商業(yè)銀行的負(fù)債管理(2)-wenkub
2023-01-25 13:55:57 本頁面
【正文】 ? 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 銀行存款的經(jīng)營管理 ? 短期借款的經(jīng)營管理 ? 長期借款的經(jīng)營管理 2 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成 ? 銀行負(fù)債的概念：指銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供勞務(wù)去償付。 3. 銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)能在社會資金存量不變的情況下擴(kuò)大社會生產(chǎn)資金總量。但不論哪一個國家，存款始終是商業(yè)銀行的主要負(fù)債也是銀行經(jīng)常性資金的來源，借入負(fù)債的比重則隨著金融市場的發(fā)展不斷有所上升。 ? 商業(yè)銀行應(yīng)把活期存款作為經(jīng)營管理的重點(diǎn)的原因 ： ① 活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能。 ? 儲蓄存款的概念國內(nèi)外也存在明顯差異。 8 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 存款創(chuàng)新 是指商業(yè)銀行為達(dá)到規(guī)避管制、增加同業(yè)競爭能力和開辟新的資金來源的目的，不斷推出新型存款類別的活動。 9 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 存款工具創(chuàng)新的原則： ①創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說要依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行設(shè)計，對不同利率形式、計息方法、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。 10 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 國外商業(yè)銀行的存款創(chuàng)新主要有以下幾種： 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（英語全稱為 negotiable order of withdrawal account,簡稱為 NOW） 超級可轉(zhuǎn)賬支付命令（英語全稱為 super negotiable order of withdrawal account，簡稱為super NOW） 這是一種計息、允許轉(zhuǎn)賬且無轉(zhuǎn)賬次數(shù)限制的儲蓄存款賬戶，是由可轉(zhuǎn)賬支付命令發(fā)展而來的，創(chuàng)辦于 1983年的美國。貨幣市場互助基金賬戶的收益率高于儲蓄存款的利率，故協(xié)定賬戶保證了存款人獲得盡可能多的收益。這種存款存期長，利率略高于儲蓄存款，是銀行穩(wěn)定的資金來源，也深受存款人的歡迎。 ? 對企業(yè)存款的經(jīng)營策略：銀行要處理好和企業(yè)之間的關(guān)系，企業(yè)在銀行存款，當(dāng)企業(yè)需要貸款時，銀行要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況，及時提供貸款。 ? 第二類，可變性存款，主要指定活兩便存款和通知存款等。 ? 對于銀行來說，一方面要提高穩(wěn)定性存款，一方面要側(cè)重易變性和可變性存款的管理。 18 銀行存款的經(jīng)營管理 ? 存款的定價 存款增長是銀行擴(kuò)張的基礎(chǔ)，存款的定價是商業(yè)銀行吸收存款的成本，因此，銀行必須在增長和盈利作出選擇。 邊際成本 MC＝總成本的變動 ＝新利率 以新利率籌集的總資金 舊利率 以舊利率籌集的總資金 邊際成本率＝ 總成本變動額 / 籌集的新增資金額 在存款的邊際成本定價法下，商業(yè)銀行可以投資于邊際收益大于邊際成本率的項目 24 存款利率 存款量 邊際成本 邊際成本率 邊際收益率 利潤 % 萬元 萬元 % % TRTC % 20 % 50 8% % % 80 9% % % 110 10% % % 140 11% % 25 0%2%4%6%8%10%12%% % % %邊際成本率 邊際收益率利潤012% % % % %利潤26 ? 存款的其他定價方法 ①為不同的客戶制定不同的價格 ②根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價 27 存款成本管理 存款成本構(gòu)成 ? 利息成本，指銀行按約定以貨幣形式直接支付給存款客戶、債券持有人的報酬。包括柜臺和外勤人員的工資、廣告宣傳費(fèi)、折舊攤提費(fèi)、辦公費(fèi)以及為存戶提供其他服務(wù)的費(fèi)用等。 ? 相關(guān)成本，指與增加存款有關(guān)，但未包括在以上四種成本的支出。每項資金來源的歷史平均成本等于利息費(fèi)用率與該項來源平均余額的乘積。 31 ? 商業(yè)銀行各類成本分析方法適用范圍比較 歷史加權(quán)平均成本法能夠準(zhǔn)確評價一個銀行的歷史經(jīng)營狀況； 單一資金的邊際成本分析法可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適； 加權(quán)平均邊際成本分析法則能夠為銀行提供盈利資產(chǎn)定價的有用信息。 從存款總量看 ， 2022年國有商業(yè)銀行控制了存款的 %， 2022年這一比例下降到 %。 資料來源： 《 中國金融年鑒 》 。 如果一旦存款發(fā)生流失 ， 商業(yè)銀行可能面臨較大的流動性風(fēng)險 ， 同時 ， 商業(yè)銀行也無法根據(jù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和客戶資金需求的改變而主動調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)； （ 3） 近年來 ， 由于我國銀行市場競爭的加劇 ， 國有商業(yè)銀行壟斷程度已明顯降低 。 如對中央銀行的負(fù)債 ， 國有商業(yè)銀行占據(jù)了 %， 對其他金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債占有 %， 說明國有商業(yè)銀行更有可能盡快實現(xiàn)負(fù)債結(jié)構(gòu)多元化 。例如，活期存款的利率雖然很低，但它的營業(yè)成本卻很高，因此活期存款的總成本不一定低于定期存款。
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