公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)務(wù)部人員崗位職責(zé)-wenkub
2023-04-22 20:27:59 本頁面
【正文】 公司市內(nèi)各分店、各銷售點(diǎn)實(shí)行定期抽盤(每月30日為盤點(diǎn)日)。二 適用范圍： 本制度適用于公司財(cái)務(wù)盤點(diǎn)管理。 每月1日定為現(xiàn)金總對(duì)帳日（注：每月1日為對(duì)帳日，出納不能收支現(xiàn)金的情況下盤點(diǎn)對(duì)帳） 每月3日之前出納必須與國家銀行核對(duì)銀行日記帳。2. 實(shí)行帳實(shí)分離，帳務(wù)分離的管理辦法，每月月底最后一天為公司倉庫盤底對(duì)帳日。二 適用范圍： 本制度適用于公司財(cái)務(wù)管理。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。3. 會(huì)計(jì)人員必須確保會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳目、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合法性和完整性。6. 公司的會(huì)計(jì)核算方法、會(huì)計(jì)科目、明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍，執(zhí)行國家統(tǒng)一的《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。倉庫、售后實(shí)行定期抽盤點(diǎn),各外地市場盤點(diǎn)，由營銷部通知，財(cái)務(wù)部門執(zhí)行監(jiān)督，駐外地市場的主管人員配合、協(xié)調(diào)好盤點(diǎn)工作。7. 公司總經(jīng)理審批盤點(diǎn)報(bào)告后，交財(cái)務(wù)部執(zhí)行相關(guān)獎(jiǎng)、罰、賠款。二 適用范圍： 本制度適用于公司費(fèi)用報(bào)賬管理?！顿M(fèi)用借支單》先交營銷主管審批費(fèi)用事由合理性，再由財(cái)務(wù)審核費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)及金額準(zhǔn)確性，登記固定費(fèi)用，再報(bào)總經(jīng)理批示后。（以上二項(xiàng)如遇到總經(jīng)理出差，也必須先打好借條獲得總經(jīng)理電話批準(zhǔn)，然后補(bǔ)辦簽字文件名稱費(fèi)用報(bào)賬制度第 2 頁共 2 頁文件編碼CWGL00300手續(xù)）。4. 個(gè)人借支備用金及其他借款，由借款人填寫[借條]，總經(jīng)理或行政總監(jiān)在[借條]上簽字同意，借條原件由董事長保管，會(huì)計(jì)憑借條復(fù)印件記賬掛借款人借支往來，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)中心對(duì)本制度負(fù)責(zé)執(zhí)行。是預(yù)付款的應(yīng)注明為“預(yù)付款”，是往來帳款的應(yīng)附有實(shí)物入庫驗(yàn)收單（已掛往來的必須注明憑證編號(hào)）、應(yīng)附應(yīng)付款等額發(fā)票。6. 以上制度違反一次，樂捐20元。四 管理制度：1. 發(fā)貨調(diào)撥單的傳遞公司對(duì)各業(yè)務(wù)部門發(fā)貨，由公司開票員根據(jù)各業(yè)務(wù)部門要貨計(jì)劃開據(jù)商品調(diào)撥單。 對(duì)帳聯(lián)（紅聯(lián)）：業(yè)務(wù)員自己留存與經(jīng)銷商結(jié)賬完畢后同稅票一起寄回公司。 公司沖紅調(diào)撥單隨貨聯(lián)（黃聯(lián)）、對(duì)帳聯(lián)（紅聯(lián)）及經(jīng)銷商退貨單（經(jīng)銷商倉庫保管員簽字，蓋公章，本公司業(yè)務(wù)員簽字），以上票據(jù)隨貨一同退回公司。三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)部總監(jiān)。3. 負(fù)責(zé)審核各部門的預(yù)算報(bào)告，監(jiān)督全面預(yù)算執(zhí)行情況。 二 適用范圍：適用于財(cái)務(wù)部主管。2. 管理康琪供應(yīng)商往來帳，每月與對(duì)方核對(duì)款項(xiàng)，發(fā)出對(duì)帳函經(jīng)對(duì)方確認(rèn)，保證往來帳準(zhǔn)確無誤。5. 負(fù)責(zé)保管康琪、康興印鑒卡、開戶許可證、發(fā)票專用章、財(cái)務(wù)專用章。8. 每月最后一天關(guān)帳，各部門單據(jù)要及時(shí)送交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)未完成當(dāng)月任務(wù)樂捐10元/次。按月完成收入、成本、費(fèi)用核算，對(duì)公司各類成本、費(fèi)用進(jìn)行匯總，每月15日前編制會(huì)計(jì)報(bào)表，編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，包括經(jīng)濟(jì)分析報(bào)告。4. 負(fù)責(zé)神農(nóng)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制，落實(shí)和檢查全面預(yù)算執(zhí)行情況并進(jìn)行分析。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱康琪會(huì)計(jì)崗位職責(zé)第 1 頁共 1 頁文件編碼CWZZ00400制 定 人審 核 人批 準(zhǔn) 人制定日期 年 月 日審核日期年 月 日批準(zhǔn)日期年 月 日頒發(fā)部門財(cái)務(wù)中心頒發(fā)數(shù)量 份生效日期年 月 日分發(fā)部門財(cái)務(wù)中心、行政中心一 目 的： 明確公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)。負(fù)責(zé)銷售客戶往來賬，每月10日前與對(duì)方核對(duì)款項(xiàng)，發(fā)出對(duì)帳函經(jīng)對(duì)方確認(rèn)，保證往來帳準(zhǔn)確無誤。堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員道德操守，做好財(cái)務(wù)保密工作。 三 責(zé) 任 者： 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)四 崗位職責(zé)：根據(jù)單位實(shí)際情況編制稅務(wù)憑證，提出合理意見，按照稅務(wù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)進(jìn)
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