1）、職工的工資、資金、津貼、紅利。 5）、結(jié)算起點(diǎn)（1000元）以下的零星采購開支。企業(yè)的“庫存現(xiàn)金”存放限額，由銀行核定后，報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案。6）、不準(zhǔn)編造用途套取現(xiàn)金。10）、不準(zhǔn)將單位現(xiàn)金按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行。14）、切實(shí)加強(qiáng)現(xiàn)金的監(jiān)護(hù)。3 銀行結(jié)算管理規(guī)定 認(rèn)真貫徹招待國家的政策、法令，遵守銀行信貸、結(jié)算和現(xiàn)金管理等有關(guān)規(guī)定，在銀行檢查時(shí)，向銀行提供賬戶使用情況的有關(guān)資料。凡發(fā)生有未達(dá)賬項(xiàng)的，即查明原因，做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，并將“銀行存款金額調(diào)節(jié)表”上的未達(dá)事項(xiàng)處理時(shí)限，不得超過次月底。 加強(qiáng)支票管理，將未使用的“空白支票”存放在保險(xiǎn)箱里，并將印鑒和支票分開存放，開具或領(lǐng)用支票時(shí)，應(yīng)做好登記事項(xiàng)。第四節(jié) 支票使用管理規(guī)定1 目的為了規(guī)范支票的使用及管理，根據(jù)財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。4 支票簽發(fā) 出納必須根據(jù)經(jīng)審核簽章后的“支票領(lǐng)用申請單”及有效付款憑證簽發(fā)支票。5 支票管理 支票由出納保管，出納簽發(fā)支票后，必須在“支票使用登記簿”上作好記錄，包括：簽發(fā)日期、支票編號(hào)、付款內(nèi)容、支票金額等，并讓持票人簽名。應(yīng)于每月底對簽發(fā)、使用的支票進(jìn)行全面核查，督促有關(guān)記賬憑證的附件。2 適用范圍本規(guī)定適用于本公司3 發(fā)票收據(jù)使用規(guī)定、保管發(fā)票和收據(jù)，并定期進(jìn)行清點(diǎn)、核對、結(jié)報(bào)。 領(lǐng)用后的發(fā)票、收據(jù)必須有專人負(fù)責(zé)，妥善保管。 財(cái)務(wù)部門對已開具發(fā)票、收據(jù)在入賬前應(yīng)核實(shí)是否合法、合理、合規(guī)；收款時(shí)在相應(yīng)的發(fā)票、收據(jù)上加蓋“收訖”章，并及時(shí)入賬。 任何個(gè)人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得跨規(guī)定的地域攜帶、郵寄、運(yùn)輸空白的專用發(fā)票。3 應(yīng)收款項(xiàng)核算 應(yīng)收款項(xiàng)是企業(yè)在日常生產(chǎn)過程中形成的各項(xiàng)債權(quán)，包括：應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款和預(yù)付賬款等。 公司對到期的應(yīng)收款項(xiàng)，根據(jù)合同條款的規(guī)定應(yīng)及時(shí)聯(lián)系和催討入賬；對已逾期，并經(jīng)積極催付仍未歸還的大額應(yīng)收款項(xiàng)，必要時(shí)可通過訴訟方式解決，防止企業(yè)資產(chǎn)流失。 已作“壞賬損失”處理的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行賬銷案存，繼續(xù)保留追索權(quán)。3） 年未對公司應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行全面清理。3） 年末，由財(cái)務(wù)部門根據(jù)賬上余額開出清單，與各部門進(jìn)行核對、認(rèn)可、清欠。對于因工作疏忽造成應(yīng)收款項(xiàng)逾期未收回的主管部門和經(jīng)辦人給予適當(dāng)?shù)木?，對由此造成“壞賬損失”的部門和個(gè)人，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。7 應(yīng)收款項(xiàng)“壞賬”內(nèi)部處理程序 公司內(nèi)部有關(guān)責(zé)任部門經(jīng)過取證，提出報(bào)告，闡明造成壞賬的原因和事實(shí)。第七節(jié) 低值易耗品管理規(guī)定1 目的為了防止公司資產(chǎn)的流失，保證其安全、完整，加強(qiáng)低值易耗品的管理，制定本辦法。5 低值易耗品購置和領(lǐng)用 生產(chǎn)經(jīng)營用的低值易耗品等應(yīng)由物資管理部門統(tǒng)一采購并驗(yàn)收入庫。 管理用的低值易耗品按實(shí)際價(jià)格計(jì)價(jià)和核算，領(lǐng)用時(shí)采用“一次攤銷法”，按實(shí)際采購價(jià)格在相關(guān)費(fèi)用中列支。2 適用范圍本辦法適用于本公司。 固定資產(chǎn)范圍 下列財(cái)產(chǎn)，不論其價(jià)值大小，均屬于固定資產(chǎn)： 1） 永久性的房屋和建筑物。 下列財(cái)產(chǎn)不作為固定資產(chǎn) 1） 臨時(shí)、簡易的房屋建筑物，如每平方米造價(jià)不超過200元的簡易工棚、天棚。 2） 設(shè)備。 