【正文】 ）我國的商業(yè)信用： ? 建國初期，有效利用商業(yè)信用，促進了經(jīng)濟的發(fā)展。 ? 計算公式為： ? 客戶所得現(xiàn)金 =票據(jù)面額（ 1—年貼現(xiàn)利率 x未到期天數(shù) /360天） （三）商業(yè)信用的局限性： ? 規(guī)模上的局限性。 ? （二）商業(yè)票據(jù)： ? 商業(yè)票據(jù)是以商業(yè)信用形式出售商品的債權(quán)人用以保證自己債權(quán)的一種書面憑證。 ? 社會主義信用：商品貨幣經(jīng)濟是社會主義信用存在的客觀依據(jù)。 ? 借貸資本的特點： ? （ 1）借貸資本是一種所有權(quán)資本。 ? 債務(wù)人有：小生產(chǎn)者、貴族。 ? 第二、信用產(chǎn)生的社會根源是商品和貨幣的不均衡分布。 ? 在我國市場經(jīng)濟體制中，貨幣的作用表現(xiàn)在哪些方面？ ? 簡要說明我國人民幣的發(fā)行程序。 ? 假幣由金融機構(gòu)予以沒收，由中國人民銀行統(tǒng)一銷毀。 ? 任何單位和個人不得印刷、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。 ? 三、人民幣的流通和保護： ? 各金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)合理需要的原則，辦理人民幣的券別調(diào)劑業(yè)務(wù)。 ? 業(yè)務(wù)庫庫存限額 =每天平均現(xiàn)金支付數(shù) —當天收入可抵用數(shù) +當天收入中尚未清點數(shù) 人民幣的發(fā)行程序可 如此表示 ： ? 中國人民銀行可根據(jù)需要發(fā)行紀念幣。 ? 發(fā)行基金實行集中統(tǒng)一、分級負責的管理原則 。 ? 發(fā)行原則： ? 集中統(tǒng)一發(fā)行原則 ? 經(jīng)濟發(fā)行原則 ? 計劃發(fā)行原則 發(fā)行程序： ? 第一、發(fā)行庫與發(fā)行基金 ? 發(fā)行庫是人民銀行為國家保管人民幣發(fā)行基金的金庫。 ? 印制人民幣的原版、原模使用完畢后，由人民銀行封存。 ? 建立必要的金銀、外匯儲備。 第四、貨幣供應(yīng)量具有一定的伸縮彈性。銀幣或銀行券不能在國內(nèi)兌換黃金，只能兌換外匯，然后用外匯在外國兌換成黃金。 ? 金塊本位制：也稱為生金本位制。 ? 雙本位制：金幣與銀幣的比例關(guān)系由國家用法律確定。 ? 規(guī)定本位幣和輔幣的鑄造、發(fā)行和流通程序 。其基本內(nèi)容是： ? 流通中全部紙幣所代表的價值量 =流通中所需要的金屬貨幣量 ? 單位紙幣所代表的價值量 =流通中貨幣需要量 /紙幣發(fā)行總量 第四節(jié) 貨幣制度 ? 一、貨幣制度的構(gòu)成要素： ? 貨幣制度是國家以法律形式確定的本國貨幣流通的結(jié)構(gòu)和組織形式，它由國家有關(guān)貨幣方面的法令、條例等綜合構(gòu)成，它使貨幣流通的各個要素結(jié)合成為一個有機的整體。 ? 商品價格總額 /同名貨幣的流通速度 =執(zhí)行流通手段職能的貨幣量。 ? 貨幣流通對商品流通具有反作用。 ? 在商品流通過程中，貨幣作為流通手段和支付手段為商品形態(tài)的變化服務(wù)。 我國人民幣實現(xiàn)自由兌換的條件 ? 四、貨幣的作用： ? 貨幣的作用就是指貨幣執(zhí)行其各種職能時，對社會經(jīng)濟生活所產(chǎn)生的各種影響。 ? 支付手段職能是在存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系的條件下發(fā)揮作用，加大了發(fā)生危機的可能性。 ? 充當貯藏手段的貨幣必須是現(xiàn)實的、足值貨幣，必須是處于靜止狀態(tài)的貨幣。 ? 流通手段職能：貨幣作為商品交換的媒介，實現(xiàn)商品的價值時，執(zhí)行流通手段職能。 