【正文】 置科目代碼科目名稱科目代碼科目名稱1001庫存現(xiàn)金2203預收賬款1002銀行存款2211應付職工薪酬建設銀行2221應交稅費中國銀行應交稅費——增值稅工商銀行銷項稅1121應收票據(jù)進項稅1122應收賬款4001實收資本1221其他應收款4104本年利潤1231壞賬準備5001生產(chǎn)成本1401材料采購5101制造費用1402在途物資6001主營業(yè)務收入1403原材料6051其他業(yè)務收入1405庫存商品6401主營業(yè)務成本產(chǎn)成品6402其他業(yè)務支出自制半成品6601銷售費用1601固定資產(chǎn)6602管理費用1602累計折舊壞賬損失1604在建工程6603財務費用2001短期借款利息2202應付賬款匯兌損益 “2202應付賬款”，啟用往來業(yè)務核算，科目受控系統(tǒng)設置為應收應付，核算項目為供應商；“1122應收賬款”，啟用往來業(yè)務核算，科目受控系統(tǒng)設置為應收應付，核算項目為客戶；“2203預收賬款”科目受控系統(tǒng)設置為應收應付。業(yè)務系統(tǒng)初始化基本流程：系統(tǒng)設置結(jié)束初始化基礎資料設置設置初始數(shù)據(jù)錄入圖77 系統(tǒng)初始化基本流程【實驗要求】根據(jù)下述給出的資料，按順序完成系統(tǒng)基礎資料的維護及初始數(shù)據(jù)錄入，結(jié)束初始化工作。建立賬套之后，需要將公司的組織原則、各種信息和數(shù)據(jù)設置到本賬套中，完成數(shù)字化企業(yè)的構(gòu)建。?? ●本實驗如需要分角色操作，系統(tǒng)也具備該項功能。提示：●一般情況下，建議選擇“完全備份”方式，每天覆蓋前一天的備份即可；在初始化階段或特殊階段也可以選擇修改文件名稱不覆蓋前一天的備份方式，而保存關鍵階段的備份數(shù)據(jù)。提示：●如需對用戶授權，可在菜單【功能權限】中點擊【功能權限管理】功能，選擇相應權限，對用戶進行授權。案例賬套號：賬套名：南海實業(yè)賬套類型：標準供應鏈解決方案數(shù)據(jù)實體：系統(tǒng)會自動給出，不需要客戶命名數(shù)據(jù)庫文件路徑：D:\文件夾（姓名+學號）按照實驗資料，選擇【數(shù)據(jù)庫】菜單，點擊【新建賬套】功能，在向?qū)е袖浫氚咐械南嚓P信息。 案例 機構(gòu)代碼：001機構(gòu)名稱：南海實業(yè)從開始→程序→金蝶K/3→K/3中間層服務部件→賬套管理，以Admin登錄，如圖74所示。通過此實驗，目的在于：●了解數(shù)字化企業(yè)構(gòu)建過程；●掌握建立賬套的基本程序及注意事項。本節(jié)實驗涉及兩大模塊：新建賬套和業(yè)務系統(tǒng)初始化。ERP系統(tǒng)主流程體驗，通過模擬一個企業(yè)的主業(yè)務流程的運作過程，展現(xiàn)ERP系統(tǒng)功能組織的全貌，主要涉及金蝶K/3ERP系統(tǒng)中的供應鏈管理子系統(tǒng)、生產(chǎn)管理子系統(tǒng)和財務財務會計子系統(tǒng)。金蝶K/3軟件實訓主要分為建賬及業(yè)務系統(tǒng)初始化和金蝶K/3主流程體驗兩大環(huán)節(jié)，基本流程如圖所示。
采購管理方面：不能適時、適量；不能適價、適質(zhì)；對供應商沒有進行規(guī)范管理。該公司屬于典型的離散型制造企業(yè)，產(chǎn)品所需的物料配套性較高，需要進行準確的規(guī)劃以保證生產(chǎn)，同時要盡量降低庫存，以降低成本、減少資金占用。組織結(jié)構(gòu)：南海實業(yè)有限公司售后服務部銷售部市場部采購部倉管部生產(chǎn)車間質(zhì)檢部計劃部辦公室財務部人事部裝配車間機加車間注塑車間噴涂車間沖壓車間剪切車間圖71 南海實業(yè)有限公司組織結(jié)構(gòu)公司目前存在的主要問題：銷售管理方面：交貨延遲現(xiàn)象時有發(fā)生；無法準確掌握可承諾量；個性化訂單難以快速處理 ；銷售計劃無法快速調(diào)整并與生產(chǎn)銜接；難以掌握銷售訂單的執(zhí)行情況；對于銷售人員業(yè)績?nèi)狈τ行У目己耸侄?；信用管理不夠全面，應收賬款居高不下。