不需用固定資產(chǎn) 指本企業(yè)現(xiàn)在和今后都不需用，已經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的固定資產(chǎn)。 2） 會(huì)同有關(guān)職能部門定期做好固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)清查工作，做到賬、卡、物三相符，對賬實(shí)不符的固定資產(chǎn)必須查明原因，并提出處理意見。另有5%的殘值，應(yīng)吊在固定資產(chǎn)賬面上，待報(bào)廢時(shí)再核銷其殘值。 3） 掌握和研究固定資產(chǎn)的使用狀況，合理安排和調(diào)配，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效能，提高設(shè)備利用率和完好率。 使用部門職責(zé) 1） 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的維護(hù)和使用，加強(qiáng)崗位責(zé)任制，做好固定資產(chǎn)的日常動(dòng)態(tài)、保養(yǎng)和管理工作，保管好本企業(yè)的固定資產(chǎn)卡片，保證賬、卡、物三相符。根據(jù)規(guī)定的審批權(quán)限，辦理審批手續(xù)，并按計(jì)劃執(zhí)行不得任意增加，確需變更原計(jì)劃的，應(yīng)書面報(bào)告并補(bǔ)辦報(bào)批手續(xù)，凡沒有列入年度計(jì)劃的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕付款。 土木建設(shè)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，在項(xiàng)目竣工后及時(shí)驗(yàn)收及辦理交付使用手續(xù)，根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模和性質(zhì)按時(shí)做好賬務(wù)處理，對不屬于土建項(xiàng)目的固定資產(chǎn)應(yīng)單獨(dú)列賬。 報(bào)廢1） 主要結(jié)構(gòu)和部件損壞嚴(yán)重，無修復(fù)價(jià)值的。 報(bào)廢審批和清理1）固定資產(chǎn)報(bào)廢先由使用部門提出申請，經(jīng)職能管理部門進(jìn)行鑒定，并填寫《固定資產(chǎn)報(bào)廢鑒定表》，隨同書面報(bào)告，送財(cái)務(wù)管理部會(huì)簽。在報(bào)廢的固定資產(chǎn)中，某些組合部分的單項(xiàng)固定資產(chǎn)，尚可修理使用的不予以報(bào)廢，應(yīng)在報(bào)廢總價(jià)值中，扣除可利用的部分的價(jià)值，并應(yīng)另建固定資產(chǎn)卡片。 自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的全部支出，作為入賬價(jià)值。 盤盈的固定資產(chǎn)，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價(jià)格，減去按該項(xiàng)資產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)值損耗后的余額，作為入賬價(jià)值。2） 補(bǔ)價(jià)的，按換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)和補(bǔ)價(jià)，作為入賬價(jià)值。 接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，應(yīng)按以下規(guī)定確定其入賬價(jià)值：1）捐贈(zèng)方提供了有關(guān)憑據(jù)的，按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入賬價(jià)值。2）企業(yè)所處經(jīng)營環(huán)境，如技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境，或者產(chǎn)品營銷市場在當(dāng)期發(fā)生或在近期發(fā)生重大變化，并以產(chǎn)生負(fù)面的影響。6）其他有可能表明資產(chǎn)已發(fā)生減值的情況。1）長期閑置不用，在可預(yù)見的未來不會(huì)再使用，且已無轉(zhuǎn)讓價(jià)值的固定資產(chǎn)。5）其他實(shí)質(zhì)上已經(jīng)不能再給公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的固定資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)月折舊額=固定資產(chǎn)原值247。，應(yīng)按照該固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值以及尚可使用壽命重新計(jì)算確定折舊率和折舊額。清查工作由財(cái)務(wù)總監(jiān)親自負(fù)責(zé)，成立專門清查小組。在財(cái)產(chǎn)清查中，如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)的缺少或毀損，應(yīng)查明原因并由相關(guān)職能管理部門填制固定資產(chǎn)盤虧表，按規(guī)定的程序和審批權(quán)限上報(bào)，在未經(jīng)批準(zhǔn)前，先計(jì)入“待處理財(cái)產(chǎn)損溢—待處理固定資產(chǎn)損溢”科目，待批準(zhǔn)后按原價(jià)和累計(jì)折舊、變價(jià)收入、過失人及保險(xiǎn)公司賠償后的差額計(jì)入營外支出。