【正文】 )部門、職員401生產(chǎn)成本工資及福利(aauq ey pytj)405制造費(fèi)用折舊費(fèi)(rrhj xjm)工資及福利(aauq ey pytj)501產(chǎn)品銷售收入部門、職員、物料522財(cái)務(wù)費(fèi)用利息(tjth)匯兌損益(ian ukqb rkm uwl)（2）會(huì)計(jì)科目的修改：科目代碼科目名稱往來業(yè)務(wù)核算核算項(xiàng)目113應(yīng)收帳款√客戶203應(yīng)付帳款√供應(yīng)商操作要點(diǎn)：(1) 設(shè)外幣核算的科目時(shí)，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級(jí)科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級(jí)科目要設(shè)為核算所有幣別。注意匯率小數(shù)點(diǎn)的切換（切換到英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài)）幣別代碼幣別名稱記帳匯率折算方式匯率類型HKD港幣(iatm)原幣*匯率=本位幣浮動(dòng)匯率USD美元(ugfq)原幣*匯率=本位幣浮動(dòng)匯率（二）增加憑證字為“記”字。要求：按照下述給出的資料在K/3中間層建立一個(gè)帳套并對(duì)其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置，啟用帳套。資料： （注意：括號(hào)里的是相關(guān)文字的五筆代碼?。ㄒ唬┬陆ü緳C(jī)構(gòu)及帳套公司機(jī)構(gòu)代碼：01公司名稱：廣東非凡（yygt ai djd my）帳套號(hào)： 帳套名：非凡工業(yè)（djd my a og）帳套類型：工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)實(shí)體：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出，不需客戶命名數(shù)據(jù)庫文件路徑：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\（二）設(shè)置帳套參數(shù)公司名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司（yygt ai djd my a og e bv wg） 記帳本位幣：人民幣 貨幣代碼：RMB帳套啟用期間：2001年01月01日（三）添加用戶用戶名認(rèn)證方式用戶組權(quán)限張華(xt wxf)密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）Administrators(系統(tǒng)管理員組)不需授權(quán)李萍(sb aigh)密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）Users(一般用戶組)授予所有權(quán)限練習(xí)二：帳套初始化目的：掌握對(duì)帳套進(jìn)行初始化的步驟及各操作要點(diǎn)。（三）增加兩個(gè)計(jì)量單位組及相應(yīng)組里的計(jì)量單位。(2) 在會(huì)計(jì)科目下掛接核算項(xiàng)目的方式設(shè)明細(xì)帳，與在科目下直接增加明細(xì)科目實(shí)現(xiàn)的帳簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況靈活掌握。(4) 如已購買應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，則總帳里的往來科目，如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款等必須設(shè)定按客戶或供應(yīng)商核算項(xiàng)目核算，不能下設(shè)往來單位二級(jí)明細(xì)科目，否則應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)無法自動(dòng)生成有關(guān)憑證，只能通過手工調(diào)整修改后才能生成。先設(shè)上級(jí)組: 01 材料02 產(chǎn)品代碼名稱屬性計(jì)量單位計(jì)價(jià)方法存貨科目銷售收入銷售成本甲材料(lhnh sfou)外購公斤加權(quán)平均511512乙材料(nnl sfou)外購公斤加權(quán)平均511512A產(chǎn)品(A utkk)自制件加權(quán)平均137501502B產(chǎn)品(B utkk)自制件加權(quán)平均137501502注意：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯(cuò)誤，可通過工具欄“屬性”按鈕去修改，或用“刪除”按鈕去刪除，如果錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會(huì)計(jì)科目的，客戶可通過“禁用”功能將有錯(cuò)，不再使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。五、切換幣別為綜合本位幣，進(jìn)行試算平衡檢查。摘要：提現(xiàn) (rj gm)借：現(xiàn)金 10,000貸：銀行存款建行 10,000應(yīng)付往來業(yè)務(wù)類：10日，償還前欠恒星公司的貨款120,000元。摘要：采購材料 （esmq sfou）借：原材料甲材料 50,000乙材料 20,000貸：銀行存款建設(shè)銀行 70,000要點(diǎn)：在“單位”單元格錄入計(jì)量單位，“單價(jià)”單元格錄入單價(jià)，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算金額。