市場風(fēng)險管理辦法-wenkub
2023-04-27 06:30:15 本頁面
【正文】 險。該部獨立于風(fēng)險承擔(dān)的前臺業(yè)務(wù)部門。 通過對政策遵循的復(fù)審及審計報告監(jiān)管市場風(fēng)險管理的有效性。在市場風(fēng)險管理方面，董事會職責(zé)主要包括： 明確我行市場風(fēng)險管理目標 批準我行的風(fēng)險管理和策略，以及風(fēng)險管理構(gòu)架，其中包括組織結(jié)構(gòu)、管理層的職責(zé)、風(fēng)險管理相關(guān)事宜的授權(quán)、風(fēng)險鑒別與度量，風(fēng)險監(jiān)管與控制及管理風(fēng)險收益率及風(fēng)險組織結(jié)構(gòu)和市場風(fēng)險結(jié)構(gòu)的管理?？刂撇块T負責(zé)監(jiān)管和獨立報告風(fēng)險狀況。風(fēng)險管理部負責(zé)至少每年審定本辦法與配合業(yè)務(wù)發(fā)展,市場風(fēng)險管理目標及法規(guī)上的要求相匹配。. . . . . 市場風(fēng)險管理辦法文件編號： 版次號：A/0 第一章 總則 4第二章 市場風(fēng)險管理組織架構(gòu) 5第三章 市場風(fēng)險的鑒別與分類 8第一節(jié) 市場風(fēng)險的定義 8第二節(jié) 市場風(fēng)險的分類 9第三節(jié) 市場風(fēng)險的主要范圍 11第四節(jié) 新產(chǎn)品批準程序 12第四章 市場風(fēng)險的評估與度量 13第五章 風(fēng)險控制的基礎(chǔ)設(shè)施與程序 15第一節(jié) 責(zé)任與職務(wù) 15第二節(jié) 職務(wù)分割 17第三節(jié) 頭寸獲取 17第四節(jié) 市場價格的合理確定 18第五節(jié) 估價 18第六節(jié) 收益曲線構(gòu)建 19第七節(jié) 事后檢驗 20第八節(jié) 模型確認 20第六章 風(fēng)險報告 22第七章 風(fēng)險監(jiān)控與績效測評 24第八章 附則 26內(nèi)外部規(guī)章制度索引 26 第一章 總則第一條 為提高本行的市場風(fēng)險管理水平，保護我行避免遭受到因承擔(dān)了超越我行風(fēng)險偏好而產(chǎn)生的不可預(yù)測的損失，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》的規(guī)定，結(jié)合本行實際，制定本辦法。本辦法的所有變更必須由我行的資產(chǎn)負債管理委員會審核,行長同意后再報董事會批準。我行的審計部根據(jù)董事會同意與資產(chǎn)負債管理委員會審批的政策進行進一步的審核。 制定企業(yè)策略和資產(chǎn)負債可承受的風(fēng)險水平，批準限額以管理我行的市場風(fēng)險。（二） 資產(chǎn)負債管理委員會資產(chǎn)負債管理委員會是協(xié)助董事會和行長實施市場風(fēng)險管理的主要高級管理層。其主要職責(zé)是輔助資產(chǎn)負債管理委員會的決策，向高級管理層提供我行的總體市場風(fēng)險情況，同時負責(zé)對業(yè)務(wù)部門（包括交易與銀行帳戶）所承擔(dān)的所有市場風(fēng)險提供監(jiān)督職能。 輔助鑒別新產(chǎn)品及活動固有的風(fēng)險。 向資產(chǎn)負債管理委員提議規(guī)避風(fēng)險戰(zhàn)略。（四） 各業(yè)務(wù)部門各業(yè)務(wù)部負責(zé)人，尤其是交易部門，必須嚴格遵守交易活動的職業(yè)操守，操作和控制步驟，及各部門內(nèi)部的交易系統(tǒng)，使其與資產(chǎn)負債管理委員會制定的政策和指導(dǎo)原則保持一致。第三章 市場風(fēng)險的鑒別與分類第一節(jié) 市場風(fēng)險的定義第七條 我行所稱市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使我行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。利率風(fēng)險按照來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。投資者可以通過分散化其股票投資組合來防范第二種風(fēng)險。遠期外匯風(fēng)險也會受到國際利率變化的風(fēng)險。（五） 信貸息差風(fēng)險信貸息差風(fēng)險通常指息票和期限合理調(diào)整后的政府債券和公司債務(wù)之間的收益差額。在一定條件下，期權(quán)所涉及的重要的杠桿作用會使基礎(chǔ)資產(chǎn)頭寸的小幅變化轉(zhuǎn)變成期權(quán)價值較大的變化。伽瑪為正值，損失風(fēng)險降低，潛在收益增加。多頭期權(quán)的維加值為正。（一） 銀行帳戶風(fēng)險銀行帳戶中固有的風(fēng)險是利率風(fēng)險和貸款、存款和其它金融工具重新定價和現(xiàn)金流特點所引起的流動性風(fēng)險。第四節(jié) 新產(chǎn)品批準程序第十條 具備鑒別產(chǎn)品風(fēng)險的能力及確保風(fēng)險度為我行所能管理并承受范圍內(nèi)是風(fēng)險管理的一個關(guān)鍵因素。業(yè)務(wù)部門在所有相關(guān)事宜簽字確認后才能展開該產(chǎn)品的業(yè)務(wù)。第十二條 我行主要采用以下方法進行市場風(fēng)險的度量：（一） 概念性的度量概念性的度量是市場風(fēng)險管理中使用的最基本的方法。我行運用基點變化的價值概念（一個基點現(xiàn)值PV01）對利率風(fēng)險予積極管理。風(fēng)險價值是基于變動性、持有期、置信水平和相關(guān)因素等的一種統(tǒng)計方法。（四） 壓力測試 在極端情況下，壓力測試將作為衡量潛在損失的主要方法。我行根據(jù)壓力測試的結(jié)果，對市場風(fēng)險有重大影響的情形制定應(yīng)急處理方案，并決定是否及如何對限額管理、資本配置及市場風(fēng)險管理的其他政策和程序進行改進。風(fēng)險價值并不能確保不受到市場最差狀況下的損失?；A(chǔ)設(shè)施的要素有：（一） 為風(fēng)險承擔(dān)者（業(yè)務(wù)部門）、風(fēng)險控制者、授權(quán)者及審計部清晰界定程序及其責(zé)任；（二） 為人力資源提供充分的技能與培訓(xùn)；（三） 設(shè)立可靠的數(shù)據(jù)和信息和系統(tǒng)。此外，程序上的核準，可以強化風(fēng)險管理框架，如
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