【正文】 部相關(guān)產(chǎn)品經(jīng)理、事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)理）。其中烏分公司上限比例為30%；石河子分公司上限比例為40%；庫爾勒上限比例為40%；阿克蘇公司上限比例為50%，伊犁公司上限比例為30%。任何公司的營銷內(nèi)勤和業(yè)務(wù)代表無權(quán)欠款。老客戶收銀員須填寫前期還期情況，有無逾期。十二、檔案整理裝訂：每月10日前將上月應(yīng)收單、應(yīng)收賬款報(bào)表、應(yīng)收賬款余額表、辦事處日報(bào)、收據(jù)、欠據(jù)等裝訂成冊并妥善保管。十一、分公司業(yè)務(wù)管理 添加劑業(yè)務(wù)：每月19日核對(duì)添加劑業(yè)務(wù)應(yīng)收單與發(fā)票是否一致，并收取外銷客戶貨款；根據(jù)添加劑應(yīng)收單下推收據(jù)，包括：分公司、畜牧公司、外銷客戶。要求在收據(jù)領(lǐng)用本上注明：領(lǐng)用時(shí)間、歸還收據(jù)的編號(hào)及本數(shù)，再次領(lǐng)用收據(jù)的編號(hào)及本數(shù)、領(lǐng)用人。收銀員登記貸款臺(tái)賬，包括放貸時(shí)間、收到貸款的金額、預(yù)扣利息、擔(dān)保費(fèi)，并告知客戶可以使用資金（預(yù)留利息不得使用）。（匯總表只有一張，明細(xì)表有多張）打印完畢后交至財(cái)務(wù)部報(bào)稅人員。（2） 銷貨清單：每月3日打印上月銷貨清單。（2） 分公司發(fā)票：月末開完所有發(fā)票后，在次月3號(hào)之前將分公司發(fā)票及銷貨清單登記、分裝到信封，給分公司發(fā)貨時(shí)及時(shí)帶走。（3） 開具分子公司發(fā)票：粘貼核對(duì)分子公司應(yīng)收單與金蝶軟件應(yīng)收總額及數(shù)量一致；待銷售會(huì)計(jì)與分子公司核對(duì)完本月飼料數(shù)量及金額后，方可開發(fā)票，開票流程與辦事處開票流程一致，需注意將分子公司的稅號(hào)添加至表格。將未開發(fā)票的應(yīng)收單表格內(nèi)容按照單據(jù)編號(hào)、單據(jù)日期、往來戶名稱、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù)量、銷項(xiàng)單價(jià)（含稅單價(jià)）、應(yīng)收金額排列，每個(gè)表格里面不能有附表、顏色、合計(jì)、篩選等其他信息。銷售會(huì)計(jì)審核風(fēng)險(xiǎn)金是否全額扣除。每日19:00前將卡本單獨(dú)存放。欠款催收：臨時(shí)欠款的客戶應(yīng)在3日內(nèi)將貨款到位，對(duì)沒有按時(shí)付款的客戶打電話催收；對(duì)欠款的客戶每周四將所在片區(qū)的欠款明細(xì)發(fā)送至片區(qū)負(fù)責(zé)人微信，提醒還款時(shí)間，每月、季度末20日前和片區(qū)業(yè)務(wù)員核對(duì)客戶欠款明細(xì)，督促其按時(shí)還款。分析說明中包含當(dāng)月欠款過程中出現(xiàn)的問題，以及回款情況、與上月比較的增減變動(dòng)。季、年度鋪墊的欠款，業(yè)務(wù)人員月末30日前需將原始欠據(jù)交回公司。辦事處票據(jù)管理：?每日核對(duì)各辦事處的銷售日報(bào)；辦事處內(nèi)勤將辦事處日報(bào)在金蝶中錄入完畢后，前臺(tái)收銀再進(jìn)行復(fù)核，如有錯(cuò)誤及時(shí)與辦事處內(nèi)勤溝通解決，銷售日報(bào)核對(duì)完成后收銀員再落實(shí)貨款是否已匯至公司專用賬戶、當(dāng)日發(fā)生的欠款是否按公司欠款流程辦理。收至銀行蓋章返回的現(xiàn)金繳款單后，核對(duì)對(duì)應(yīng)的收據(jù)，交銷售會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。