財務管理方面：出納工作強度大，出錯概率高；沒有擺脫事后記帳、算帳、報帳，不能實現(xiàn)對業(yè)務的監(jiān)控；不能精確分析和有效控制成本；無法準確預測資金收支情況；財務提供的財務分析報告不宜閱讀和理解，分析不全面，不成體系。粗/細能力MPS/MRP交貨調(diào)整建議交貨取消建議物料替代建議計劃管理采購計劃生產(chǎn)計劃銷售訂單生產(chǎn)任務車間計劃生產(chǎn)備料班組派工計劃收料/檢驗采購訂單工序領料生產(chǎn)領料工序匯報生產(chǎn)匯報入庫銷售出庫發(fā)貨通知采購入庫 生產(chǎn)管理采購管理銷售管理倉存管理 成本核算生產(chǎn)匯報應付款應收款收款付款總賬生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理權限管理系統(tǒng)設置基礎數(shù)據(jù)圖72 金蝶K/3軟件實訓基本流程會計建賬及系統(tǒng)初始化是企業(yè)使用ERP軟件系統(tǒng)進行日常經(jīng)營管理的基礎，是一個將物質(zhì)世界的實際企業(yè)轉(zhuǎn)化為ERP系統(tǒng)中的數(shù)字化企業(yè)的過程。具體包括：（1）依照客戶需求錄入銷售訂單；（2）依據(jù)訂單進行計劃管理；（3）依照計劃管理生成的采購申請單安排采購；（4）到貨后進行驗收入庫和應付款的處理；（5）依照計劃管理生成的生產(chǎn)計劃準備原料安排生產(chǎn)，通過工藝管理控制和調(diào)整整個生產(chǎn)過程；（6）產(chǎn)成品入庫后發(fā)貨和銷貨后應收款項的處理；（7）期末結(jié)賬處理，主要包括：供應鏈系統(tǒng)期末結(jié)賬、應收、應付系統(tǒng)期末結(jié)賬和總賬系統(tǒng)期末結(jié)賬。賬套是企業(yè)進行日常業(yè)務操作的對象與場所，企業(yè)的各種財務數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)、輔助信息都依據(jù)一定的規(guī)則存放在賬套中，所以在使用K/3系統(tǒng)時，首先要新建賬套；初始化工作主要是指完成企業(yè)基礎設置和初始數(shù)據(jù)錄入的操作，是一切K/3系統(tǒng)的開始，所以設置及其重要。建賬基本流程：添加機構(gòu)添加用戶新建賬套賬套屬性設置圖73 建賬基本流程【實驗要求】按照下述給出的資料通過K/3中間層服務器建立一個賬套并對其進行屬性設置，啟用賬套。圖74 賬套登錄界面 進入賬套管理界面后，選擇【組織機構(gòu)】菜單，點擊【添加機構(gòu)】功能，添加機構(gòu)代碼和名稱，如圖75所示。圖76 新建賬套第3步:設置賬套屬性。第5步：賬套的備份和恢復。第6步：建賬結(jié)束，退出系統(tǒng)。首先以系統(tǒng)管理員身份登錄，在“系統(tǒng)設置”模塊中查看或新增用戶信息，進行人員權限分配，然后分角色重新登錄系統(tǒng)，進行分角色操作。接下來將進行業(yè)務系統(tǒng)初始化工作，它直接關系到ERP系統(tǒng)能否應用實施成功！而且，系統(tǒng)今后的應用和效率發(fā)揮很大程度上也取決于初始化！因此，企業(yè)在初始化前作好充分的準備，吃透每個參數(shù)檔案的含義及對未來業(yè)務的影響，同時參數(shù)和檔案等設置要留有余地，便于今后的升級與擴展！ 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化是指企業(yè)財務賬務和業(yè)務的基礎資料設置和啟用賬套時期初數(shù)據(jù)的錄入?！緦嶒灜h(huán)境】時 點：20080101操作人員：系統(tǒng)管理員公 司：南海實業(yè)系統(tǒng)設置系統(tǒng)設置主要是對企業(yè)運營規(guī)則的設置。注意：●設外幣核算的科目時，一定要注意選擇相應幣別，如果一級科目下有明細科目按外幣核算的，則一級科目要設為核算所有幣別。說明：●在會計科目下掛接核算項目的方式設明細賬，與在科目下直接增加明細科目實現(xiàn)的賬簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設置工作重復、臃腫的麻煩，但不是必須要求一定這樣設置，關鍵是要結(jié)合企業(yè)的實際情況靈活掌握。案例南海實業(yè)有限公司物流系統(tǒng)核算參數(shù)設置情況如下：（1）啟用年度：2008年 啟用期間：1期（2）核算方式：數(shù)量、金額核算（3）庫存更新控制：單據(jù)保存后立即更新（4）門店模塊設置：不啟用門店管理說明：●對于供應鏈系統(tǒng)的采購管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、倉存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)四者的初始設置參數(shù)設置是一致的，如果其中一個模塊進行了設置，其他功能模塊也相應完成設置。注意：●此窗口所設置功能直接影響到某些操作功能的實現(xiàn)，這些功能請學員熟練掌握?！襁x擇期末處理前本期憑證處理應該完成，結(jié)賬以前，憑證處理模塊列示的所有單據(jù)必須已生成記賬憑證。