【正文】 發(fā)放貸款。第十二條 對于使用期限較長的耗品中的計(jì)算器、電腦鍵盤、尺子、訂書器等，由行政部確定使用年限，對未滿年限的不能再領(lǐng)用員工因離職、或因工作需要離開本崗位要對辦公用品辦理移交或退回。第八條 對各部門領(lǐng)用的單據(jù)，月末由庫管員在實(shí)物賬上進(jìn)行收、發(fā)、結(jié)存賬的登記，并結(jié)出庫存數(shù)量。第四條 行政部依據(jù)審批計(jì)劃可以到財(cái)務(wù)部辦理借款，進(jìn)行低值易耗品、辦公司用品的采購。第四十一條 本制度經(jīng)公司批準(zhǔn)通過后執(zhí)行。第三十七條 出納與會計(jì)應(yīng)定期于每月15日、25日結(jié)賬日核對現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬，確保賬賬相符。出納在電算化中登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，嚴(yán)禁登記總賬。第三十條 出納應(yīng)不定期或定期與銀行對賬，并于每月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保數(shù)額相符若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。第二十六條 財(cái)務(wù)室不準(zhǔn)替私人存放現(xiàn)金，防止發(fā)生意外 。主管會計(jì)應(yīng)經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金情況，重點(diǎn)放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀(jì)行為。對保險(xiǎn)柜的鑰匙和密碼公司應(yīng)指定兩個(gè)專人分別保管。超過限額的部分應(yīng)及時(shí)存入銀行，并對每周二、周三適當(dāng)增加現(xiàn)金庫存。第十五條 通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，遠(yuǎn)期支票及空白支票。第十三條 因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫借款單，并由總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可支付外出人員。差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。第三章 現(xiàn)金支出管理第十條 公司大額款項(xiàng)及重要的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的支出，原則由部門主管、分管副總同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)、經(jīng)財(cái)務(wù)審核方可支付現(xiàn)金。第二章 現(xiàn)金收入管理第六條 公司各部門的現(xiàn)金收入須及時(shí)送交財(cái)務(wù)部報(bào)賬，嚴(yán)禁各部門、貨場、門市截留收入或坐支現(xiàn)金。第二條 公司任何部門、個(gè)人都必須自覺遵守，嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)規(guī)定。第三條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一管理財(cái)務(wù)收支。第七條 按照“收支兩條線”原則 ，財(cái)務(wù)部收入的現(xiàn)金、結(jié)算票據(jù)應(yīng)及時(shí)存入銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。 