【正文】 紙質的主要包括會計憑證、會計賬簿、各種報表（稅務報表、財務報表等）、財務報告、銀行余額調節(jié)表、銀行對賬單、會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊，會計檔案銷毀清冊、合同、協(xié)議等。預算內費用性項目的支出不得隨意挪用，確需調整的必須報集團總裁（副董事長）批準。資金支出預算內資金支付流程：公司：經辦人→部門負責人→財務人員審核票據→財務經理（財務負責人）→公司總經理→集團分管領導（總裁、副董事長、董事長）→財務制單、出納付款預算外資金支付。被調用資金的本公司財務部接到《資金調用通知單》后向集團撥付資金。具體支付流程見《資金支付流程及權限規(guī)定》。適用范圍：本制度適用于眾誠集團一印實業(yè)有限公司。）開戶員工崗位變動（含調離、離職）時，在3個工作日內銷卡，在銷卡工作完成前，該員工工資不得發(fā)放。所有個人銀行卡均在資金日報列明細顯示、確保日報列示的銀行卡余額與實際一致；財務賬也需明細核算，每月末出納負責打印對賬單交相關人員核對并出具余額調節(jié)表。適用范圍：本制度適用于眾誠集團一印實業(yè)公司。 具體規(guī)定所有以員工個人名義開戶并對公使用的銀行卡（含信用卡），均需到集團計財部備案。信用卡需建立明細臺賬。以上所有事項由所在單位財務經理（主管）全權負責。回收資金一律存入集團計財部指定賬戶，由本公司財務部門負責管理，集團計財部監(jiān)督。集團內部拆借資金本公司需向集團借款時，應提前三天向集團申請借支，經集團副董事長批準后，計財部將資金打入本公司賬戶。資金臨時使用后仍劃回本公司。公司及集團各職能部門要嚴格按月度資金預算支付資金，預算外的資金支出須集團總裁（副董事長）審核后，報董事長批準。公司未經總經理批準，嚴禁向外借支資金。電子的文檔資料是檔案管理的重要組成部分，財務軟件中的數(shù)據除每月備份在電腦和移動硬盤。 歸檔要求歸檔的資料必需完整、準確、系統(tǒng)。非財務人員查閱財務檔案時，需經財務主管、檔案管理部門主管同意，報經總經理批準并由財務人員陪同或直接由財務人員為其查閱。定期保管期限分為３年、５年、１０年、１５年、２５年５類，見附表）已滿、已失去保存價值的檔案進行剔除銷毀。經審查不準銷毀的檔案仍繼續(xù)保存，并在銷毀清冊上詳細注明。附表：會計檔案保管期限表序號名稱保管期限備注一會計憑證類：原始憑證、記賬憑證、匯總憑證15年二會計賬簿類：總賬（含日記總賬）、明細賬、日記賬、固定資產卡片、輔助賬簿15年現(xiàn)金和銀行存款日記賬保管25年；固定資產報廢清理后保管5年三財務報告類：月、季度財務報告3年包括文字分析年度財務報告（決算）永久包括文字分析四其他類：會計移交清冊15年會計檔案保管清冊永久會計檔案銷毀清冊永久銀行余額調節(jié)表、銀行對賬單5年一印財務部財務管理辦法目的為了進一步強化企業(yè)管理，建立健全財務管理規(guī)章制度，明確集團財務管理的基本原則和管理辦法，制定本辦法。資金內部調配由集團統(tǒng)一籌措并管理。企業(yè)文化建設由集團和公司共同負責。公司資金緊張時，可向集團計財部借支，但應在借支當月或下一自然月還清。公司每日17:00時前向集團計財部報送本日資金收、支情況報表，由計財部匯總后上報財務總監(jiān)、總裁、副董事長、董事長。財務人員的薪酬標準，由集團計財部、人力資源部依據其能力、承擔的責任、工作地域等提出建議，上報財務總監(jiān)→副董事長→董事長批準。2適用范圍本制度適用于眾誠集團一印實業(yè)有限公司。在規(guī)定標準內節(jié)約部分按40%返還。，其中有一段買了臥鋪的，不能再按照硬席座位票價的比例計發(fā)補助費，只能對未坐臥鋪的路段，夜間乘車超過6小時的，加發(fā)1天伙食補助費；超過4小時，不足6小時的，加發(fā)半天伙食補助費。對出差人員經批準乘坐飛機者，其乘坐往返機場的專線客車費用，可在出差人員市內交通費包干范圍之外憑據報銷。在石家莊地區(qū)公出的，中午不能返回市區(qū)且自費就餐的，則享有每天8元誤餐補助。7差旅費報銷程序。司機長途出車在外地所購柴、汽油報銷時，必須寫清出差地點所運貨物名稱、行程里程，并由辦公室或貨物主管部門（如生產部、銷售部等）經理簽字，按審批權限審批，方可報銷。3個人借款的基本原則，按照崗位編制所屬，可在本公司內借款；非本公司員工不得借款。，財務負責人負有監(jiān)督、督促的責任。