【正文】 導要高度重視反洗錢工作，建立健全反洗錢的相關制 度，加強對一線臨柜人員的培訓。 5 銀行反洗錢工作探討 洗錢罪犯身上往往備有數張甚至數十張銀聯(lián)卡、單雙幣信用卡，每張卡資金就幾十萬元人民幣。而基層銀行對網上交易缺乏資金交易監(jiān)管的有效手段。就算最初開立賬戶可以 辨別客戶的真實身份，但在以后的網絡交易中，通過該賬戶進行交易的人可能不是最初開立賬戶的人。事實上，各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進行嚴格審查、控制或拒絕受理繳存業(yè)務，這無疑為洗錢括動留下了空間。 （三）缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系 多數商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務主 要由會計部門承擔，而商業(yè)銀行會計部門的工作職責主要是為社會提供結算服務和管理，很難承擔起反洗錢職責。四是部分金融機構認 為反洗錢是人民銀行的事，與已無關。所以，商業(yè)銀行必須努力制止洗錢犯罪，避免洗錢活動對銀行產生負面影響。首先，商業(yè)銀行是經營貨幣的特殊企業(yè)，犯罪分子在放置、能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中。先開設一個網站提供網上購物服務，同時與銀行簽訂協(xié)議，銀行提供網上支付支持，同時第三方提供認證。二是非貿易結算和虛報貿易結算。在我國，雖然中國人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結算方式，但目前現(xiàn)金結算還是個人消費使用最多的結算方式。這樣就形成一個權力與金錢互相依存的、里應外合的洗錢鏈。有統(tǒng)計表明，目前我國的“資本外逃”數額已經排世界第四位。另外，恐怖組織需要資金支持，這些資金的轉移都是通過洗錢完成的。 洗錢犯罪的主要危害如下： 動搖社會信用，誘發(fā)金融危機，威脅國家的安全反洗錢的實踐表明，金融系統(tǒng)是洗錢犯罪分子利用的主要通道。犯罪收益已經披上了合法的外衣。 銀行反洗錢工作探討 放置階段：是指將犯罪收益投入清洗系統(tǒng)的過程。 洗錢作為一個法律概念最早正式出現(xiàn)在 1988 年 12 月 19 日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。洗錢犯罪是一種典型的國際犯罪。銀行反洗錢工作探討 第一篇：銀行反洗錢工作探討 銀行反洗錢工作探討 20 世紀 80 年代以來，洗錢犯罪日益猖獗并在世界范圍內迅速蔓延。 20 世紀 20 年代，美國芝加哥一黑手黨金融專家買了一臺投幣式洗衣機，開了一洗衣店。該公約把洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣 、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產的來源，而將該財產轉換或轉移。該階段的目的是將犯罪活動得來的資金改變得易于控制并減少懷疑，例如將現(xiàn)金存入銀行或購買可流通票據；或將錢存入地下錢莊，通過地下錢莊將犯罪收益轉移到國外，然后進入外國銀行；或在保險公司購買保險，或在股票市場購買股票 。犯罪者可以自由地使用該犯罪收益了。商業(yè)銀行的信用是其“生命線”。洗錢已 成為恐怖組織獲得資金的重要渠 1 銀行反洗錢工作探討 道，這已經嚴重威脅到了國家的安全。我國的資金嚴重匱乏，大量的資金外逃給我國的經濟建設帶來嚴重的負面影響。助長刑事犯罪，破壞社會穩(wěn)定如果洗錢過程非常順利，就為犯罪分子的下一次犯罪提供了資金支持，這將會進一步刺激犯罪分子的犯罪欲望。儲蓄存款實名制的實施雖然對犯罪分子有一定威懾作用，但是由于個人使用現(xiàn)金所受限制極少，洗錢者利用賬戶尤其是個人儲蓄賬戶提現(xiàn)的自由度高、轉賬功能強的優(yōu)點進行洗錢。利用境外公司簽訂假進口合同，將在境內犯罪所得贓款清洗到國外，或將國家和企業(yè)的資金中飽私囊。然后通過在網站購物實現(xiàn)資金轉移，實際上這個交易并沒有發(fā)生，而只是進行了資金的轉移。因此，銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動的業(yè)務和技術條件。 三、銀行反洗錢工作中的難點 （一）社會公眾對反洗錢的重要性認識不足 一是由于宣傳不夠廣泛和深入，社會公眾對反洗錢的認識不足。一些金融機構既設有健全的制度，也末指定專人負責，反洗錢工作對他們而言可有可無。 （四）現(xiàn)金繳存是反洗錢的空白地帶 由于洗錢犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金。 （五）反網絡銀行洗錢難 網上銀行具有開放性服務、資金轉移高效便捷等特點，已日益成為反洗錢工作的難點。這些因素都使防范和控制洗錢而規(guī)定的銀行負有的“了解你的客戶”的義務無法履行?？鐓^(qū)域、跨系統(tǒng)的資金交易難以得到有效跟蹤與監(jiān)測。在與商戶商定手續(xù)費用后，將資金以刷卡套現(xiàn)方式取出來，雖然單張 卡數額不大，但積少成多，投機者甚至能套現(xiàn)出上百萬元現(xiàn)金。要建立一整套切實可行的鑒別、分析、報告可疑支付交易的操作辦法、指標體系，方便一線人員操作。