【正文】 置科目代碼科目名稱科目代碼科目名稱1001庫存現(xiàn)金2203預(yù)收賬款1002銀行存款2211應(yīng)付職工薪酬建設(shè)銀行2221應(yīng)交稅費(fèi)中國銀行應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅工商銀行銷項(xiàng)稅1121應(yīng)收票據(jù)進(jìn)項(xiàng)稅1122應(yīng)收賬款4001實(shí)收資本1221其他應(yīng)收款4104本年利潤1231壞賬準(zhǔn)備5001生產(chǎn)成本1401材料采購5101制造費(fèi)用1402在途物資6001主營業(yè)務(wù)收入1403原材料6051其他業(yè)務(wù)收入1405庫存商品6401主營業(yè)務(wù)成本產(chǎn)成品6402其他業(yè)務(wù)支出自制半成品6601銷售費(fèi)用1601固定資產(chǎn)6602管理費(fèi)用1602累計(jì)折舊壞賬損失1604在建工程6603財(cái)務(wù)費(fèi)用2001短期借款利息2202應(yīng)付賬款匯兌損益 “2202應(yīng)付賬款”，啟用往來業(yè)務(wù)核算，科目受控系統(tǒng)設(shè)置為應(yīng)收應(yīng)付，核算項(xiàng)目為供應(yīng)商；“1122應(yīng)收賬款”，啟用往來業(yè)務(wù)核算，科目受控系統(tǒng)設(shè)置為應(yīng)收應(yīng)付，核算項(xiàng)目為客戶；“2203預(yù)收賬款”科目受控系統(tǒng)設(shè)置為應(yīng)收應(yīng)付。業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化基本流程：系統(tǒng)設(shè)置結(jié)束初始化基礎(chǔ)資料設(shè)置設(shè)置初始數(shù)據(jù)錄入圖77 系統(tǒng)初始化基本流程【實(shí)驗(yàn)要求】根據(jù)下述給出的資料，按順序完成系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的維護(hù)及初始數(shù)據(jù)錄入，結(jié)束初始化工作。建立賬套之后，需要將公司的組織原則、各種信息和數(shù)據(jù)設(shè)置到本賬套中，完成數(shù)字化企業(yè)的構(gòu)建。?? ●本實(shí)驗(yàn)如需要分角色操作，系統(tǒng)也具備該項(xiàng)功能。提示：●一般情況下，建議選擇“完全備份”方式，每天覆蓋前一天的備份即可；在初始化階段或特殊階段也可以選擇修改文件名稱不覆蓋前一天的備份方式，而保存關(guān)鍵階段的備份數(shù)據(jù)。提示：●如需對(duì)用戶授權(quán)，可在菜單【功能權(quán)限】中點(diǎn)擊【功能權(quán)限管理】功能，選擇相應(yīng)權(quán)限，對(duì)用戶進(jìn)行授權(quán)。案例賬套號(hào)：賬套名：南海實(shí)業(yè)賬套類型：標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案數(shù)據(jù)實(shí)體：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出，不需要客戶命名數(shù)據(jù)庫文件路徑：D:\文件夾（姓名+學(xué)號(hào)）按照實(shí)驗(yàn)資料，選擇【數(shù)據(jù)庫】菜單，點(diǎn)擊【新建賬套】功能，在向?qū)е袖浫氚咐械南嚓P(guān)信息。 案例 機(jī)構(gòu)代碼：001機(jī)構(gòu)名稱：南海實(shí)業(yè)從開始→程序→金蝶K/3→K/3中間層服務(wù)部件→賬套管理，以Admin登錄，如圖74所示。通過此實(shí)驗(yàn)，目的在于：●了解數(shù)字化企業(yè)構(gòu)建過程；●掌握建立賬套的基本程序及注意事項(xiàng)。本節(jié)實(shí)驗(yàn)涉及兩大模塊：新建賬套和業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化。ERP系統(tǒng)主流程體驗(yàn)，通過模擬一個(gè)企業(yè)的主業(yè)務(wù)流程的運(yùn)作過程，展現(xiàn)ERP系統(tǒng)功能組織的全貌，主要涉及金蝶K/3ERP系統(tǒng)中的供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)、生產(chǎn)管理子系統(tǒng)和財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)。金蝶K/3軟件實(shí)訓(xùn)主要分為建賬及業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化和金蝶K/3主流程體驗(yàn)兩大環(huán)節(jié)，基本流程如圖所示。