第十一條 現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司的有關(guān)制度經(jīng)過批準(zhǔn)，須有經(jīng)過復(fù)核會計(jì)人員復(fù)核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核批準(zhǔn)，并填制付款憑證后，出納才能付款，并在付款憑證上加蓋 “付訖”戳記后入賬現(xiàn)金付款所附的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、未經(jīng)復(fù)核的會計(jì)復(fù)核，或違法、違規(guī)、不真實(shí)、不正確、不完整的原始憑證，出納人員必須拒絕付款，否則由出納人員承擔(dān)全部的經(jīng)濟(jì)損失。司機(jī)的車油費(fèi)、過路費(fèi)、過橋費(fèi)、行車費(fèi)以及小型維修費(fèi)及所需的零配件等其他材料費(fèi)。外出人員返回后應(yīng)在當(dāng)月15日或25日前報(bào)銷，不允許長期借款否則會在工資中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原則。第四章 備用金管理第十六條 公司按核定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立備用金，不包括在庫現(xiàn)金限額內(nèi)其他部門因業(yè)務(wù)需要備用金的，應(yīng)報(bào)總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批并報(bào)財(cái)務(wù)執(zhí)行。第十九條、出納員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由公司專車前住，否則出現(xiàn)的損失由出納人員負(fù)責(zé)。第二十二條 調(diào)動崗位，新出納人員對庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時(shí)報(bào)部門經(jīng)理并追查原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。第二十四條 每個(gè)季度財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人至少會同主管會計(jì)抽查一次庫存現(xiàn)金，對差異情況進(jìn)行分析，形成庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)意見。第二十七條 財(cái)務(wù)室金庫實(shí)行晚上值班制。第三十一條 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。第三十四條 出納在根據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)，編制逐筆登記現(xiàn)金日記賬時(shí)，做到賬目日清月結(jié)，確保賬款相符。第八章 處罰第三十八條 對違反本辦法造成公司損失的，視其情節(jié)輕重，給予相關(guān)人員行政處罰和經(jīng)濟(jì)賠償。低值易耗品、辦公用品的核算管理制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)低值易耗品、辦公用品采購、領(lǐng)用、結(jié)存及核算特制定本制度。第五條 采購回來后，將低值易耗品、辦公司用品均驗(yàn)收入庫后，采購人員填寫“力展物流物品入庫單位”一式二聯(lián)，這些物品的入庫由公司指定專人驗(yàn)收，并在單據(jù)上簽字確認(rèn)。第九條 定期盤點(diǎn)低值易耗品、辦公司用品進(jìn)行定期的盤點(diǎn)，與賬存數(shù)進(jìn)行核對。第五章 報(bào)廢處理第十三條 對低值易耗品無法在使用，請本部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，實(shí)物交行政部辦理報(bào)廢，并對個(gè)人賬目記錄核銷掉。第二章 操作方式第二條 在具體操作借貸款過程中要從以下幾個(gè)方面考慮：對貸款方進(jìn)行信譽(yù)評估，可通過近期的會計(jì)報(bào)表了解經(jīng)營狀況，通過往來賬的情況了解歸還能力，通過費(fèi)用的交繳了解誠信度。對不同的貸款期限制定不同的利率，按貸款時(shí)間越長利率越高的原則：例如一年期貸款期限，貸款利率為12％；二年貸款期限貸款利率為13％；三年貸款期限利率為15％。第三章 附則第三條 公司與掛靠者簽訂掛靠合同牽涉到借款、放貸的業(yè)務(wù)請按參照執(zhí)行。