【正文】 放后，隨著日商、臺商、港商對青梅的青睞，青梅價格被看好，每公斤收購價十幾元，引發(fā)了全縣青梅種植業(yè)如火如荼地發(fā)展，同時也帶動詔安農(nóng)業(yè)與食品工業(yè)蓬勃向前發(fā)展。要降低碳酸飲 料比重，重點發(fā)展茶飲料、果汁及果汁飲料、蔬菜汁飲料和植物蛋白飲料。在軟飲料制造業(yè)中，果蔬汁飲料屬后起之秀。 (5)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：總投資 萬元 ；總資金需要量為 萬元；年銷售利潤為 萬元 。 ㈣建設(shè)規(guī)模： (1)新建青梅果汁濃縮液生產(chǎn)線一條，設(shè)計生產(chǎn)能力 2021噸 /年。 1 第一章 總 論 項目概況 ㈠項目名稱：福建省詔安青梅濃縮液與果汁飲料生產(chǎn)線建設(shè)項目。 (2)新建青梅果汁飲料生產(chǎn)線一條，設(shè)計生產(chǎn)能力 2 萬噸 /年。稅前投資利潤率為 %,稅前投資利稅率為%；投資回收期為 年；借款償還期 年；財務(wù)內(nèi)部收益率%；財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元。目前，我國果蔬汁飲料的年產(chǎn)量占軟飲料總產(chǎn)量 11%，且增長勢頭強(qiáng)勁， 2021 年與 2021年產(chǎn)量增幅均超過 40%。青梅是詔安縣具有資源優(yōu)勢的農(nóng)產(chǎn)品，積極發(fā)展以青梅為原料的果汁飲料產(chǎn)品，提高深加工產(chǎn)品的比重，符合我國食品工業(yè)發(fā)展的方向。據(jù)統(tǒng)計，經(jīng)過十年的努力，詔安縣青梅種植面積已發(fā)展到 12 萬畝，該 縣紅星鄉(xiāng)被命名為“中國青梅之鄉(xiāng)”，紅星鄉(xiāng)的“紅星青梅”申報國家質(zhì)量鑒定為優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，榮獲國家綠色食品商標(biāo)標(biāo)志和福建省名牌農(nóng)產(chǎn)品稱號。產(chǎn)品缺少精加工，產(chǎn)品附加值低。因此，青梅產(chǎn)業(yè)的發(fā)展必需依靠深加工的發(fā)展，這也是詔安縣食品工業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的。因此，多年來鴻滿食品公 司積極尋找發(fā)展機(jī)遇，以滿足企業(yè)發(fā)展的需要。該企業(yè)是詔安縣上規(guī)模的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營龍頭企業(yè)之一目前，目前全廠擁有果蔬速凍、罐頭和果蔬汁飲料等三條生產(chǎn)線，其中果蔬速凍生產(chǎn)線設(shè)計生產(chǎn)能力為 5千噸 /年，罐頭生產(chǎn)線設(shè)計生產(chǎn)能力 1 萬噸 /年。 可行性研究報告編制依據(jù)與范圍 編制依據(jù) (1)國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委、農(nóng)業(yè)部《食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃》； (2)國家經(jīng)貿(mào)委（國經(jīng)貿(mào)行業(yè) [2021]1125 號）《“十五”工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī) 劃綱要》； (3)漳州市委、市人民政府《關(guān)于加快工業(yè)化進(jìn)程的若干意見》； (4)詔安縣委、縣人民政府《關(guān)于加快工業(yè)化進(jìn)程的實施意見》； (5)福建省地方標(biāo)準(zhǔn) DB 35/404 《詔安紅星青梅》； (6)GB107891996《軟飲料的分類》； ⑺ GB57491985《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》； ⑻ 詔安縣鴻滿食品有限公司委托漳州市工程咨詢中心編制詔安縣青梅 4 濃縮液與青梅飲料生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告的委托書。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理部門和青梅種植服務(wù)中心應(yīng)對種植基地給予檢查與指導(dǎo)，如加大果園的前期投入、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的配套、品種的優(yōu)選等， 不斷提高青梅資源質(zhì)量。 