采購管理方面：不能適時(shí)、適量；不能適價(jià)、適質(zhì)；對(duì)供應(yīng)商沒有進(jìn)行規(guī)范管理。該公司屬于典型的離散型制造企業(yè)，產(chǎn)品所需的物料配套性較高，需要進(jìn)行準(zhǔn)確的規(guī)劃以保證生產(chǎn)，同時(shí)要盡量降低庫存，以降低成本、減少資金占用。組織結(jié)構(gòu)：南海實(shí)業(yè)有限公司售后服務(wù)部銷售部市場部采購部倉管部生產(chǎn)車間質(zhì)檢部計(jì)劃部辦公室財(cái)務(wù)部人事部裝配車間機(jī)加車間注塑車間噴涂車間沖壓車間剪切車間圖71 南海實(shí)業(yè)有限公司組織結(jié)構(gòu)公司目前存在的主要問題：銷售管理方面：交貨延遲現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；無法準(zhǔn)確掌握可承諾量；個(gè)性化訂單難以快速處理 ；銷售計(jì)劃無法快速調(diào)整并與生產(chǎn)銜接；難以掌握銷售訂單的執(zhí)行情況；對(duì)于銷售人員業(yè)績?nèi)狈τ行У目己耸侄?；信用管理不夠全面，?yīng)收賬款居高不下。
財(cái)務(wù)管理方面：出納工作強(qiáng)度大，出錯(cuò)概率高；沒有擺脫事后記帳、算帳、報(bào)帳，不能實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)的監(jiān)控；不能精確分析和有效控制成本；無法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)資金收支情況；財(cái)務(wù)提供的財(cái)務(wù)分析報(bào)告不宜閱讀和理解，分析不全面，不成體系。粗/細(xì)能力MPS/MRP交貨調(diào)整建議交貨取消建議物料替代建議計(jì)劃管理采購計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃銷售訂單生產(chǎn)任務(wù)車間計(jì)劃生產(chǎn)備料班組派工計(jì)劃收料/檢驗(yàn)采購訂單工序領(lǐng)料生產(chǎn)領(lǐng)料工序匯報(bào)生產(chǎn)匯報(bào)入庫銷售出庫發(fā)貨通知采購入庫 生產(chǎn)管理采購管理銷售管理倉存管理 成本核算生產(chǎn)匯報(bào)應(yīng)付款應(yīng)收款收款付款總賬生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理權(quán)限管理系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)圖72 金蝶K/3軟件實(shí)訓(xùn)基本流程會(huì)計(jì)建賬及系統(tǒng)初始化是企業(yè)使用ERP軟件系統(tǒng)進(jìn)行日常經(jīng)營管理的基礎(chǔ)，是一個(gè)將物質(zhì)世界的實(shí)際企業(yè)轉(zhuǎn)化為ERP系統(tǒng)中的數(shù)字化企業(yè)的過程。具體包括：（1）依照客戶需求錄入銷售訂單；（2）依據(jù)訂單進(jìn)行計(jì)劃管理；（3）依照計(jì)劃管理生成的采購申請(qǐng)單安排采購；（4）到貨后進(jìn)行驗(yàn)收入庫和應(yīng)付款的處理；（5）依照計(jì)劃管理生成的生產(chǎn)計(jì)劃準(zhǔn)備原料安排生產(chǎn)，通過工藝管理控制和調(diào)整整個(gè)生產(chǎn)過程；（6）產(chǎn)成品入庫后發(fā)貨和銷貨后應(yīng)收款項(xiàng)的處理；（7）期末結(jié)賬處理，主要包括：供應(yīng)鏈系統(tǒng)期末結(jié)賬、應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)期末結(jié)賬和總賬系統(tǒng)期末結(jié)賬。賬套是企業(yè)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)操作的對(duì)象與場所，企業(yè)的各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、輔助信息都依據(jù)一定的規(guī)則存放在賬套中，所以在使用K/3系統(tǒng)時(shí)，首先要新建賬套；初始化工作主要是指完成企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)置和初始數(shù)據(jù)錄入的操作，是一切K/3系統(tǒng)的開始，所以設(shè)置及其重要。建賬基本流程：添加機(jī)構(gòu)添加用戶新建賬套賬套屬性設(shè)置圖73 建賬基本流程【實(shí)驗(yàn)要求】按照下述給出的資料通過K/3中間層服務(wù)器建立一個(gè)賬套并對(duì)其進(jìn)行屬性設(shè)置，啟用賬套。圖74 賬套登錄界面 進(jìn)入賬套管理界面后，選擇【組織機(jī)構(gòu)】菜單，點(diǎn)擊【添加機(jī)構(gòu)】功能，添加機(jī)構(gòu)代碼和名稱，如圖75所示。圖76 新建賬套第3步:設(shè)置賬套屬性。第5步：賬套的備份和恢復(fù)。