第二條 車輛調(diào)度單：為自帶復(fù)寫紙，一式二聯(lián)（第一聯(lián)：存根（白）；第二聯(lián)：報(bào)銷憑證（紅）；該票為50聯(lián)號票據(jù)第三條 貨場現(xiàn)金收入日報(bào)表：為不帶復(fù)寫紙，一聯(lián)式；該票為100張不聯(lián)號票據(jù)第四條 門市現(xiàn)金收入日報(bào)表：為不帶復(fù)寫紙，一聯(lián)式；該票為100張不聯(lián)號票據(jù)第五條 代收款明細(xì)表；為不帶復(fù)寫紙，一聯(lián)式；該票為100張不聯(lián)號票據(jù)第六條 貨物運(yùn)輸明細(xì)表：為不帶復(fù)寫紙，一聯(lián)式；該票為100張不聯(lián)號票據(jù)第七條 整車運(yùn)輸配載服務(wù)合同書：為自帶復(fù)寫紙；一式三聯(lián)（第一聯(lián)：存根（白），第二聯(lián)：司機(jī)報(bào)銷聯(lián)（紅），第三聯(lián)：回單（蘭）；該票為33聯(lián)號票據(jù)第八條 力展物流簽收單專用：為自帶復(fù)寫紙；一式四聯(lián)（第一聯(lián)：存根（白），第二聯(lián)：客戶簽收聯(lián)（綠），第三聯(lián)：客戶簽收返回聯(lián)，第四聯(lián)：存根（黃）第九條 欠票票號記錄登記表：為不帶復(fù)寫紙，一聯(lián)式；該票為100張不聯(lián)號票據(jù)第二章 票據(jù)的領(lǐng)用第十條 票據(jù)的領(lǐng)用采用登記的形式，填寫票據(jù)領(lǐng)用登記表一式兩份，領(lǐng)用部門及庫管各１份。第十四條 票據(jù)領(lǐng)用人（或代領(lǐng)人）在領(lǐng)用票據(jù)后，應(yīng)檢查好所領(lǐng)需票據(jù)的線路、數(shù)量及票號的連續(xù)性，是否與登記表上相符，若發(fā)現(xiàn)問題當(dāng)時(shí)處理，否則，庫管不承擔(dān)責(zé)任。 第三章 票務(wù)管理流程 票務(wù)室單據(jù)收發(fā)操作流程：(單據(jù)收發(fā)專員) 票務(wù)室底單錄入操作流程：(底單錄入專員) 票務(wù)室簽收單操作流程：(簽收單審核專員) 票務(wù)室代收款審核操作流程:(代收款審核專員) 票務(wù)室代收款發(fā)放審核操作流程：(代收款發(fā)放審核專員) 票務(wù)室車輛運(yùn)單審核操作流程：(車輛運(yùn)單審核專員) 票務(wù)室返貨、內(nèi)轉(zhuǎn)貨單據(jù)操作流程：(返貨專員) 票務(wù)室回單操作流程：(回單管理專員) 票務(wù)室外轉(zhuǎn)貨單據(jù)操作流程：(外轉(zhuǎn)管理專員) 第四章 附則第十七條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行第十八條 本辦法修訂、解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部票務(wù)室票據(jù)使用管理辦法 第一章 總則第一條 為增強(qiáng)票據(jù)的安全使用并提高票據(jù)管理質(zhì)量，使各部門、貨場、門市在使用公司指定聯(lián)號的票據(jù)更加嚴(yán)謹(jǐn)，特制定本辦法。第八條 “補(bǔ)票”指已開出“力展物流運(yùn)輸合同”因工作失誤丟失或被遺漏在上一工作環(huán)節(jié)，為保證托運(yùn)貨物不受影響而采取的補(bǔ)救措施重新開出的“力展物流運(yùn)輸合同”專用票據(jù)。第九條 貨場票據(jù)的裝訂應(yīng)根據(jù)票據(jù)聯(lián)號順序（由小至大）、門市、欠票種類按票據(jù)裝訂要求整齊裝訂；第十條 凡出現(xiàn)門市剩貨，托運(yùn)方需在門市取貨，門市負(fù)責(zé)人需將蓋有“力展物流憑證章”客戶聯(lián)收回，并連同當(dāng)日底票聯(lián)傳至財(cái)務(wù)部票務(wù)室收??；第十一條 門市、貨場在第一時(shí)間收到作廢通知時(shí)（因貨物未及時(shí)裝走托運(yùn)方或發(fā)貨商憑發(fā)貨憑證取走所發(fā)貨物后）應(yīng)該即時(shí)通知票務(wù)室，并隔日回傳發(fā)貨憑證聯(lián)第三章 處罰第十二條 凡出現(xiàn)票據(jù)丟失情況除查明原因并對部門、貨場、門市負(fù)責(zé)人處于10元/單的處罰。