2021 年我國水果總產(chǎn)量 萬噸，用于生產(chǎn)果汁的鮮果總量 不足 300萬噸，其中濃縮蘋果汁消耗鮮蘋果 190萬噸，占當(dāng)年蘋果總產(chǎn)量 %。以加工量來比較，我國是農(nóng)業(yè)大國，水果總產(chǎn)量位居世界第一，但果汁的加工率只有 5%，不及發(fā)達(dá)國家的 1/20。 表 21 是我國軟飲料制造業(yè)發(fā)展情況與預(yù)測。在果汁制造業(yè)中， 100%濃縮果汁的生產(chǎn)占據(jù)主導(dǎo)地位。果汁飲料和茶飲料市場份額分別為 10%和 9%。 2021 年我國人均飲料消費(fèi)量約 公斤，其中，果蔬汁消費(fèi)量占 10%。家庭月收入 1500 元是果汁飲料消費(fèi)的支撐點，因此專家、技術(shù)人員、教師和醫(yī)生等收入相對較高者，其消費(fèi)者數(shù)量在這部分群體中所占比例相對較高。目前，碳酸飲料在世界軟飲料消費(fèi)市場中仍占據(jù)著主導(dǎo)地位，其銷售額占世界銷售額 的 54%，果汁和礦泉水的銷售額分別為 %與%。在西歐，濃縮橙汁消費(fèi)量占 53%，蘋果汁占 21%。 青梅果汁市場 我國水果消費(fèi)習(xí)慣以鮮食為主，加工量僅為 5%。福建的青梅主產(chǎn)區(qū)在詔安。各地也把青梅濃縮液、青梅果汁作為當(dāng)?shù)禺a(chǎn)品研究開發(fā)的對象，但這類產(chǎn)品投放市場的量并不多，品牌更不多見。產(chǎn)品包裝除單件型，還有由原味梅汁與紫蘇梅汁組合的梅汁禮盒（售價 550 新臺幣）、由甜菊梅、梅汁和蜜梅組合的梅宴禮盒（售價 320 新臺幣）等組合的包裝。 ⑶農(nóng)藥殘留量：日本與歐盟已就青梅農(nóng)藥殘留量提出自己指標(biāo)與要求，這對于長期未進(jìn)行規(guī)范化、科學(xué)化的青梅種植戶來說，將面臨一次嚴(yán)峻的考驗，如不加以重視，加工企業(yè)不僅將失去國外市場，也將失去國內(nèi)的消費(fèi)市場。由于青梅種植區(qū)域主要集中在包括中國、日本、韓國和東南亞資源量的增長受制于這些國家和地區(qū)。臺灣與日本勞動力價格比中國大陸高許多，制造成本相對較高。但由于飲料市場多樣化發(fā)展趨勢，青梅果汁在消費(fèi)市場上爭 取一席之地是完成可以做到，只是份額可能只是較小的一小部分，因此，青梅果汁的生產(chǎn)規(guī)模應(yīng)當(dāng)適當(dāng)。在華北地區(qū)，露露是該地區(qū)的優(yōu)勢品牌，其市場份占據(jù)了近 1/3，其次是統(tǒng)一和匯源。選擇廣東與福建，是因為這兩個省均出產(chǎn)青梅，對青梅已有較多的了解，有利于產(chǎn)品的銷售宣傳。因為日本對青梅產(chǎn)品是家喻戶曉，青梅文化在日本非常普及，且其國內(nèi)青梅深加工能力強(qiáng)，產(chǎn)品除本國消費(fèi)外， 10 并遠(yuǎn)銷歐美，但自身青梅原料供給量不足，長期以來均從我國進(jìn)口。 果汁飲料出廠價格為：鮮果汁含量 15％產(chǎn)品，規(guī)格為 250ml 24，出廠價 元／箱（ 元 /瓶），或 6400 元 /噸。漳州閩粵邊界開發(fā)區(qū)是福建省較早建設(shè)的加工區(qū)之一，是福建省接受珠江三角洲輻射的重要窗口。全廠占 地面積 畝，建筑面積為 6218 平方米。場址距廣東省省界 公里，距汕頭市 78 公里。 工程地質(zhì)條件 由于建設(shè)項目是在詔安鴻滿食品有限公司現(xiàn)有場址上擴(kuò)建，因此，未進(jìn)行工程地質(zhì)勘察。最冷月一月，月平均氣溫 ℃，最低氣溫極值為 ℃，全年無霜期在 350 天以上。 （ 5）風(fēng)速：年均風(fēng)速 ，盛行風(fēng)向為 NE，夏季盛行 SE 風(fēng)向，春、秋、冬季盛行 ENE 風(fēng)向。 14 青梅是詔安縣的農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢，由于國際市場對青梅需求不斷增長，詔安縣不少貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)依托青梅種植業(yè)和加工業(yè)而脫貧致富。紅星鄉(xiāng)與太平鎮(zhèn)是國家級外向型農(nóng)業(yè)示范區(qū)青梅示范小區(qū)。 