案例南海實業(yè)有限公司應收系統(tǒng)參數(shù)設置情況如下：啟用期間是2008年1月；壞賬計提方法為備抵法、應收賬款百分比法；；壞賬準備科目代碼為1231壞賬準備；計提壞賬科目為1122應收賬款，計提方向為借方，%；其他應收單、收款單、銷售發(fā)票、退款單的科目設置均為1122應收賬款；預收單的會計科目設置為2203預收賬款；應收票據(jù)科目代碼為1121應收票據(jù)；—銷項稅；核算科目類別為客戶；反審核人與審核人為同一人；期末處理前憑證處理應該完成；啟用對賬與調(diào)匯。三、工廠日歷設置進入K /3主控臺，依次選擇【系統(tǒng)設置】、【初始化】、【生產(chǎn)管理】、【工廠日歷】，進入“工廠日歷”設置界面，按照案例進行設置。其他默認?！緦嶒灲馕觥客瓿闪讼到y(tǒng)設置，即完成了企業(yè)業(yè)務運營規(guī)則的設置。公共基礎資料是運行K/3相關系統(tǒng)的基礎，在系統(tǒng)使用過程中進行更改的可能性較小，因此又稱為靜態(tài)數(shù)據(jù)。三、設置計量單位進入K/3主控臺，依次選擇【系統(tǒng)設置】、【基礎資料】、【公共資料】、【計量單位】，就可以進入“計量單位”維護界面，單擊【新增】按鈕，按照案例進行設置。注意：●如果計量單位組下有計量單位，必須先將計量單位刪除，才能刪除該計量單位組。 案例表76 供應商資料代碼名稱代碼名稱01東龍區(qū)（上級組）02天路區(qū)（上級組）衡河電機廠天潤鋼材公司樟木五金公司天和塑膠公司設置客戶資料進入K/3主控臺，依次選擇【系統(tǒng)設置】、【基礎資料】、【公共資料】、【客戶】，就可以進入“客戶”維護界面，單擊【新增】按鈕，按照案例進行設置。案例表79 職員資料代碼名稱部門名稱性別01王均瑤剪切車間男02王利民沖壓車間男03王永民沖壓車間男04李青機加車間男05江山機加車間男06張明注塑車間男07劉昆注塑車間男08賈俊噴涂車間男09李琳噴涂車間女10林立裝配車間男11何竺竺裝配車間女12吳偉采購部男13楊柳銷售部女14周化銷售部女15陳東明計劃部男16何佳倉管部女注意：●需要使用工資模塊的用戶，在增加職員時，職員類別、名稱、部門名稱開戶銀行及賬號必須輸入?！駥崅}進行數(shù)量和金額核算，虛倉只進行數(shù)量核算，不進行金額核算。進入K/3主控臺，依次選擇【系統(tǒng)設置】、【基礎資料】、【公共資料】、【工作中心】，就可以進入“工作中心”維護界面，單擊【新增】按鈕，按照案例進行設置。案例表713 物料資料代碼名稱物料屬性計量單位計劃策略訂貨策略固定提前期變動提前期變動提前期批量01原材料50W電機外購個MRP批對批(LFL)211000螺釘外購個MRP批對批(LFL)211000螺栓外購個MRP批對批(LFL)211000ABS料外購公斤MRP批對批(LFL)211000ABS水口料外購公斤MRP批對批(LFL)211000鋼條外購公斤MRP批對批(LFL)211000基座外購個MRP批對批(LFL)211000立柱外購個MRP批對批(LFL)21100002半成品電扇頭自制個MRP批對批(LFL)211000扇葉自制個MRP批對批(LFL)211000網(wǎng)罩自制個MRP批對批(LFL)21100003產(chǎn)成品華新電扇自制臺MPS批對批(LFL)211000補充資料：計價方法：采用加權平均法。錄完一個物料之后，先退出，點擊【復制】按鈕，復制一個新物料，修改相關的項目后保存，可以提高錄入速度。案例表715 存貨初始余額代碼名稱期初數(shù)量（默認單位）期初金額（元）01原材料50W電機251250螺釘5025螺栓50100ABS料5050ABS水口料50100鋼條501000基座1003000立柱100100002半成品電扇頭扇葉50250網(wǎng)罩10050003產(chǎn)成品華新電扇10015000提示： ●完成了所有物料的初始數(shù)據(jù)錄入。進入K/3主控臺，依次選擇【系統(tǒng)設置】、【初始化】、【存貨核算】、【初始數(shù)據(jù)錄入】，單擊進入存貨初始數(shù)據(jù)錄入窗口，點擊左上角【對賬】，系統(tǒng)自行生成一張有關存貨的科目匯總表，可以將其中的數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)中這些科目的數(shù)據(jù)核對。案例表716 科目初始數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱借方金額貸方金額1001庫存現(xiàn)金35，375建設銀行923，800中國銀行782，970工商銀行25，9001403原材料6，5251405庫存商品15，750產(chǎn)成品15，000自制半成品7501601固定資產(chǎn)2，423，0001602累計折舊500，000160