【正文】 欠款要求客戶簽字的《欠款憑據》于欠款辦理3日內傳真回公司； C、欠據的真?zhèn)斡山涋k業(yè)務人員確認，收銀員可電話與客戶確認欠款的真實性；五、 欠款使用3. 按照審批的額度使用欠款，同時必須有客戶親筆簽訂相應的《欠款憑據》。（5） 前臺開票員根據保管收貨數量開具相應的退貨票；（6） 退、換貨處理過程中如發(fā)現產品質量異常，損失由退貨人員承擔。（3） 投訴質量問題申請退貨：公司組織相關部門對質量問題進行核查，確屬質量問題，追查責任人的失職，退貨損失由責任人承擔。2. 所有的費用支出必須附相應的原始單據（收據、發(fā)票、運輸合同、收條），方可核銷其費用。2. 如有出入，與財務部核查原因，并落實情況、調整。如已將發(fā)票聯交給客戶，應向客戶索取發(fā)票，并交回財務部。購貨人要求開具發(fā)票時，必須憑藍色記帳聯提貨單開具，并把發(fā)票記賬聯粘貼在粘貼單上。3. 客戶未按規(guī)定時間還款的，后還清欠款，如需再次辦理欠款的，只能辦理上次欠款額度的50% 。其中烏分公司上限比例為30%；石河子分公司上限比例為40%；庫爾勒上限比例為40%；阿克蘇公司上限比例為50%，伊犁公司上限比例為30%。十一、分公司業(yè)務管理 添加劑業(yè)務：每月19日核對添加劑業(yè)務應收單與發(fā)票是否一致，并收取外銷客戶貨款；根據添加劑應收單下推收據，包括：分公司、畜牧公司、外銷客戶。（2） 銷貨清單：每月3日打印上月銷貨清單。銷售會計審核風險金是否全額扣除。季、年度鋪墊的欠款，業(yè)務人員月末30日前需將原始欠據交回公司。確保貨款無誤后方可蓋章發(fā)貨。?月末25日12點前收集辦事處月末報表，包括：銷售匯總表、庫存盤點表、費用匯總表、欠款表及本月費用票據，將每個辦事處的費用表和票據整理匯總，交至銷管部經理；將各辦事處的庫存盤點表交至銷售會計；收銀員核對各辦事處銷售匯總表的數量、金額和金蝶軟件中錄入的應收單的金額及數量是否一致，有不一致的及時和辦事處內勤溝通確認。七、風險金的核算：按公司規(guī)定，經銷商欠款需給公司繳納風險金，3天以內（含3天），不收取風險金；415天，%收取；1530天（含15天），按欠款金額的1%收取，依次累計。發(fā)票作廢：發(fā)票管理—發(fā)票作廢—查找發(fā)票號—選擇右上角作廢—作廢—紙質發(fā)票蓋作廢章。收據的填寫：根據應收單的客戶名稱及實收金額下推生成收據。 欠款要求半年及年末必須清零。五、欠款監(jiān)控：1. 每月28日各公司收銀員與銷售會計核對完應收賬款余額后向業(yè)務人員、營銷經理、財務經理及營銷經理報送《應收賬款明細表》，要求列示賬期及是否逾期情況。不能損（撕）毀發(fā)票。3. 促銷：按照申請報告審批執(zhí)行的日期核算；4. 各基地市場助理核算后，提交本基地財務部銷售會計審核，審核后的數據計入客戶可使用的返還總金額；5. 各基地市場助理每月4日前書面提交上月核算《客戶返還匯總金額表》（需財務人員和核算人員簽字）至助理公司市場助理，便于監(jiān)督檢查返還及申請報告執(zhí)行準確情況；二、 結算管理1. 財務審核后的返還，以《當月核算客戶返還金額表》下發(fā)基地前臺內勤和收銀，便于客戶查詢快速回復，于次月4日起開始給客戶結算；2. 按照財務規(guī)定，結算按照當票金額的30%結算；3. 返還不允許沖欠款；4. 原則上客戶返還僅限本人使用；三、 返還查詢1. 每月7日前市場助理將上月核算客戶返還明細，按照“客戶+產品+返還類別+返還額度+返還金額”的基礎信息，制作片區(qū)明細報表，發(fā)相應的大區(qū)經理及業(yè)務主任，便于客戶核查和核對；2. 