季度欠款由片區(qū)業(yè)務(wù)員替客戶向公司申請欠款，經(jīng)片區(qū)負(fù)責(zé)人同意后，向部門經(jīng)理申請（單個(gè)客戶累計(jì)十萬元以內(nèi)），超過十萬元需總經(jīng)理同意，超過三十萬元的需報(bào)事業(yè)部欠款審批委員會(huì)審批，由營銷內(nèi)勤代辦欠款審批單，前臺(tái)收銀見審批同意《欠款審批單》及《欠款憑據(jù)》后方可發(fā)貨,當(dāng)月業(yè)務(wù)員返回公司時(shí)將客戶打的欠款憑據(jù)原件帶回到收銀員處換回代辦的欠款憑據(jù),當(dāng)月原件沒有帶回的，每張罰款200元，詳見《2017年應(yīng)收賬款管理規(guī)定》；（流程見《欠款審批流程》，制度見《西北區(qū)應(yīng)收賬款管理制度》及《2017年應(yīng)收賬款管理制度》）分公司代收款：每日及時(shí)登記代收款明細(xì)，包括日期、客戶名稱、金額、收款方式，每周六與分公司收銀核對(duì)本周代收款明細(xì)，每周四捎帶本周代收款收據(jù)，并與分公司收銀核實(shí)是否收到。確保貨款無誤后方可蓋章發(fā)貨。（流程見《先款后貨銷售收入核算流程》）欠款發(fā)貨：欠款發(fā)貨包括臨時(shí)欠款和季度欠款。收到分公司代收款收據(jù)后，根據(jù)代收款明細(xì)手工帳將代收款收據(jù)按日期分類整理并登記，交至銷售會(huì)計(jì)做賬。對(duì)于農(nóng)行POS機(jī)業(yè)務(wù)，必須做到及時(shí)刷卡，妥善保管，當(dāng)天業(yè)務(wù)結(jié)束后按銀行生成POS匯總單與明細(xì)單及收據(jù)總額都核對(duì)無誤，交銷售會(huì)計(jì)做賬。?月末25日12點(diǎn)前收集辦事處月末報(bào)表，包括：銷售匯總表、庫存盤點(diǎn)表、費(fèi)用匯總表、欠款表及本月費(fèi)用票據(jù)，將每個(gè)辦事處的費(fèi)用表和票據(jù)整理匯總，交至銷管部經(jīng)理；將各辦事處的庫存盤點(diǎn)表交至銷售會(huì)計(jì)；收銀員核對(duì)各辦事處銷售匯總表的數(shù)量、金額和金蝶軟件中錄入的應(yīng)收單的金額及數(shù)量是否一致，有不一致的及時(shí)和辦事處內(nèi)勤溝通確認(rèn)。客戶還款后，歸還《欠款憑據(jù)》時(shí)，欠據(jù)領(lǐng)取人需在《欠款辦理統(tǒng)計(jì)表》中簽字備查。各片區(qū)《欠款報(bào)表》月末必須與片區(qū)經(jīng)理核對(duì)（核對(duì)方式簽字或電話通知），月末27日協(xié)助銷售會(huì)計(jì)核對(duì)應(yīng)收賬款余額并確保賬賬相符，欠款報(bào)表中分別填列實(shí)際欠款金額、預(yù)付款、擔(dān)保貸款利息等。應(yīng)收賬款追蹤表：每周五12點(diǎn)前上報(bào)本周應(yīng)收賬款追蹤表至事業(yè)部，內(nèi)容包括：本周銷售額、本年度銷售額、欠款總額、欠款比例、欠款類型說明，同時(shí)將欠款總額上報(bào)至事業(yè)部出納。七、風(fēng)險(xiǎn)金的核算：按公司規(guī)定，經(jīng)銷商欠款需給公司繳納風(fēng)險(xiǎn)金，3天以內(nèi)（含3天），不收取風(fēng)險(xiǎn)金；415天，%收??；1530天（含15天），按欠款金額的1%收取，依次累計(jì)。八、發(fā)票開具日常發(fā)票開具流程：在稅控系統(tǒng)開具發(fā)票，必須保證發(fā)票與應(yīng)收單一致，保證開具發(fā)票的正確性；開票流程，點(diǎn)擊進(jìn)入桌面稅控發(fā)票開票軟件――選擇開票人——進(jìn)入系統(tǒng)――發(fā)票管理――發(fā)票開具管理――發(fā)票填開――增值稅普通發(fā)票――核對(duì)發(fā)票號(hào)（紙質(zhì)的發(fā)票號(hào)與當(dāng)前要開具的發(fā)票號(hào)必須一致）――確認(rèn)――選擇開票名稱及商品名、數(shù)量、金額，打印發(fā)票前必須核對(duì)所填開發(fā)票是否與應(yīng)收單一致，核對(duì)一致后方可打印。?