2 適用范圍 本制度適用于本公司。 可行性研究工作應(yīng)由公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)掛帥，并由公司相關(guān)職能部門組成的專門調(diào)研小級(jí)或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)進(jìn)行。 凡公司以土地、房產(chǎn)等資產(chǎn)對外投資均須報(bào)公司董事長批準(zhǔn)后，按有關(guān)管理程序辦理。實(shí)際支付的款項(xiàng)中含有已宣告發(fā)放但尚未支付股利的，按照實(shí)際支付的款項(xiàng)扣除應(yīng)收股利后的差額計(jì)價(jià)。8 對外投資分類 短期投資是指能夠隨時(shí)變現(xiàn)，持有時(shí)間不超過一年的有價(jià)證券和不超過一年的其他投資。 一年內(nèi)到期的長期投資，應(yīng)轉(zhuǎn)入流動(dòng)資產(chǎn)，并單獨(dú)列項(xiàng)反映。 采用權(quán)益法核算的，為了簡化核算手續(xù)和正常反映投資的效益，一般在收到經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證的被投資單位的半年度和年度會(huì)計(jì)報(bào)表后，予以計(jì)算投資收益。 2） 了解被投資單位的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，以確定投資的未來可收回金額。 利息收入確認(rèn) 長期債券投資應(yīng)當(dāng)按照賬面價(jià)值與票面利率按期計(jì)算確認(rèn)利息收入。，必須存放在財(cái)務(wù)部的保險(xiǎn)箱里，并應(yīng)做好登記。在總經(jīng)辦審查通過后，提交集團(tuán)審批，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后，人力資源部門制定人力規(guī)劃，保證XX置業(yè)人力儲(chǔ)備。（4）員工內(nèi)部調(diào)動(dòng)管理對于希望更換部門的員工，可填寫提交《崗位調(diào)動(dòng)申請報(bào)告》，部門副經(jīng)理級(jí)別及以下人員由總經(jīng)理審批；部門經(jīng)理級(jí)別由董事長審批。第三章 請銷假遲到或早退累計(jì)三次者扣除一個(gè)工作日的工資。婚假3天；晚婚假10天（晚婚條件：女滿23周歲，男滿25周歲）。產(chǎn)假90天，產(chǎn)前15天，產(chǎn)后75天，產(chǎn)假發(fā)放基本工資。凡請假員工，假期未滿上班或超假必須到人事部門辦理銷假或續(xù)假手續(xù)。沒有堅(jiān)持事先請假或請假未經(jīng)批準(zhǔn)擅離工作崗位的，當(dāng)天按曠工論。當(dāng)月累計(jì)事假超過12天，員工當(dāng)月保險(xiǎn)費(fèi)用由個(gè)人自行承擔(dān)。第二節(jié) 招聘、面試與錄用第三條 各部門如確因工作需要，必須增加人員時(shí)，需先向行政部門提出申請，并明確增添的原因、人數(shù)、職位要求等內(nèi)容，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后由行政部辦理考選事宜。原則上，應(yīng)屆畢業(yè)生或無相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗(yàn)來本司工作的，需有一年見習(xí)期，見習(xí)期間的報(bào)酬按其對應(yīng)等級(jí)的80%給付（總經(jīng)理特批者除外）。二、不得從事 與職務(wù)不關(guān)的業(yè)務(wù)或兼任其他公司的職務(wù)（本公司投資事宜或經(jīng)總經(jīng)理特準(zhǔn)者或上級(jí)委派者不在此限）。六、不得泄漏業(yè)務(wù)或職務(wù)上的機(jī)密；不得假借職權(quán)謀取私權(quán)；不得私自以公司名義在外從事與個(gè)人利益相關(guān)的活動(dòng)。十、須每日注意工作場所的環(huán)境衛(wèi)生。十三、員工必須了解，只有努力工作、提高工作質(zhì)量的前提下，才能獲得改善及增進(jìn)福利的權(quán)利。第十條 員工每日的作息時(shí)間為：上午：8：30～11：30；下午：13：00～17：00（警衛(wèi)、勤雜、現(xiàn)場等崗位的作息時(shí)間由所在部門主管擬定，報(bào)行政部門備案）。、第四節(jié) 休假第十二條 員工除可享受每周二日的帶薪休假，還可享受下列帶薪法定休假：元旦新年 一天國際勞動(dòng)節(jié) 一天國慶節(jié) 三天農(nóng)歷春節(jié) 三天中秋節(jié)　　　　　　　　一天清明節(jié) 一天待補(bǔ)充第十三條 休假期間，如遇工作需要由公司指定加班時(shí)，按公司有關(guān)規(guī)定支付加班費(fèi)或調(diào)休。根據(jù)政府下達(dá)的年收入分配總額，由行政部門擬定年度工資方案，呈總經(jīng)理核定后實(shí)施（總經(jīng)理工資由董事會(huì)決定）。說明：下列人員不享受除車貼以外的各類津貼或補(bǔ)貼：退休反聘人員；尚未與原單位脫離人事關(guān)