【正文】 出納根據(jù)兩個經(jīng)理已簽字的付款單填制相應銀行單據(jù)付款（如遇經(jīng)理出差或不在公司，也至少需要一位總經(jīng)理或行政中心經(jīng)理簽字或經(jīng)理本人短信授權(quán)后方可，回來再補辦理簽字手續(xù)）。每月15日前審核、發(fā)放工資。登記和保管康琪的銷項稅票，稅務開票、抄稅、報稅，登記賬簿。（但遇公司委派出差或節(jié)假日等則按天數(shù)順延）文件名稱神農(nóng)主管崗位職責第 1 頁共 1 頁文件編碼CWZZ00300制 定 人審 核 人批 準 人制定日期 年 月 日審核日期年 月 日批準日期年 月 日頒發(fā)部門財務中心頒發(fā)數(shù)量 份生效日期年 月 日分發(fā)部門財務中心、行政中心一 目 的：明確公司財務部主管的崗位職責。4. 堅持會計人員道德操守，做好財務保密工作。調(diào)撥單一式六聯(lián)，六聯(lián)單據(jù)的傳遞： 統(tǒng)計聯(lián)（白聯(lián)）、財會聯(lián)（綠聯(lián)）：由開票員交公司財務，簽收。借款人還回借款時，由財務開具現(xiàn)金收據(jù)，會計記賬沖抵借款人借支往來。市內(nèi)各分店必須在當月15號之前外理完畢。4. 會計人員應該熟悉公司的生產(chǎn)經(jīng)營流程和業(yè)務管理市場開拓的情況，運用掌握的會計信息，為改善公司的管理和提高經(jīng)濟效益服務。5. 出納員必須逐日順序、聯(lián)系登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，嚴格加強現(xiàn)金管理制度，必須做到日清月結(jié)，帳實相符。各外地市場須在10日之內(nèi)處理完畢。文件名稱貨款支付制度第 1 頁共 1 頁文件編碼CWGL00400制 定 人審 核 人批 準 人制定日期 年 月 日審核日期年 月 日批準日期年 月 日頒發(fā)部門財務中心頒發(fā)數(shù)量 份生效日期年 月 日分發(fā)部門公司各部門一 目 的： 為加強公司財務管理，確保帳實相符，特制定本制度。 提貨聯(lián)（紫聯(lián)）：由開票員傳遞給公司倉管員發(fā)貨。5. 每月最后一天關(guān)帳，各部門單據(jù)要及時送交財務，財務未完成當月任務樂捐10元/次。 二 適用范圍：適用于財務部主管。負責康琪財務預算的編制，落實和檢查全面預算執(zhí)行情況并進行分析。負責進、銷、存數(shù)據(jù)備份，開啟、關(guān)閉服務器，每天結(jié)轉(zhuǎn)康琪對神農(nóng)的銷售。未經(jīng)部門主管和財務主管簽字的銀行付款單，直接交總經(jīng)理簽字者，罰款5元/張單，總經(jīng)理在未經(jīng)部門主管和財務簽字的付款單上簽字者由簽字者本人承擔責任，并對簽字經(jīng)理罰款10元/單。2. 康琪公司本部人員申請通過公司銀行基本賬戶支付費用或貨款，由申請人填寫公司付款申請單，具明金額、事由、申請人，由相應主管簽字，交相應財務主管簽字后交方可交總經(jīng)理和行政中心經(jīng)理兩人簽字。負責保管、填制銀行票據(jù)。負責銷售客戶往來賬，每月10日前與對方核對款項，發(fā)出對帳函經(jīng)對方確認，保證往來帳準確無誤。8. 每月最后一天關(guān)帳，各部門單據(jù)要及時送交財務，財務未完成當月任務樂捐10元/次。3. 負責審核各部門的預算報告，監(jiān)督全面預算執(zhí)行情況。四 管理制度：1. 發(fā)貨調(diào)撥單的傳遞公司對各業(yè)務部門發(fā)貨，由公司開票員根據(jù)各業(yè)務部門要貨計劃開據(jù)商品調(diào)撥單。4. 個人借支備用金及其他借款，由借款人填寫[借條]，總經(jīng)理或行政總監(jiān)在[借條]上簽字同意，借條原件由董事長保管，會計憑借條復印件記賬掛借款人借支往來，出納員方能辦理借款支付手續(xù)。7. 公司總經(jīng)理審批盤點報告后，交財務部執(zhí)行相關(guān)獎、罰、賠款。3. 會計人員必須確保會計憑證、會計帳目、會計報表和其他有關(guān)資料的合法性和完整性。 每月1日定為現(xiàn)金總對帳日（注：每月1日為對帳日，出納不能收支現(xiàn)金的情況下盤點對帳） 每月3日