【正文】 。合規(guī)風(fēng)控部收到初步方案后出具初評(píng)報(bào)告不得超過(guò)5個(gè)工作日。每個(gè)計(jì)結(jié)日未收回的逾期違約金作為新增的逾期未支付的款項(xiàng)，并入下一期逾期違約金的計(jì)算；公司索償擔(dān)保付款款項(xiàng)收取利息的利率與保理合同中確定的保理預(yù)付款利率一致。如融資提前收回或賣(mài)方以自有資金提前償還融資的，公司應(yīng)將多收的利息及時(shí)退還賣(mài)方。第十七條 有追索權(quán)保理融資可根據(jù)客戶資信狀況及需求采取預(yù)扣利息或后收利息的方式。融資本息一般不超過(guò)發(fā)票實(shí)有金額的80％；對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方資信狀況良好、購(gòu)銷(xiāo)關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)量?jī)?yōu)良的，最高可放寬至90％。第十三條 應(yīng)收賬款必須符合以下條件：（一）應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒(méi)有瑕疵，賣(mài)方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)；（二）賣(mài)方與買(mǎi)方在合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款；（三）應(yīng)收賬款還款期限一般應(yīng)在1年以內(nèi)，對(duì)買(mǎi)方信用等級(jí)在AA級(jí)（含）以上，最長(zhǎng)不超過(guò)2年。第3章 應(yīng)收賬款的范圍和條件第十二條 可辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款范圍：（一）因向企業(yè)法人銷(xiāo)售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款；（二）由縣市級(jí)（含）以上政府的采購(gòu)部門(mén)統(tǒng)一組織的政府采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款；政府采購(gòu)行為是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。第十條 商務(wù)合同買(mǎi)方（應(yīng)收賬款付款人）應(yīng)具備以下條件：（一）經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。第六條 辦理保理業(yè)務(wù)必須以真實(shí)、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠(chéng)信的原則。第四條 有追索權(quán)（回購(gòu)型）保理是指公司向賣(mài)方提供保理項(xiàng)下融資后，若買(mǎi)方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，公司有權(quán)按照合同約定向賣(mài)方追索未償融資款。保理業(yè)務(wù)管理制度（暫行）第1章 總 則第一條 為了促進(jìn)公司保理業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范公司保理業(yè)務(wù)管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)，制訂本制度。無(wú)追索權(quán)（買(mǎi)斷型）保理是指公司向賣(mài)方提供保理項(xiàng)下融資后，若買(mǎi)方因財(cái)務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，公司無(wú)權(quán)向賣(mài)方追索未償融資款。第2章 申請(qǐng)保理業(yè)務(wù)的條件第七條 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人（賣(mài)方）應(yīng)該具備下列條件：（一）經(jīng)依法注冊(cè)登記、其法定地址在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織；（二）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè)效益良好，有健全的經(jīng)營(yíng)管理體系；（三）銷(xiāo)售的產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，流通性強(qiáng)，周轉(zhuǎn)快，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)需求，已經(jīng)通過(guò)國(guó)際或國(guó)內(nèi)權(quán)威質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證；第八條 （四）無(wú)不良商業(yè)信用記錄；（五）在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄；（六）在無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求申請(qǐng)人（賣(mài)方）信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求申請(qǐng)人（賣(mài)方）信用等級(jí)在BBB級(jí)（含）以上，未進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的申請(qǐng)人（賣(mài)方）需提供類似的資信等級(jí)證明文件；（七）公司認(rèn)為必須滿足的其他條件。如果買(mǎi)方是非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂商務(wù)合同或敘作保理的授權(quán)；（二）在無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求付款人（買(mǎi)方）的信用等級(jí)達(dá)到AA級(jí)（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求付款人（買(mǎi)方）信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上，如果付款人（買(mǎi)方）未進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，則按如下原則比照辦理：（1）付款人（買(mǎi)方）為全球500強(qiáng)企業(yè)在我國(guó)投資（獨(dú)資或合資）開(kāi)辦的企業(yè)，或央企的子公司以及具有行業(yè)壟斷地位的國(guó)企、上市公司，可比照信用等級(jí)為AA級(jí)的企業(yè)辦理；（2）付款人（買(mǎi)方）在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄，并與賣(mài)方有一年以上的商務(wù)合作且無(wú)惡意拖欠貨款記錄，可比照信用等級(jí)為A級(jí)的企業(yè)辦理；（3）提供類似的資信等級(jí)證明文件；（四）經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好，所購(gòu)商品用途合理明確；（五）無(wú)不良商業(yè)信用記錄；（六）在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄；(七) 原則上要求該買(mǎi)方與賣(mài)方客戶有一年以上的商務(wù)合作且無(wú)拖欠貨款記錄；（八）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。（三）由軍隊(duì)團(tuán)級(jí)（含）以上單位的采購(gòu)部門(mén)統(tǒng)一組織的軍隊(duì)采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款；軍隊(duì)采購(gòu)行為是指中國(guó)人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊(duì)根據(jù)《軍隊(duì)物資采購(gòu)管理規(guī)定》，使用國(guó)防專項(xiàng)資金采購(gòu)集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。