為了使網絡銀行的發(fā)展有一個規(guī)范、明確的法律環(huán)境，立法機關要密切關注網絡銀行的最新發(fā)展及其對金融業(yè)和反洗錢監(jiān)管造成的影響?？蓞⒄战鹑跈C構紙質交易記錄保存管理辦法，使網絡產生的交易記錄數據至少保存五年。據銀行業(yè)人士的估算，我國目前上報一筆可疑交易所需要的平均直接成本約為 80 元人民幣，而商業(yè)銀行業(yè)務客戶至少帶來 600 萬元的金融 凈資產，無疑是一份非?？捎^的收益。作為中國反洗錢研究中心的秘書長，嚴立新在多個場合提議建立反洗錢的激勵機制，最大限度地變商業(yè)銀行“不得不反洗 錢”為“我愿反洗錢”、“我要反洗錢”。同時，應通過多種方式加大反洗錢宣傳力度，使人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害，充分認識反洗錢工作的重要性，積極參與反洗錢活動。通過金融機構洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法 ,具有較強的隱蔽性 ?一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務 ,也可通過資金借貸 ?票據融通等新興業(yè)務實施犯罪 ?二是存在于貨幣市場 ,也存在于資本市場 ?三是有繞過金融機關相關規(guī)定的洗錢 行為 ,也有金融機構內外勾結 ? 一、洗錢犯罪的定義與危害 “洗錢”（ MoneyLaundering）是為了使來源于犯罪活動的財產獲得表面的合法性而采取各種手段的過程。這樣，扣去應繳的稅款后，剩下的其他非法得來的錢財就成了他的合法收入。但是從邏輯上講，一個典型和完整的洗錢過程包括三個階段，即放置階段、培植階段和融合階段。 融合階段：是洗錢鏈條中的最后階段，犯罪收益經過充分的培植后，已經和合法資金混同融入到合法的金融和經濟體制中。同時，洗錢犯罪活動的構成并不要求完全完成上述三個階段。另外，由于洗錢活動的資金轉移完全脫離了一般的商品勞務交易的特點，其資金轉移完全受洗錢的需求制約，資金的流動毫無規(guī)章可循，洗錢很可能成為金融危機的導火索。而我國的非法資金經過清洗之后，有相當一部分向流向境外。從一些已經暴露出的案例來看，腐敗分子侵吞社會財富的途徑為：把貪污腐敗得來的錢轉移至境外，再利用我國對外資的優(yōu)惠政策，以外商，身份回國投資。 二、商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位 利用現(xiàn)金進行洗錢存取、搬運和藏匿大額現(xiàn)金用不具有個人特殊標記、無法追索交易痕跡的現(xiàn)金漂洗非法所得，可以在實現(xiàn)財富占有的同時掩蓋犯罪事實，因此被不法分子視為洗錢的 便利渠道。有的是先撈錢后洗錢，一些人員非法貪污受賄后，辭職下海，用新身份來解釋其非法暴富；有的是邊撈錢邊洗錢， 2 銀行反洗錢工作探討 通過家屬經商掩蓋其黑錢來源 ；有的是連撈錢帶洗錢，先創(chuàng)辦私人企業(yè)，通過企業(yè)經濟往來將黑錢轉移到這些企業(yè)的賬戶上，并予以合法化。洗錢分子還利用網上虛擬交易進行洗錢。 為遏制洗錢活動，中國人民銀行發(fā)布了《金融機構反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，各金融機構以此為依據，結合 本部門的特點，制定了具體的實施辦法，發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢工作中的作用。另一方面，銀行的業(yè)務操作流程和內控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢 3 銀行反洗錢工作探討 犯罪。三是一些金融機構從自身利益出發(fā)，認為建立反洗錢體系要增加成本投入，在同業(yè)競爭中丟失客戶，從而放棄執(zhí)行反洗錢的義務。 （二） 缺乏反洗錢專門人才 ,分析甄別難 反洗錢工作對于商業(yè)銀行來說是一項新的職能，由于各種條件限制，當前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏，反洗錢崗位人員大都是兼職人員，反洗錢的知識及業(yè)務技能欠缺，缺乏實際操作經驗不能對可疑支付交易數據進行精確分析、準確判斷。我國有關現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對現(xiàn)金支取，對現(xiàn)金繳存限制較少，《人 4 銀行反洗錢工作探討 民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動要求報告，但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進行嚴格審查。當客戶開設賬戶后，客戶只需通過互聯(lián)網或者電話就能夠方便地登錄其賬戶，進行轉賬或其他交易活動。網上銀行因其無國界性，資金流動無拘無束。 盡管外管局規(guī)定，境外刷卡消費每日每卡累計取現(xiàn)不得超過人民幣 1 萬元等值外幣，除珠寶類的商品單幣刷卡金額不得超過等額 5000美金；各大銀行亦對每日刷卡金額亦有最高不超過 100 萬元人民幣的限制，但投機者層出不窮的手段仍讓人防不勝防。一些國際性第三方支付機構如 paypa 有著全球通用的資金賬戶，可以與銀聯(lián)賬戶關聯(lián)，投機者能夠利用虛假信息注冊并關聯(lián)多個國內銀行賬戶，將國內銀行資金轉移至 paypal，繼而再將資金一