【正文】 十條 項目初審（1） 投資開發(fā)部在收到上報的目標項目資料后，應組織有關(guān)部門對該項目進行初審后，并簽署審核意見，連同《項目概況表》和《項目投資建議書》等資料上報總經(jīng)理進行審核。第十八條 年度投資規(guī)劃管理流程 各下屬子公司和實際經(jīng)營部門根據(jù)各自中長期投資戰(zhàn)略規(guī)劃，在每年年初提出年度投資計劃，由投資開發(fā)部進行匯總、審核后，草擬集團年度投資計劃，最后由集團總經(jīng)理、董事長和董事會層層審核后，由股東大會進行審批。（4） 控股公司無項目審批權(quán)力。第十五條 為防止集團資產(chǎn)過度分散、管理鏈條過長，原則上嚴格控制下屬公司的對外資本性投資。同時，作為投資主管部門，負責投資項目公司與集團總部有關(guān)部門的綜合協(xié)調(diào)。投資的方式包括：（1） 直接或間接投資；（2） 資金或?qū)嵨锿顿Y；（3） 資源性投資及無形資產(chǎn)投資； 組織機構(gòu)第八條 股東大會是集團投資活動的最高法定決策機構(gòu)，擁有集團中、長期投資規(guī)劃和年度投資規(guī)劃的最終決策權(quán)。第四條 本制度適合于現(xiàn)金投資、債券股票投資、固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資以及購并投資管理。33 / 34甌能集團投資管理制度北京新華信管理顧問有限公司2003年10月目 錄投資決策和實施監(jiān)督管理制度 3第一章 總則 3第二章 組織機構(gòu)和審批 4 組織機構(gòu) 4 5第三章 投資決策管理 6 6 6第四章 投資實施和監(jiān)控 10第五章 項目后評價和投資檔案管理 12 12 12第六章 附則 18工程項目實施管理制度 19第一章 總則 19第二章 工程項目實施準備 20第三章 工程施工 21第四章 竣工驗收 23第五章 監(jiān)督檢查 24外派產(chǎn)權(quán)代表管理制度 25第一章 總則 25第二章 外派產(chǎn)權(quán)代表的聘用和任命 26第三章 外派產(chǎn)權(quán)代表的遷調(diào)和任免管理 27第四章 外派產(chǎn)權(quán)代表的工作管理 28第五章 其它 29母子公司管理制度 31第一章 總則 31第二章 母子公司權(quán)限劃分 32第三章 收益分配管理制度 33第四章 監(jiān)督、考核與獎懲 35投資決策和實施監(jiān)督管理制度總則第一條 本制度旨在建立有效的投資風險約束機制，以規(guī)范本集團的投資行為，強化對投資活動的監(jiān)管，確保投入資金及資產(chǎn)的安全和保值增值，以及投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化。第五條 投資管理是指甌能集團（以下簡稱“集團”）對總部及所屬全資、控股、參股企業(yè)的投資行為從立項、論證、實施到回收投資整個過程實施的管理。第九條 董事會是由股東大會授權(quán)，代理行使法定決策權(quán)的機構(gòu)，在投資額度內(nèi)的項目，可由董事長直接審批。第十二條 資金財務部是投資管理的業(yè)務（技術(shù)）管理部門，根據(jù)自己的專業(yè)特點，對投資項目進行業(yè)務（技術(shù)）的評估論證，發(fā)表專業(yè)意見，并負責投資項目的財務和資金管理。第十六條 審批權(quán)限：（1） 額度在集團總資產(chǎn)30%以上的由股東大會批準。（5） 參股子公司有獨立的立項審批權(quán)，但在項目立項審批前由集團外派產(chǎn)權(quán)代表將所在參股子公司的投資項目資料上報投資開發(fā)部審核，并根據(jù)金額不同，由總部以上不同級別機構(gòu)進行審核和出示意見，由投資開發(fā)部將總部意見以書面文件形式下發(fā)給外派產(chǎn)權(quán)代表，由外派產(chǎn)權(quán)代表在所在參股子公司董事會按集團意見進行表決。第十九條 項目搜集（1） 集團和下屬子公司在進行投資項目搜集時，必須以集團總體戰(zhàn)略和投資規(guī)劃為指導。對初審予以否決的項目，在總經(jīng)理同意后，由投資開發(fā)部將初審意見書面返回申報單位。投資開發(fā)部要為報告中數(shù)據(jù)的真實性、投資方案的可行性負責。B) 投資的風險。長期投資必須與集團發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，要注重長期效益；短期投資必須注重流動性和投資增值。在投資時必須考慮盡可能享受納稅優(yōu)惠條件。J) 考慮實際資本運營能力。第二十四條 立項申請與立項（1） 總經(jīng)理上報的項目相關(guān)資料包括但不限于：A) 《立項申請表》、《投資建議書》、《項目概況表》B) 已經(jīng)形成的審核建議；C) 項目可行性研究報告；D) 有關(guān)合同、（協(xié)議）草案；E) 資金來源方案；F) 有關(guān)合作單位的資信情況；G) 政府的有關(guān)許可文件；（2） 根據(jù)立項審批權(quán)限，分別由不同機構(gòu)進行立項決策,形成投資決議。（5） 審批原則：A) 符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及集團的長期發(fā)展規(guī)劃；B) 經(jīng)濟效益良好；C) 資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；D) 法律手續(xù)完善；E) 上報資料齊全、真實、可靠；F) 與集團投資能力相適應。投資實施和監(jiān)控第二十七條 項目投資實行投資、經(jīng)營、和監(jiān)管相結(jié)合的原則。第三十條 在確定項目負責人后，由投資開發(fā)部經(jīng)理或集團總經(jīng)理擔任項目監(jiān)督人，并由項目負責人、監(jiān)督人與董事長簽訂項目責任合同書，項目負責人負直接責任，監(jiān)督人負連帶責任。并接受財務收支等方面的審計。對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將追究該產(chǎn)權(quán)代表的行政責任，造成重大損失的，要追究法律責任。（3） 過程評價：深入分析造成項目后評價結(jié)論與預期效果之間產(chǎn)生差異的原因，找出問題所在，提出解決方法。（3） 投資開發(fā)部應相對獨立地處理項目后評價問題，要排除干擾，公正地對待項目公司、建設(shè)施工、經(jīng)營管理等各個方面。第四十二條 投資檔案包括項目投資考查及決策階段檔案、項目跟蹤管理階段檔案、項目后分析三部分。第四十三條 投資檔案按項目立卷，備份存檔，文件之間建立相應索引。投資檔案一式兩份，一份交總經(jīng)理工作部，一分留投資開發(fā)部保存。第二條 本辦法適用于甌能全資、控股的小水電開發(fā)項目和其他工程項目建設(shè)。第六條 資金財務部是項目實施的財務監(jiān)管部門，通過外派財務總監(jiān)對工程項目實施過程進行財務監(jiān)控。第十條 項目公司完成項目實施準備后，提出項目開工申請報告，經(jīng)甌能集團董事會審批后，項目開始施工。第十四條 項目工程監(jiān)理單位應當依照法律、法規(guī)以及有關(guān)技術(shù)標準、規(guī)劃設(shè)計和相關(guān)合同，代表項目公司對工程質(zhì)量實施監(jiān)理，并承擔監(jiān)理責任。