摘要：支付通訊費(fèi) (fcwf ceyn xjm)借：管理費(fèi)用通訊費(fèi)∕銷售一部∕王林 500通訊費(fèi)∕銷售二部∕劉紅 400通訊費(fèi)∕行政部∕李萍 300貸：現(xiàn)金 1,200要點(diǎn)：記得逐一錄入部門、職員核算項(xiàng)目信息。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當(dāng)前會(huì)計(jì)期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過帳時(shí)，只處理本期的記帳憑證。輸入會(huì)計(jì)科目的方法有幾種：；；“查看”菜單選項(xiàng)中選擇“自動(dòng)顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗的科目即可；“代碼”按鈕也可以調(diào)出會(huì)計(jì)科目模板來選。假設(shè)當(dāng)月5日的提現(xiàn)記帳憑證金額出錯(cuò)，正確應(yīng)為1,000元，請(qǐng)用紅字沖銷法更正。查看“管理費(fèi)用通迅費(fèi)”及“產(chǎn)品銷售收入”的核算項(xiàng)目組合表。名稱：攤銷報(bào)刊雜志費(fèi) (rcwy qie rbfj vsfn xjm)轉(zhuǎn)帳期間 會(huì)計(jì)科目 方向 轉(zhuǎn)帳方式 比例 包含本期未過帳憑證112 管理費(fèi)用辦公費(fèi) 自動(dòng)判定 轉(zhuǎn)入 100% 待攤費(fèi)用報(bào)刊雜志費(fèi) 自動(dòng)判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 包含公式：ACCT（“”,“C”,“”,0,1,1,“”）/12 （待攤費(fèi)用年初余額/12）注意：“管理費(fèi)用辦公費(fèi)”(lwwc xjm)明細(xì)科目。資料：一、查看當(dāng)月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳相連使用時(shí)，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個(gè)選項(xiàng)。（二）卡片類別管理代碼名稱使用年限凈殘值率計(jì)量單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計(jì)折舊科目卡片編碼規(guī)則是否計(jì)提折舊001房屋類ynng od505%幢mhu動(dòng)態(tài)平均法161165FW不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具uqce aahw103%輛lgm工作量法161165JT由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備tgut ymtl103%臺(tái)ck雙倍余額遞減法161165SC由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備lwwc ymgl55%平均年限法161165BG由使用狀態(tài)決定是否提折舊（三）存放地點(diǎn)代碼名稱01車間（lguj）02辦公室(lwwc)03車庫(lg ylk)三、初始數(shù)據(jù)錄入資產(chǎn)編碼FW001JT001SC001名稱辦公樓(lwwc sov)小汔車(ih itn lg)車床（lg ysi）類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計(jì)量單位幢輛臺(tái)數(shù)量112變動(dòng)日期存放地點(diǎn)車庫車間經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動(dòng)方式自建購入購入使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費(fèi)用比例各50%）生產(chǎn)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用折舊費(fèi)產(chǎn)品銷售費(fèi)用折舊費(fèi)制造費(fèi)用折舊費(fèi)幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購進(jìn)累計(jì)折舊無無無開始使用日期已使用期間180工作總量：30萬公里，已使用18萬公里80累計(jì)折舊金額280,000220,000400,000折舊方法動(dòng)態(tài)平均法工作量法（計(jì)量單位：公里）雙倍余額遞減法操作要點(diǎn)： 入帳日期只能是初始化期間以前的日期； 變動(dòng)方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。 累計(jì)折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計(jì)提的累計(jì)折舊額。 如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購進(jìn)累計(jì)折舊”無需錄入，該項(xiàng)目指的是固定資產(chǎn)在購入前已存在的累計(jì)折舊。操作要點(diǎn)： 進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動(dòng)記錄是不能直接通過“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能重新點(diǎn)擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作； 卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價(jià)值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失；