，低于500元的現(xiàn)金申請，不予借支。5個人借款的報銷管理 ，按照相關規(guī)定，憑相關手續(xù)、發(fā)票、報銷單等有效單證到財務部門辦理報銷手續(xù)并沖銷或歸還借款。：，財務部門從借款人工資中直接扣除，歸還逾期借款。、離職時，必須將借款清理完畢，才能辦理調崗、離職手續(xù)。一印財務部固定資產管理細則 目的為加強集團固定資產的管理，明確各部門及員工的職責，現(xiàn)結合公司實際，特制定本制度。公司固定資產管理體系。財務部門為一級管理，設備部門為二級管理，使用部門為三級管理。包括合理使用、維護保養(yǎng)、定期盤點等，保證所有資產的完整，提高資產的使用效益。5 固定資產增加 ：固定資產購置、新建工程項目、固定資產盤盈、接受捐贈等。，按照審批權限報批。、擴建的固定資產，其價值按原固定資產的帳面價值加上改擴建發(fā)生的支出再減去改擴建工程發(fā)生的變價收入后的余額確定。使用部門根據購入所列示的名稱、規(guī)格、型號價值，新建、改造、擴建的資產按財務部門提供的價值，填報《固定資產竣工交付使用單》。 ，由調出單位辦公室填寫內部調撥單，財務部門進行賬務處理，程序如下：，填寫《河北眾誠集團固定資產內部調撥單》（詳見附件一）。，填寫《河北眾誠集團固定資產內部調撥單》（詳見附件三），調撥單一式七聯(lián)。，由設備管理部門填寫《河北眾誠集團固定資產內部調撥單》（詳見附件四），調撥單一式五聯(lián)。，填寫《河北眾誠集團固定資產內部調撥單》（詳見附件五），調撥單一式四聯(lián)。，填寫《河北眾誠集團固定資產內部調撥單》（詳見附件七），調撥單一式五聯(lián)。，由使用部門提出申請，報總經理批準，填制《內部資產轉移單》一式三份，財務部門、資產管理部門、使用部門及時調整臺帳。 ，主要寫明車輛牌照、車架號、發(fā)動機號、購置年限、已使用年限、行駛里程、賬面原值、賬面凈值、歷年使用情況、大修情況、車況及報廢原因。，不得亂拆、亂卸，做到“廢而有物”，“廢而不缺”。各公司要不斷挖掘現(xiàn)有資產潛力，對各項資產使用效益進行定期或不定期的分析。8 閑置固定資產管理及處理，它在一定的時間內不僅不能為企業(yè)創(chuàng)造價值，而且占用生產場地，消耗維護費用。 9 固定資產清查（公司）資產清查工作的第一負責人，負責組織本部門（公司）資產清查工作。、不留死角。經營計劃的主要內容、年度分解計劃以及當月的市場和生產經營情況編制。經營計劃及資金預算編制程序經營計劃及資金預算編制按照“由下而上，上下結合，分級編制，逐級匯總”的程序進行。，報集團計財部。3預算內資金支付流程公司：經辦人→部門負責人→財務人員審核票據→財務經理（財務負責人）→子公司總經理→集團分管領導→財務制單、出納付款。、差旅費的報銷，公司報集團分管領導終批；集團職能部門報集團總裁（副董事長）終批。；集團領導班子成員個人費用的報銷由集團董事長終批。3具體規(guī)定，由集團公司統(tǒng)一印制，各單位不得自行購制和印制。公司領用收據采用“收據領用本”，由公司財務經理憑領用本從集團領用，并實行以舊換新辦法，根據各單位使用情況確定每次的領用數(shù)量。，事項明確，開票人必須簽全名，不允許只簽姓或不簽名。，并加蓋“作廢”字樣。，將依據集團相關條例進行處罰。三、管理及領用辦公用品到貨后，由管理人員按送貨單進行驗收，核對名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、質量，建帳登記，對不符合要求的，由采購人員負責辦理調換或退貨手續(xù)。 保管人員要對辦公用品認真登記建帳，做到帳帳相符，帳物相符，發(fā)放記錄要真實。二、使用要求空調使用時間和溫度要求見下表（開機室溫以空調調節(jié)器上顯示的溫度為標準），空調開啟需關閉門窗。由于空調的使用開啟不當，造成空調損壞或不能正常運行，要追究其使用者責任。愛護所使用工具，墩布、掃帚、簸箕以舊換新。2013年4月10日一印印章管理規(guī)定為更好的執(zhí)行集團印章規(guī)定，規(guī)范本公司印章的使用，特制訂如下規(guī)定：一、參照集團下發(fā)總經理授權，在本公司保管的印章使用，終批人為公司總經理。印章保管人員對此要做專項登記。為規(guī)范管理，提高運營效率，促進團隊建設，充分調動員工積極性，激發(fā)工作熱情，建立工資體系。崗位技能工資沒有設立組長崗位，因工作需要