第二節(jié) 貨幣的本質(zhì)和職能 ? 一、貨幣的本質(zhì)：貨幣是一般等價物 ? 貨幣能夠表現(xiàn)一切商品的價值；貨幣具有與其他一切商品直接相交換的能力。貨幣銀行學教學課件 第一章 貨幣與貨幣制度 ? 第一節(jié) 貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展 ? 一、貨幣的產(chǎn)生：貨幣的根源在于商品本身。 ? 二、我國人民幣的特征： ? 人民幣仍然是一般等價物 ? 反映了我國現(xiàn)階段的生產(chǎn)關(guān)系 ? 人民幣是信用貨幣 ? 人民幣的存在形式有兩種：現(xiàn)金與存款。 ? 執(zhí)行流通手段的貨幣必須是現(xiàn)實的貨幣，但可以是不足值的貨幣。 ? 我國人民幣能否發(fā)揮貯藏手段職能，有兩種不同的觀點： ? 第一、人民幣不能發(fā)揮貯藏手段職能。 ? 人民幣可發(fā)揮支付手段職能。 ? 貨幣在市場經(jīng)濟體制中發(fā)揮作用的共同點 ? 貨幣在我國市場經(jīng)濟中發(fā)揮作用的特點 第三節(jié) 貨幣流通規(guī)律 ? 一、商品流通與貨幣流通； ? 商品流通：是指以貨幣為媒介的商品交換。 貨幣流通與商品流通的關(guān)系： ? 貨幣流通是由商品流通引起，并服務(wù)于商品流通。在商品與貨幣的交換過程中，貨幣與商品的運動方向相反；貨幣的形態(tài)始終不變；貨幣流通可以超越商品流通的范圍。 ? 如果考慮到貨幣執(zhí)行支付職能的情況，則分子項的商品價格總額可調(diào)整為：商品的價格總額 —賒銷商品價格總額 +到期應(yīng)支付總額 —相互抵消的支付總額。簡稱為幣制。 ? 本位幣、自由鑄造、無限法償 ? 輔幣、限制鑄造、有限法償 ? 銀行券、紙幣的發(fā)行與流通程序 ? 金準備制度（黃金儲備制度） 二、貨幣制度的發(fā)展演變： ? 銀本位制：以白銀作為本位幣的貨幣制度。 跛行本位制：以金、銀同為本位幣，但金幣可以自由鑄造，銀幣不能自由鑄造。是國內(nèi)不鑄造、不流通金幣，只發(fā)行代表一定重量黃金的銀行券（或紙幣）來流通，而銀行券（或紙幣）只能有條件的向發(fā)行銀行兌換金塊，不能自由兌換。 ? 不兌現(xiàn)的信用貨幣制度 ? 第一、國家授權(quán)中央銀行壟斷貨幣發(fā)行。 ? 三、我國的貨幣制度： ? 人民幣是唯一合法的通貨。 第五節(jié) 人民幣的發(fā)行與管理 ? 人民幣管理的依據(jù)是 2022年 2月 3日頒布的《 中華人民共和國人民幣管理條例 》 ，從2022年 5月 1日起施行。 未經(jīng)人民銀行批準，任何單位和個人不得對外提供印制人民幣的特殊材料、技術(shù)、工藝、專用設(shè)備等事項。發(fā)行庫的設(shè)置比照人民銀行的機構(gòu)設(shè)置。 第二、業(yè)務(wù)庫 ? 業(yè)務(wù)庫是各商業(yè)銀行對外營業(yè)的基層機構(gòu)為辦理日常業(yè)務(wù)保留營業(yè)用現(xiàn)金而設(shè)立的金庫。 ? （二）人民幣的回收： ? 特定版別的人民幣停止流通，應(yīng)報國務(wù)院批準，并由人民銀行公告。 ? 禁止非法買賣流通人民幣。 中國公民出入境、外國人入出境攜帶人民幣實行限額管理。 復(fù)習思考題： ? 為什么說貨幣是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾的產(chǎn)物？ ? 怎樣理解貨幣的本質(zhì)。 ? 為什么說金銀復(fù)本位制是一種不穩(wěn)定的貨幣制度？ 貨幣制度的構(gòu)成要素有哪些？ ? 人民幣能否發(fā)揮貯藏手段職能？為什么？ ? 人民幣管理的內(nèi)容有哪些？ 第二章 信用和利息 ? 第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展 ? 一、信用的產(chǎn)生： ? 