第十四條 以下應(yīng)收賬款不得辦理保理業(yè)務(wù)：（一）已到期的應(yīng)收賬款；（二）因個(gè)人或家庭消費(fèi)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；（三）涉及特許經(jīng)營(yíng)、專利、商標(biāo)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等市場(chǎng)不易定價(jià)的產(chǎn)權(quán)交易而形成的應(yīng)收賬款；（四）賣(mài)方計(jì)劃提供或約定提供（但目前尚未提供）商品或服務(wù)，預(yù)計(jì)將于未來(lái)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額是指發(fā)票金額扣除銷(xiāo)售方已回籠貨款后的余額。（一）對(duì)預(yù)扣利息的，采取以下兩種方式之一確定融資利率：在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；參照商業(yè)銀行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定；如融資提前收回或賣(mài)方以自有資金提前償還融資的，公司應(yīng)將多收的利息及時(shí)退還賣(mài)方。第十九條 保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用結(jié)構(gòu)、計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)收方式為：（一）費(fèi)用結(jié)構(gòu)公司根據(jù)所提供的保理服務(wù)項(xiàng)目向賣(mài)方收取保理融資利息、管理費(fèi)、二次保理管理費(fèi)、逾期違約金等各項(xiàng)費(fèi)用。第5章 保理業(yè)務(wù)操作流程第二十條 公司受理賣(mài)方保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，由業(yè)務(wù)部牽頭對(duì)賣(mài)方和買(mǎi)方資信及交易情況進(jìn)行調(diào)查與審查，重點(diǎn)分析以下內(nèi)容：（一）應(yīng)收賬款及買(mǎi)賣(mài)雙方是否符合本辦法規(guī)定的條件；（二）買(mǎi)賣(mài)雙方資信狀況，有無(wú)不良信用記錄；（三）買(mǎi)賣(mài)雙方的購(gòu)銷(xiāo)關(guān)系是否良好穩(wěn)定，買(mǎi)賣(mài)雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，買(mǎi)賣(mài)雙方的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，判斷買(mǎi)方的付款意愿、付款能力以及賣(mài)方的回購(gòu)能力；（四）買(mǎi)方是否確實(shí)收妥貨物，并確認(rèn)債務(wù)；購(gòu)銷(xiāo)合同、應(yīng)收賬款發(fā)票和買(mǎi)方驗(yàn)貨證明等資料的真實(shí)性與合法性，必要時(shí)還應(yīng)索取出庫(kù)單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實(shí)性；（五）應(yīng)收賬款發(fā)票所對(duì)應(yīng)貨款的已回籠情況，核實(shí)應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額；（六）對(duì)買(mǎi)賣(mài)合同約定的雙方權(quán)利義務(wù)（尤其是付款進(jìn)度安排及前提條件）、違約事項(xiàng)以及違約金等進(jìn)行審查分析，判斷應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額及時(shí)足額回籠的可能性；（七）應(yīng)收賬款是否存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形，判斷賣(mài)方是否重復(fù)融資；（八）為關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，要從嚴(yán)審查交易背景真實(shí)性、合理性和定價(jià)的公允性，并要關(guān)注買(mǎi)方的最終商品銷(xiāo)售后能否真正實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金回籠；（九）對(duì)因提供服務(wù)、承接工程或其他非銷(xiāo)售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，還應(yīng)對(duì)其交易的真實(shí)性、定價(jià)的合理性等從嚴(yán)審查。第二十二條 對(duì)初評(píng)通過(guò)的項(xiàng)目，由業(yè)務(wù)部、合規(guī)風(fēng)控部聯(lián)合展開(kāi)詳盡的實(shí)地調(diào)查。第二十三條 業(yè)務(wù)部在深入詳盡調(diào)研的基礎(chǔ)上，形成正式的保理方案和詳盡的調(diào)查報(bào)告，業(yè)務(wù)總監(jiān)審核通過(guò)后，提交合規(guī)風(fēng)控部、融資部聯(lián)合審查。經(jīng)答辯和討論，在充分聽(tīng)取所有成員的意見(jiàn)后，評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行表決并形成項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告。第二十九條 經(jīng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)或董事會(huì)審批通過(guò)的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)保理合同申請(qǐng)和資金投放申請(qǐng)送交合規(guī)風(fēng)控部和財(cái)務(wù)部，并配合完成相關(guān)事宜。第三十二條 融資后管理（一）業(yè)務(wù)部將賣(mài)方留存的發(fā)票原件交合規(guī)風(fēng)控部代保管（確因各種原因無(wú)法取得發(fā)票原件的除外），并將加蓋賣(mài)方公章的發(fā)票復(fù)印件及應(yīng)收賬款明細(xì)表等相關(guān)資料入檔保管；（二）業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)與賣(mài)方開(kāi)立共管賬戶，用于收取相應(yīng)應(yīng)收賬款以及扣劃保理融資本息；（三）業(yè)務(wù)部應(yīng)與財(cái)務(wù)部密切協(xié)作，監(jiān)控收款賬戶的款項(xiàng)匯入情況，并及時(shí)與賣(mài)方核對(duì)到賬資金，按照約定扣收融資本息；（四）業(yè)務(wù)部須關(guān)注買(mǎi)賣(mài)雙方的股東、高管人員、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng)情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力；（五）應(yīng)收賬款到期前15天，業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)提示買(mǎi)方到期付款，同時(shí)通知賣(mài)方；隱蔽保理由賣(mài)方提示買(mǎi)方付款；（六）收妥貨款，扣除融資本息（含逾期罰息及有關(guān)費(fèi)用等，下同）后，將剩余款項(xiàng)退還賣(mài)方。第三十四條 合規(guī)風(fēng)控部在監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)部控制存在問(wèn)題的，應(yīng)要求糾正或完善；發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題應(yīng)寫(xiě)出書(shū)面檢查報(bào)告，向公司總經(jīng)理匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施。為明確責(zé)任，恪守信用，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》及有關(guān)法律、法規(guī)，甲、乙雙方經(jīng)平等協(xié)商一致，簽訂本合同。