客戶有疑問或需要返還明細的，市場助理配合給予解決；四、 此規(guī)定從2017年1月1日起執(zhí)行。6. 內勤協助保管做防鼠工作，對破袋及時申請公司更換包裝袋，防止灑料、污染。 使用范圍適用于外部顧客及股份公司分公司，因質量問題及非質量問題一些特殊原因引起的退、換貨。（3） 品管部品控負責當面驗清所退、換貨的生產日期、包裝狀況、是否有污染等。5. 欠款審批權限：部門經理的總欠款額度如上，不得超額；額 度累計 萬元審批權單筆10萬元以下（含10萬）單個客戶累計欠款＜10萬元部門經理10萬≤單筆額度＜30萬元10萬≤單筆額度＜30萬元總經理單筆額度≥30萬元單個客戶累計≥30萬元事業(yè)部欠款管理委員會4.《欠款審批單》要求：按照各項內容填寫完整，確定風險金收取比例；5. 《欠款憑據》要求： 1）按照各項內容填寫完整，并欠款客戶按手?。? 2） 《欠款憑據》如客戶當時無法將原始欠據傳真回公司，可由業(yè)務負責人代簽，并在《欠款憑據》的欠款客戶欄填寫自己的姓名。七、 違規(guī)處罰違規(guī)處罰規(guī)定類別處罰額度承擔比例業(yè)務人員大區(qū)經理/區(qū)域主任客戶未按期還款欠款額的1%70%30%申請辦理延期%70%30%季度末未按期還款欠款額的3%70%30%年末未按期還款欠款額的6%70%30%偽造欠據/欠款不屬實欠款額的5%并取消當事人欠款資格70%30%原始欠據未交財務（季度和短期欠據）一張200元100%八、 造成呆壞賬的處理5. 應收帳齡超過一年未收回的欠款，視為呆壞賬；呆壞賬超過一年未追回，交由法律起訴處理；6. 呆壞賬損失承擔：總經理承擔欠款額的10%，部門經理承擔欠款額的20%，大區(qū)經理承擔欠款額的20%，直接當事業(yè)務人員承擔欠款額的50% 。產品退貨申請表退貨客戶產品名稱生產日期退貨日期退貨數量退貨原因業(yè)務代表及電話李曉鐵3831蛋雞淘汰,使用不完李海軍15699107099退貨審核表部門經理處理意見及簽名日期各線路營銷部□同意退貨 同意退貨，費用李海軍承擔□不同意退貨 簽名：各生產基地品管部□同意退貨，退貨產品如何處理： □不同意退貨 簽名： 各生產基地財務部□同意退貨，費用核算： □不同意退貨 簽名：各生產基地生產部□退貨數量：□包裝情況： 保管簽名：2017年營銷部欠款管理制度銷售業(yè)務（外銷）原則上一律現款現貨，公司可根據市場具體情況，對經銷商或直銷戶實行欠款支持，為保證欠款額度合理安排，確保欠款的安全，對欠款管理做如下規(guī)定：四、 欠款申請及審批制度4. 對首次合作的客戶不予辦理欠款。（3） 申請退貨審批后，要求相關人員在15天內將貨退回公司，逾期將不予辦理。四、 辦事處報表要求及上傳時間要求序號報表類型/事項上傳時間備注1辦事處日報表當日18：30前傳真回公司2貨款次日12：00前打回公司指定卡3辦事處庫存產品預警表到期即上報4辦事處產品調撥單需貨上報5辦事處庫存盤點表扎帳后第二天12點前6當月費用明細表扎帳后第二天12點前7欠款明細表扎帳后第二天12點前8辦事處票據（費用票據）每月20日12點前寄出，后續(xù)幾天傳真票據到公司（票據次月郵寄）五、 對辦事處違規(guī)操作及損失的處理1. 開票價格及政策執(zhí)行錯誤，由內勤負責追回，同時作為開票錯誤計入考核；2. 辦事處內勤和保管未按公司制度發(fā)貨（不論誰通知），均由個人承擔損失，同時罰款500元/次，如有第二次將辭退處理（并追回貨物）。二、 調撥和庫存管理1. 保管