什么是信用？ ? 信用又稱信貸，是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的價值運動的特殊形式，體現(xiàn)著一定的生產(chǎn)關(guān)系。 ? 第三、信用存在和發(fā)展的前提是所有制和經(jīng)濟利益。 ? （ 2）高利貸信用的特點： ? 利率高、剝削殘酷；對生產(chǎn)具有寄生性和破壞性，導致社會生產(chǎn)力的衰退。 ? （ 2）借貸資本是一種特殊的商品資本。 ? 三、信用的本質(zhì) ——體現(xiàn)一定的生產(chǎn)關(guān)系。 商業(yè)票據(jù)的種類： ? 商業(yè)票據(jù)按出票人的不同分為期票和匯票。商業(yè)信用的規(guī)模以產(chǎn)業(yè)資本的規(guī)模為度，最大作用是產(chǎn)業(yè)資本的充分利用。 ? 生產(chǎn)資料社會主義改造完成后，國家禁止 商業(yè)信用的存在。 二、銀行信用： ? 是指銀行和其他金融機構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)、其他經(jīng)濟組織和個人提供的信用。 ? （一）國家信用的形式 ——國庫券與公債券 ? （二）國家信用的作用 ? 彌補財政赤字，籌集建設(shè)資金。 ? 1954——1958年發(fā)行國家經(jīng)濟建設(shè)公債。 ? 特征：國債的市場化建設(shè)處于探索階段；二級市場發(fā)展緩慢；國債市場監(jiān)管與清算制度不完善。 ? 1996年是國債改革之年。國債利息由納稅人承擔，而銀行貸款的利息則由借款人承擔。 ? 信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，又可分為貸記卡 和準貸記卡。借記卡主要有轉(zhuǎn)帳卡（含儲蓄卡）、專用卡和儲值卡三種。 ? 貸款對象為具有完全民事行為的自然人 ? 貸款期限最長不超過 30年。 ? 期限一般為 3——5年。 ? 公眾對未來預(yù)期不樂觀。 五、民間個人信用 ? 民間個人信用是指城鄉(xiāng)居民個人之間獨立進行的信用活動。 ? 民間信用的時間一般較短，活動空間有限。 ? 利息實質(zhì)上是利潤的一部分，是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形式。 ? （一）利率的表示方法與利息的計算 ? 利率的表示： ? 按照計算利息的時間把利率表示為三種：年利率、月利率、日利率。 ? 名義利率和實際利率： ? 名義利率是指在借貸契約或有價證券上載明的利率。代表人物是費雪。 ? （一）馬克思的利率決定理論 ? 從利息的本質(zhì)及其來源展開分析。 ? 基本觀點是：利率由投資需求和儲蓄意愿的均衡所決定。 （ 2）認為利率的功能僅僅是促使儲蓄與投資達到均衡，而不影響其它變量。 ? 該理論的特點： （ 1）是完全的貨幣決定理論，認為利率純粹是貨幣現(xiàn)象，與實際因素無關(guān)。 ? 可貸資金利率理論：是新古典學派的利率理論，產(chǎn)生于 20世紀 30年代后期。 ? （ 3）兼顧貨幣因素和實際因素，存量分析和流量分析。 利率與通貨膨脹 ?高利率可抑制通貨膨脹的發(fā)生，降低利率可防止過度緊縮。 復(fù)習思考題： ?說明信用的含義與產(chǎn)生發(fā)展過程。 比較銀行信用與國家信用的特點，說明兩者之間的關(guān)系。 ? 在我國，明朝末年出現(xiàn)的山西票號以及后來的錢莊、銀號等都屬于這類金融機構(gòu)。 ? 世界上第一家股份制銀行是 1694年成立的英格蘭銀行，它的建立標志著資本主義銀行體系的開始。 （三）跨國銀行 ? 跨國銀行是指擁有廣泛的國外金融機構(gòu)，在一些國家和地區(qū)經(jīng)營放款及其他業(yè)務(wù)的國際性商業(yè)銀行。 ? 沒收官僚資本銀行 ? 取消外國在華銀行特權(quán) 對民族資本的私營金融業(yè)進行社會主義改造 ? 