第十九條 凡未按序號（從小到大）裝訂票據(jù)者，對其處于20元/次的處罰。第二條 錄完底單后，通過軟件中的“已付及欠票日報(bào)表”選擇查詢時(shí)間及發(fā)站，類型；點(diǎn)擊顯示資料。第五條 門市錄單員當(dāng)日單據(jù),錄入完成時(shí)間不得超過晚上八點(diǎn),請門市錄單員合理安排錄單時(shí)間。第二章 處罰第十三條 凡軟件內(nèi)錄入的內(nèi)容與票務(wù)不相符合的，財(cái)務(wù)部票務(wù)室將把所有票據(jù)返回該門市，要求其重新修改；并處于20元/次的處罰第十四條 凡未能及時(shí)與軟件核對已付款，總金額差額誤差大于500元者，處于50元/月的處罰第十五條 凡未能辦理交接手續(xù)將存根聯(lián)與已付款現(xiàn)金日報(bào)表帶回財(cái)務(wù)部票務(wù)室，凡財(cái)務(wù)部票務(wù)室未取到單據(jù)，后果由該門市承擔(dān)；并處于50元/次的處罰第十六條 凡未能按時(shí)錄入單據(jù)的門市,將按20元/次的處罰。(4)、如有客戶打電話詢問右上角的符號及數(shù)碼時(shí)，給客戶解釋為：這是我們公司的特有編號。第三十四條 凡添加送貨費(fèi)未通知財(cái)務(wù)部票務(wù)室，則該送貨費(fèi)于月底不予以報(bào)銷；第三十五條 凡有代收款的票據(jù)消帳，必須經(jīng)《代收款明細(xì)表》做帳，否則票務(wù)部門將按代收款原金額為該貨場添加入該票回來當(dāng)天代收款明細(xì)表內(nèi)，并收取該代收款相應(yīng)的金額；第三十六條 凡作廢單據(jù)貨場不及時(shí)通知票務(wù)室清理，則按一單貨物進(jìn)行處理；第三十七條 凡返貨票及內(nèi)轉(zhuǎn)票未做到開一票錄入一票，或不可跳號，或是未及時(shí)軟件，將按一次罰款20元處理，并通報(bào)所有貨場；第三十八條 凡貨場未錄入在軟件中的返貨及內(nèi)轉(zhuǎn)送貨費(fèi)或接貨費(fèi)、叉車費(fèi)票務(wù)室在月底審核該類報(bào)銷單時(shí)，不予以報(bào)銷；第三十九條 凡未能按返貨單錄入最終到站地點(diǎn)的單據(jù)，按一次罰款5元處罰；第四十條 凡發(fā)現(xiàn)門市錄單內(nèi)容與實(shí)際內(nèi)容不符，還結(jié)算單據(jù)者按一次罰款5 元處罰；第四十一條 提付款少付如未按規(guī)定簽收，票務(wù)室將按制票金額對貨場收取；代收款少付未按規(guī)定簽收，后果由其承擔(dān)，并將處以一票5元/單的罰款；第四十二條 凡未付款單據(jù)需由客服部確認(rèn)簽字同意后票務(wù)室按免收運(yùn)費(fèi)處理，否則票務(wù)室將按制單金額計(jì)算貨場提付款；第四十三條 凡未能當(dāng)天傳票者，未提前通知票務(wù)室將按一次罰款10元處理；第四十四條 凡未能填寫返貨金額（司機(jī)報(bào)銷的返貨補(bǔ)助）者，將不予以報(bào)銷返貨補(bǔ)助；第四十五條 凡無人錄票，由票務(wù)室代錄500/月，或50元/天于當(dāng)月分配金額中扣除；第四十六條 如簽收人只簽寫一個(gè)字或未簽者，財(cái)務(wù)部票務(wù)室將票據(jù)傳回該貨場，簽完全名后，回傳票務(wù)室。內(nèi)傳貨及返貨票使用管理辦法 第一章 具體使用方法第一條 內(nèi)轉(zhuǎn)貨票據(jù)用于：公司內(nèi)部貨場往返貨物時(shí)使用，例：中江——三臺，三臺——南充等則需用內(nèi)轉(zhuǎn)貨票據(jù)；第二條 返貨票據(jù)用于：貨場到成都各返貨庫房及外轉(zhuǎn)貨使用，例中江——十陵返貨庫，中江——廣州等則需用返貨票據(jù)。