將表格發(fā)至開發(fā)票電腦，登陸“防偽稅控票據(jù)管理企業(yè)版”:a. 已轉(zhuǎn)單據(jù)處理—修改日期（前兩個(gè)月至今） —查詢—上面右鍵全選—下面右鍵全選—選擇刪除已轉(zhuǎn)發(fā)票（右下角）—“是”—關(guān)閉b. 單據(jù)導(dǎo)入—清空—是—關(guān)閉c. 正數(shù)單據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)票—日期修改（本月1日至今）—查詢—無單據(jù)—關(guān)閉d. 單據(jù)導(dǎo)入—導(dǎo)入—瀏覽—選擇某個(gè)辦事處的表格—打開—導(dǎo)入—確定—核對(duì)數(shù)量金額—關(guān)閉e. 正數(shù)單據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)票—修改日期(本月1日至今)—查詢—核對(duì)數(shù)量金額—右鍵全選—右下角整張折扣√—導(dǎo)出—記錄單據(jù)編號(hào)—確定—退出?修改稅率—C盤—導(dǎo)出文本（單據(jù)編號(hào)同上一步導(dǎo)出的文本單據(jù)編號(hào)）—打開—復(fù)制“~~4001~~0”（每次替換的內(nèi)容不變）—編輯—替換—查找內(nèi)容點(diǎn)粘貼—替換為“0~~4001~~0”—全部替換—關(guān)閉?開票軟件—文本接口—單據(jù)傳入—文本傳入—路徑—選擇編號(hào)文件—打開—增值稅普通發(fā)票—確定—記錄單據(jù)個(gè)數(shù)—確定—發(fā)票生成—增值稅普通發(fā)票—選擇（條數(shù)不一致時(shí)關(guān)閉—單據(jù)維護(hù)—單據(jù)修改—確認(rèn)—選擇不對(duì)單據(jù)—?jiǎng)h除）—全選—退出—確認(rèn)—生成—查看是否有效—退出④發(fā)票管理—發(fā)票查詢—本月—確定—選中未打印發(fā)票—打印—發(fā)票—全部打印按照以上流程依次打印各辦事處發(fā)票，并用曲別針分開。分公司發(fā)票開完后將發(fā)票號(hào)、金額截圖告知銷售會(huì)計(jì)。發(fā)票作廢：發(fā)票管理—發(fā)票作廢—查找發(fā)票號(hào)—選擇右上角作廢—作廢—紙質(zhì)發(fā)票蓋作廢章。操作流程：發(fā)票管理—發(fā)票查詢—選擇上月—清單標(biāo)志—排序—選擇“是”—打印—銷貨清單—用曲別針將辦事處、分公司分別裝訂，交至銷售會(huì)計(jì)做賬。（4） 發(fā)票匯總明細(xì)表：登陸信心服務(wù)云平臺(tái)—稅號(hào)選擇自己—發(fā)票明細(xì)導(dǎo)出—數(shù)據(jù)讀取—選擇日期（上月）—采集發(fā)票成功后退出—發(fā)票總表查詢—選擇日期（1日31日）—查詢—導(dǎo)出—保存至桌面，發(fā)至財(cái)務(wù)部報(bào)稅人員。 歸還貸款：密切關(guān)注擔(dān)保貸款歸還時(shí)間，貸款到期前1個(gè)月告知營銷內(nèi)勤，由營銷內(nèi)勤通知客戶及其所屬片區(qū)業(yè)務(wù)人員，貸款到期前一周收銀員向客戶提供相應(yīng)的還款賬號(hào)（由公司代為還款）或直接打入銀行還款賬戶，督促其按期歸還貸款，及時(shí)清算利息，多退少補(bǔ)。收據(jù)的填寫：根據(jù)應(yīng)收單的客戶名稱及實(shí)收金額下推生成收據(jù)。外銷客戶的收據(jù)交由銷售會(huì)計(jì)做賬。收銀崗位流程一、先款后貨銷售收入核算流程二、先貨后款銷售收入核算流程三、應(yīng)收賬款審批流程：四、返還結(jié)付核算流程收銀員相關(guān)制度應(yīng)收賬款管理制度為進(jìn)一步規(guī)范西北區(qū)各分子