第6步：建賬結(jié)束，退出系統(tǒng)。首先以系統(tǒng)管理員身份登錄，在“系統(tǒng)設(shè)置”模塊中查看或新增用戶信息，進(jìn)行人員權(quán)限分配，然后分角色重新登錄系統(tǒng)，進(jìn)行分角色操作。接下來將進(jìn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化工作，它直接關(guān)系到ERP系統(tǒng)能否應(yīng)用實(shí)施成功！而且，系統(tǒng)今后的應(yīng)用和效率發(fā)揮很大程度上也取決于初始化！因此，企業(yè)在初始化前作好充分的準(zhǔn)備，吃透每個(gè)參數(shù)檔案的含義及對(duì)未來業(yè)務(wù)的影響，同時(shí)參數(shù)和檔案等設(shè)置要留有余地，便于今后的升級(jí)與擴(kuò)展！ 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化是指企業(yè)財(cái)務(wù)賬務(wù)和業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資料設(shè)置和啟用賬套時(shí)期初數(shù)據(jù)的錄入?！緦?shí)驗(yàn)環(huán)境】時(shí) 點(diǎn)：20080101操作人員：系統(tǒng)管理員公 司：南海實(shí)業(yè)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置主要是對(duì)企業(yè)運(yùn)營規(guī)則的設(shè)置。注意：●設(shè)外幣核算的科目時(shí)，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級(jí)科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級(jí)科目要設(shè)為核算所有幣別。說明：●在會(huì)計(jì)科目下掛接核算項(xiàng)目的方式設(shè)明細(xì)賬，與在科目下直接增加明細(xì)科目實(shí)現(xiàn)的賬簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)、臃腫的麻煩，但不是必須要求一定這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況靈活掌握。案例南海實(shí)業(yè)有限公司物流系統(tǒng)核算參數(shù)設(shè)置情況如下：（1）啟用年度：2008年 啟用期間：1期（2）核算方式：數(shù)量、金額核算（3）庫存更新控制：單據(jù)保存后立即更新（4）門店模塊設(shè)置：不啟用門店管理說明：●對(duì)于供應(yīng)鏈系統(tǒng)的采購管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、倉存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)四者的初始設(shè)置參數(shù)設(shè)置是一致的，如果其中一個(gè)模塊進(jìn)行了設(shè)置，其他功能模塊也相應(yīng)完成設(shè)置。注意：●此窗口所設(shè)置功能直接影響到某些操作功能的實(shí)現(xiàn)，這些功能請(qǐng)學(xué)員熟練掌握。●選擇期末處理前本期憑證處理應(yīng)該完成，結(jié)賬以前，憑證處理模塊列示的所有單據(jù)必須已生成記賬憑證。案例南海實(shí)業(yè)有限公司應(yīng)收系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置情況如下：啟用期間是2008年1月；壞賬計(jì)提方法為備抵法、應(yīng)收賬款百分比法；；壞賬準(zhǔn)備科目代碼為1231壞賬準(zhǔn)備；計(jì)提壞賬科目為1122應(yīng)收賬款，計(jì)提方向?yàn)榻璺剑?；其他應(yīng)收單、收款單、銷售發(fā)票、退款單的科目設(shè)置均為1122應(yīng)收賬款；預(yù)收單的會(huì)計(jì)科目設(shè)置為2203預(yù)收賬款；應(yīng)收票據(jù)科目代碼為1121應(yīng)收票據(jù)；—銷項(xiàng)稅；核算科目類別為客戶；反審核人與審核人為同一人；期末處理前憑證處理應(yīng)該完成；啟用對(duì)賬與調(diào)匯。三、工廠日歷設(shè)置進(jìn)入K /3主控臺(tái)，依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】、【初始化】、【生產(chǎn)管理】、【工廠日歷】，進(jìn)入“工廠日歷”設(shè)置界面，按照案例進(jìn)行設(shè)置。其他默認(rèn)。【實(shí)驗(yàn)解析】完成了系統(tǒng)設(shè)置，即完成了企業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)營規(guī)則的設(shè)置。