合并解放區(qū)銀行，建立統(tǒng)一的社會主義國家銀行 ? 建立和發(fā)展其他非銀行金融機構(gòu) ? （二）金融體系的發(fā)展 ? 單一的國家銀行體系（ 1948年 ——1978年） ? 中國人民銀行辦理一切銀行業(yè)務(wù) 缺點：統(tǒng)得過死，不利于調(diào)動基層銀行的積極性。 ? 一、中央銀行 ? 中央銀行是一國金融體系的核心。 資金運用以發(fā)放中長期貸款為主，貸款利率較低。 ? 五、非銀行金融機構(gòu) ? 主要有：保險公司、信用合作社、養(yǎng)老或退休基金會、信托公司等。 ? 二、政策性銀行 – （一）國家開發(fā)銀行 1994年 3月 17日成立 – 辦理政策性國家重點建設(shè)（包括基本建設(shè)和技術(shù)改造）的貸款及貼息業(yè)務(wù)。 ? 主要任務(wù)見課本 142頁。 ? 1984年 1月 1日成立。 ? 它的前身是滿清政府的大清銀行， 1949年由人民政府接管。 ? （二）中國交通銀行 ? 中國交通銀行是以全民所有制為主的股份制的全國性金融企業(yè)。 ? 中信實業(yè)銀行以批發(fā)業(yè)務(wù)為主，兼營部分零售業(yè)務(wù)；以外匯業(yè)務(wù)為主，兼營部分人民幣業(yè)務(wù)。 ? 是我國首家擁有個人股份的銀行。 ? 是我國第一家完全由法人持股的股份制商業(yè)銀行。 ? 中國人壽保險公司：經(jīng)營以人的身體和生命為標的的各類人身保險業(yè)務(wù)。 ? 目前，城市信用社已改組為城市合作銀行。 ? 1979年 10月 4日成立。 ? 第二，對一切國際收支進行檢查、監(jiān)督，負責外匯收支的綜合平衡工作。 綜合類證券公司從事證券的承銷、自營和經(jīng)紀等多項業(yè)務(wù)。 ? （五）在華外資金融機構(gòu) ? 外資金融機構(gòu)在華設(shè)立代表處 ? 在華設(shè)立營業(yè)性分支機構(gòu) 復(fù)習思考題： ? 簡要說明現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生發(fā)展過程。 ? 20世紀 90年代以來，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)生了深刻的變化。 ? 有利于協(xié)調(diào)地方政府、工商企業(yè)與銀行的關(guān)系。 ? 銀行抵御風險的能力較弱。 ? 總分行制可分為總行制與總管理處制。 ? 便于宏觀管理水平的提高。 ? 優(yōu)點： ? 能有效擴大資本總量，增強銀行的實力。 ? 是指由一個人或一個集團控制兩家或兩家以上的銀行。 ? （一）銀行資本 ? 銀行為開展業(yè)務(wù)經(jīng)營而自籌的可長期占用的資金。有普通股和永久非累積優(yōu)先股。 ? 核心資本具有以下特征： 價值相對比較穩(wěn)定 ? 具有較大的可比性和透明度 ? 是判斷銀行資本充足比率的基礎(chǔ) ? 對銀行的盈利能力和競爭能力關(guān)系極大 ? 附屬資本 ? 由銀行可長期占用的資金形成的資本。 ? 普通準備金，是為防備未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立的。 ? 定期存款 儲蓄存款 ? 特點： ? 是個人為積蓄購買力而進行的存款 ? 金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行實行嚴格的監(jiān)管 ? 存款賬戶的創(chuàng)新 ? 第一，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOWs） ? 是對個人和非營利機構(gòu)開立的計算利息的支票賬戶，也稱為計息的活期存款。 ? 第四，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 特點