第一條 提付款欠票超額處罰方案從2009年6月份起，對各貨場的提付款超期欠票（提付款欠票超過一個(gè)月為提付款超期欠票）將根據(jù)超期欠票金額進(jìn)行在分配結(jié)算時(shí)進(jìn)行扣款，并對拖欠提付款的現(xiàn)象按一定比例處以罰款，現(xiàn)將具體處罰比例通知如下：1）欠票100元以內(nèi)罰款20元 2）100一200罰款40元3）200—300罰款60元 4）300—400罰款80元5）400—500罰款100元 6）500—600罰款150元7）600—700罰款200元 8）700—800罰款300元9）900——1000罰款400元 10）1000元以上罰款500元 第二條 各貨場的提付款及代收款欠票不得欠超過一個(gè)月的時(shí)間，如對9月份帳時(shí)，7月份以前的欠票必須清理完（賒欠的款必須收回，貨未取的按公司票據(jù)要求返回成都）出現(xiàn)任何一張代收款或提付款欠票的出納不予結(jié)算當(dāng)月工資第二章 附則第三條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行第四條 本辦法修訂、解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部票務(wù)室。第十二條 代收款少付及代收款取消須由發(fā)貨方在所屬貨場改單，再通過票務(wù)室通知后該單 方可少付或不收代收款；第十三條 返貨庫在錄入軟件時(shí)，須將少付原因詳細(xì)注明于“備注”欄中；凡查明未備注的單據(jù)，按10元/單進(jìn)行處罰；第十四條 含代收款的貨物原返：在收貨方不取有代收款的貨物，返貨庫按規(guī)定將該貨物返回；并將原單據(jù)上寫清返貨單號及返回時(shí)間，在做代收款帳時(shí)在代收款明細(xì)表上“代收款金額”欄不作記錄，只需在“備注說明”欄內(nèi)注明返貨單號及時(shí)間；第十五條 含代收款的貨物賠款：貨物有代收款的，丟失或賠款后，返貨庫將小票單據(jù)上寫清“賠款”或“丟失”經(jīng)票務(wù)室與客服部核實(shí)即可，并在代收款明細(xì)表上“代收款金額”欄內(nèi)不作記錄，只需在“備注說明”欄內(nèi)注明丟失及賠款；第十六條 含代收款的貨物取消：貨物有代收款的，凡是經(jīng)財(cái)務(wù)部票務(wù)室更改或取消金額的代收款，做代收款賬務(wù)時(shí)在代收款明細(xì)表上“代收款金額”欄不作記錄，只需在“備注欄”說明取消代收款方可；第十七條 所有含有代收款的單據(jù)，不管是以上幾種原因或是因?yàn)槠渌纫蛩厮斐傻拇湛钿N帳必須在代收款明細(xì)表上說明；第十八條 處罰：凡經(jīng)財(cái)務(wù)部票務(wù)室月末在向各返貨庫提供實(shí)收返貨數(shù)據(jù)時(shí)，如核實(shí)因上述原因未在《代收款明細(xì)表》上對代收款款項(xiàng)核銷者一律按10元/單進(jìn)行處罰。第二十一條 因該票貨物在貨場取走但未收代收款，根據(jù)客戶明確代收款取款的時(shí)間要求，由區(qū)域財(cái)務(wù)及區(qū)域經(jīng)理在客戶要求取款時(shí)間內(nèi)說明具體收款時(shí)間及入帳時(shí)間，客戶無取款時(shí)間具體要求的催收時(shí)間由區(qū)域經(jīng)理及區(qū)域財(cái)務(wù)說明具體收款時(shí)間及入帳時(shí)間，但該時(shí)間不得超過6天。如在貨場承諾期限內(nèi)仍未收回或未做賬的將對其進(jìn)行二次電話催收，在3天內(nèi)未到賬的貨場按照公司企業(yè)典章進(jìn)行處罰，客服部對該事件進(jìn)行投訴處理，記錄在案。第三章 代收款超額罰款及獎(jiǎng)勵(lì)第二十七條 以代收款限額表為查帳依據(jù)，凡查出代收款賒欠超過限額表全額的10%20%，對該貨場經(jīng)理及財(cái)務(wù)各處于150元的罰款；超過20%30%對該貨場經(jīng)理及財(cái)務(wù)各處于300元的罰款，并承擔(dān)公司因查帳所產(chǎn)生的車輛過路費(fèi)、油強(qiáng)及查帳人員的差旅費(fèi)用及人工工資；超過40%50%，公司將停止該貨場理在該貨場的日常事務(wù)工作，在4個(gè)工作日內(nèi)收齊所有賒欠款項(xiàng)并調(diào)回成都學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)崗位部門為財(cái)務(wù)部（包含代收款室及票務(wù)室），學(xué)習(xí)時(shí)間為5天，并承擔(dān)20%30%超額的相應(yīng)罰款。票務(wù)室外轉(zhuǎn)貨管理辦法第一章 票據(jù)使用第一條 使用返貨單據(jù)，填寫最終目的地第二條 貨場使用返貨小票制單時(shí)應(yīng)寫明：貨場成都的