公共基礎(chǔ)資料是運(yùn)行K/3相關(guān)系統(tǒng)的基礎(chǔ)，在系統(tǒng)使用過程中進(jìn)行更改的可能性較小，因此又稱為靜態(tài)數(shù)據(jù)。三、設(shè)置計(jì)量單位進(jìn)入K/3主控臺(tái)，依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】、【基礎(chǔ)資料】、【公共資料】、【計(jì)量單位】，就可以進(jìn)入“計(jì)量單位”維護(hù)界面，單擊【新增】按鈕，按照案例進(jìn)行設(shè)置。注意：●如果計(jì)量單位組下有計(jì)量單位，必須先將計(jì)量單位刪除，才能刪除該計(jì)量單位組。 案例表76 供應(yīng)商資料代碼名稱代碼名稱01東龍區(qū)（上級(jí)組）02天路區(qū)（上級(jí)組）衡河電機(jī)廠天潤鋼材公司樟木五金公司天和塑膠公司設(shè)置客戶資料進(jìn)入K/3主控臺(tái)，依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】、【基礎(chǔ)資料】、【公共資料】、【客戶】，就可以進(jìn)入“客戶”維護(hù)界面，單擊【新增】按鈕，按照案例進(jìn)行設(shè)置。案例表79 職員資料代碼名稱部門名稱性別01王均瑤剪切車間男02王利民沖壓車間男03王永民沖壓車間男04李青機(jī)加車間男05江山機(jī)加車間男06張明注塑車間男07劉昆注塑車間男08賈俊噴涂車間男09李琳噴涂車間女10林立裝配車間男11何竺竺裝配車間女12吳偉采購部男13楊柳銷售部女14周化銷售部女15陳東明計(jì)劃部男16何佳倉管部女注意：●需要使用工資模塊的用戶，在增加職員時(shí)，職員類別、名稱、部門名稱開戶銀行及賬號(hào)必須輸入?！駥?shí)倉進(jìn)行數(shù)量和金額核算，虛倉只進(jìn)行數(shù)量核算，不進(jìn)行金額核算。進(jìn)入K/3主控臺(tái)，依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】、【基礎(chǔ)資料】、【公共資料】、【工作中心】，就可以進(jìn)入“工作中心”維護(hù)界面，單擊【新增】按鈕，按照案例進(jìn)行設(shè)置。案例表713 物料資料代碼名稱物料屬性計(jì)量單位計(jì)劃策略訂貨策略固定提前期變動(dòng)提前期變動(dòng)提前期批量01原材料50W電機(jī)外購個(gè)MRP批對(duì)批(LFL)211000螺釘外購個(gè)MRP批對(duì)批(LFL)211000螺栓外購個(gè)MRP批對(duì)批(LFL)211000ABS料外購公斤MRP批對(duì)批(LFL)211000ABS水口料外購公斤MRP批對(duì)批(LFL)211000鋼條外購公斤MRP批對(duì)批(LFL)211000基座外購個(gè)MRP批對(duì)批(LFL)211000立柱外購個(gè)MRP批對(duì)批(LFL)21100002半成品電扇頭自制個(gè)MRP批對(duì)批(LFL)211000扇葉自制個(gè)MRP批對(duì)批(LFL)211000網(wǎng)罩自制個(gè)MRP批對(duì)批(LFL)21100003產(chǎn)成品華新電扇自制臺(tái)MPS批對(duì)批(LFL)211000補(bǔ)充資料：計(jì)價(jià)方法：采用加權(quán)平均法。錄完一個(gè)物料之后，先退出，點(diǎn)擊【復(fù)制】按鈕，復(fù)制一個(gè)新物料，修改相關(guān)的項(xiàng)目后保存，可以提高錄入速度。案例表715 存貨初始余額代碼名稱期初數(shù)量（默認(rèn)單位）期初金額（元）01原材料50W電機(jī)251250螺釘5025螺栓50100ABS料5050ABS水口料50100鋼條501000基座1003000立柱100100002半成品電扇頭扇葉50250網(wǎng)罩10050003產(chǎn)成品華新電扇10015000提示： ●完成了所有物料的初始數(shù)據(jù)錄入。進(jìn)入K/3主控臺(tái)，依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】、【初始化】、【存貨核算】、【初始數(shù)據(jù)錄入】，單擊進(jìn)入存貨初始數(shù)據(jù)錄入窗口，點(diǎn)擊左上角【對(duì)賬】，系統(tǒng)自行生成一張有關(guān)存貨的科目匯總表，可以將其中的數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)中這些科目的數(shù)據(jù)核對(duì)。案例表716 科目初始數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱借方金額貸方金額1001庫存現(xiàn)金35，375建設(shè)銀行923，800中國銀行782，970工商銀行25，9001403原材料6，5251405庫存商品15，750產(chǎn)成品15，000自制半成品7501601固定資產(chǎn)2，423，0001602累計(jì)折舊500，000160