場址選擇意見 建設(shè)項目在詔安鴻滿食品有限公司現(xiàn)有基礎(chǔ)上進(jìn)行擴(kuò)建，該企業(yè)位于漳州閩粵邊界開發(fā)區(qū)內(nèi)，項目的建設(shè)，符合詔安縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展布局的要求。 15 第五章 主要原料、輔助材料及燃料供應(yīng) 主要原料、輔助材料及燃料的年使用量是根據(jù)建設(shè)項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模滿負(fù)荷生產(chǎn)時的使用量進(jìn)行計算。輔助材料有：白糖、食品添加劑、三片罐、包裝袋、紙箱都可于本地區(qū)或潮汕地區(qū)采購。 16 原 (輔 )材料、燃料價格 近年來，市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長，物價較為平穩(wěn)，經(jīng)調(diào)查本項目擬采用的原輔材料及燃料價格見表 52。 ⑶應(yīng)考慮到進(jìn)行多品種生產(chǎn)的可能。如生產(chǎn)者的健康條件及生產(chǎn)環(huán)境衛(wèi)生條件，應(yīng)滿足 衛(wèi)生消毒、防蠅防蟲及給排水要求。 ⑺鮮果貯存場所應(yīng)清潔衛(wèi)生，不可存在任何影響鮮果品質(zhì)的污染源。故在生產(chǎn)濃縮果汁時，濃縮設(shè)備及工藝選擇尤為重要。 強(qiáng)制循環(huán)式濃縮是利用泵和攪拌機(jī)械地使果汁循環(huán)，加熱管內(nèi)的流速為2～ 4m/s，在管內(nèi)不呈沸騰狀，液面高度控制在分離注入處，是雜垢生成較少的形式，但傳熱系數(shù)大。其缺點是果汁損失率高，效率比蒸發(fā)濃縮法差，濃縮濃度達(dá)不到 55%，且設(shè)備工藝復(fù)雜，設(shè)備價格高。 青梅果汁飲料技術(shù)指標(biāo)及技術(shù)方案 (1)指標(biāo) :青梅果汁飲料技術(shù)指標(biāo)為：果汁含量為 15%。果汁飲料楊品灌裝比較流行的 PET無菌灌裝或 PET 高溫灌裝技術(shù)可作為企業(yè)規(guī)模發(fā)展的儲備工藝。 壓榨機(jī)是青梅果汁飲料的關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備，本項目擬采用帶式壓榨機(jī)。 本工程方案將按下列步驟實施： (1)對原廠房進(jìn)行擴(kuò)建，使之滿足生產(chǎn)要求。 (3)新建青梅濃縮液和飲料成品倉庫，面積 1300 m2。 ⑵青梅濃縮液生產(chǎn)車間是在原速凍車間廠房上增加一層，其有效可利用面積為 2280 平方米，完全符合項目使用要求。 ⑷青梅濃縮液成品庫與青梅飲料成品庫就近建設(shè)原則建設(shè)，成品庫為單層框架結(jié)構(gòu)。 廠內(nèi)外運(yùn)輸 場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式 24 青梅上市時間為四月中旬至五月中旬，因此生產(chǎn)開工時間應(yīng)與青梅上市時間同步，項目應(yīng)做好青梅果的采購與入庫存貯工作，部份采用冷藏 保鮮措施，部份立即進(jìn)入生產(chǎn)車間進(jìn)行生產(chǎn)。 場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式 青梅鮮果進(jìn)廠后的檢驗與搬運(yùn)，工作量大，應(yīng)聘用季節(jié)工來完成。 ⑵ 供熱：本項目最大用氣量 4 噸 /小時，故需增加一臺 4 噸的油爐原公司鍋爐房有一空置鍋爐位置，適合項目使用。 25 因項目的建設(shè)需再添加日出量 70～ 80 噸的深水井一口，以備自來水廠斷水或供水不足，費(fèi)用 10 萬元。 ⑺防火：各生產(chǎn)車間均配備消火栓，企業(yè)生產(chǎn)安全管理人員定期檢查消火栓的安全性。 ⑻ 國家標(biāo)準(zhǔn) GB/T 190001992 質(zhì)量管理與質(zhì)量保證標(biāo)準(zhǔn)選擇和使用指南； ⑼ 參照日本及歐盟對青梅農(nóng)藥殘留量的要求，制定企業(yè)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)。限制使用中等毒性的農(nóng)藥，如樂斯本、抗蚜威、敵敵畏、殺滅菊酯等。 安全衛(wèi)生管理 ⑴必須按照國家食品衛(wèi)生法對軟飲料生產(chǎn)進(jìn)行安全衛(wèi)生管理。作業(yè)機(jī)的操作應(yīng)根據(jù)“勤檢查、勤清理、專人操作、前后工序密切配合”的原則進(jìn)行操作，嚴(yán)守操作規(guī)程，做好安全、防火、 防電。 ⑵處理后的污水應(yīng)排入開發(fā)區(qū)的污水管網(wǎng)內(nèi)。加強(qiáng)生產(chǎn)管理，避免機(jī)器設(shè)備放空運(yùn)行。 (2)工作制度：年生產(chǎn)工作日按 250 天計算，收購期間生產(chǎn)工作按每日兩班安排。 （ 4）前期工作費(fèi)按 15 萬元估算； （ 5）建設(shè)單位管理費(fèi)按建安工程費(fèi)與設(shè)置購置和安裝費(fèi)之和的 1%估算，預(yù)備費(fèi)按 3％估 算； （ 6）建設(shè)期利息按貸款 2021 萬元、年名義利率 %、建設(shè)期使用 10個月測算。 該項目投資規(guī)模為 萬元，總資金需要量為 萬元。 （ 4）產(chǎn)品銷售價格：青梅濃縮液按 4 萬元／噸、青梅果汁飲料按 6400元／噸（ 元／箱）測算； （ 5）固定資產(chǎn)折舊年限按建構(gòu)筑物 25 年、設(shè)備 10 年測算；維修費(fèi)按折舊 費(fèi)的 20％測算；攤銷費(fèi)按 5 年攤銷； （ 6）主要原輔材料價格與耗用量見表 5－ 表 5－ 2； （ 7）電價按 元／千瓦時、水費(fèi)按 元 /噸測算； （ 8）工資福利費(fèi)按平均 9600 元／人 .年測算，臨時工、季節(jié)工年工資支出按平均用工 200 人，時間 2 個月，工資 500 元 /月估算； （ 9）銷售費(fèi)用按銷售收入的 2％測算，企業(yè)管理費(fèi)投產(chǎn)前五年按銷售收入的 ％測算、以后年度按 1％測算； （ 10）稅收政策執(zhí)行現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，即銷項稅率按增值稅稅率 17％、進(jìn)項稅率為農(nóng)副產(chǎn)品增值稅稅率 13%，其它 17％，所得稅稅率 33％。 借款償還測算 借款償還測算見表 13－ 4，從表中可計算出： 借款償還期＝ 31+=(年 )（含建設(shè)期 1 年） 計算結(jié)果表明 ,項目具有較強(qiáng)的償債能力。 計算結(jié)果表明，項目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。 說明項目只要達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 ％時，即年產(chǎn)量達(dá)到 噸時，即可保本，表明項目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。從分析結(jié)果可看出，當(dāng)經(jīng)營成本和銷售價格兩敏感因素往不利方向變動 10％時，其凈現(xiàn)值均小于零，在經(jīng)濟(jì)上是不可取的。因此，項目建設(shè)是十分必要的； （ 2）項目生產(chǎn)的產(chǎn)品國內(nèi)外市場 需求量較大，產(chǎn)品銷售前景較為樂觀； （ 3）項目選址較合理，工藝、技術(shù)方案成熟，外部協(xié)作條件具備，原材料供應(yīng)能滿足項目需要。 漳咨可研 [2021]號 福建省詔安青梅濃縮液與青梅果汁飲料 生產(chǎn)線 建設(shè)項目可行性研究報告 漳州市工程咨詢中心 二ＯＯ四年六月 40 福建省詔安青梅濃縮液與青梅果汁飲料 生產(chǎn)線建設(shè)項目可行性研究報告 建 設(shè) 單 位 ：詔安縣鴻滿食品有限公司 法定代表人 ：吳加禾 編 制 單 位 ：漳州市工程咨詢中心 單位負(fù)責(zé)人 ：王奕清 經(jīng)理 高級工程師 單 位 資 質(zhì) ：國家乙級 發(fā) 證 機(jī) 關(guān) ：國家發(fā)展計劃委員會 資 格 證 書 ：工咨乙 9501023 項目負(fù)責(zé)人 ：王曉榮 工程師 項目組成員 ：王曉榮 工程師 高國良 經(jīng)濟(jì)師 鄭寶文 助理工程師 審 定 ：柯龍生 高級工程師 41 第一章 總 論 ................................................................................................................ 1 項目概況 .......................................................................................... 1 項目建設(shè)的必要性 .................................