【正文】 ............................. 34 不確定性分析 .......................................................................... 35 第十四章 結論與建議 ...........................................................................................................37 主要技術經(jīng)濟指標 ................................................................. 37 主要結論 .................................................................................. 37 問題與建議 .............................................................................. 38 圖表目錄 （一）附圖： 附圖一： 場址地理位置圖 附圖二： 詔安鴻滿食品有限公司原有廠區(qū)總平面布置圖 附圖三： 詔安鴻滿食品有限公司新建生產(chǎn)線總平面布置圖 （二）附表： 表 122： 流動資金估算表 表 131： 總成本費用估算表 表 1311： 折舊與攤銷表 表 132： 損益表現(xiàn)金流量表 表 133： 借款償還平衡表 表 134： 借款償還平衡表 表 135： 資金來源與運用表 （三）附件： 43 附件一： 公司 營業(yè)執(zhí)照 附件二： 衛(wèi)生注冊證書 附件三： 衛(wèi)生許可證 附件四： 福建省工業(yè)污染企業(yè)達標驗收合格證 附件五： 資金籌措證明 (由建設單位提供 ) 。 根據(jù)研究分析，項目建設是可行的。因此，項目建設是十分必要的； （ 2）項目生產(chǎn)的產(chǎn)品國內(nèi)外市場 需求量較大，產(chǎn)品銷售前景較為樂觀； （ 3）項目選址較合理，工藝、技術方案成熟，外部協(xié)作條件具備，原材料供應能滿足項目需要。 敏感性分析表 表 13－ 7 序 變動量 (%) 內(nèi)部收益率 敏感因素 10 基本方案 +10 平均 1 平均 +1 一 總投資 + 二 經(jīng)營成本 + 三 銷售價格 負值 + 第十四章 結論與建議 主要技術經(jīng)濟指標 主要技術經(jīng)濟指標見表 14－ 1。從分析結果可看出，當經(jīng)營成本和銷售價格兩敏感因素往不利方向變動 10％時，其凈現(xiàn)值均小于零，在經(jīng)濟上是不可取的。 10％進行敏感性分 36 析 ，其結果見表 13－ 7。 說明項目只要達到設計生產(chǎn)能力的 ％時，即年產(chǎn)量達到 噸時，即可保本，表明項目具有很強的抗風險能力。從表中可看出，項目計算期各年能收支平衡，并有盈余。 計算結果表明，項目具有良好的經(jīng)濟效益。 財務凈現(xiàn)值（ ic=12%時 ） 為 萬元。 借款償還測算 借款償還測算見表 13－ 4，從表中可計算出： 借款償還期＝ 31+=(年 )（含建設期 1 年） 計算結果表明 ,項目具有較強的償債能力。 損益測算 正常年份項目年銷售收入為 20800 萬元，年銷售利潤為 萬元，見表 13－ 3。 （ 4）產(chǎn)品銷售價格：青梅濃縮液按 4 萬元／噸、青梅果汁飲料按 6400元／噸（ 元／箱）測算； （ 5）固定資產(chǎn)折舊年限按建構筑物 25 年、設備 10 年測算；維修費按折舊 費的 20％測算；攤銷費按 5 年攤銷； （ 6）主要原輔材料價格與耗用量見表 5－ 表 5－ 2； （ 7）電價按 元／千瓦時、水費按 元 /噸測算； （ 8）工資福利費按平均 9600 元／人 .年測算，臨時工、季節(jié)工年工資支出按平均用工 200 人，時間 2 個月，工資 500 元 /月估算； （ 9）銷售費用按銷售收入的 2％測算，企業(yè)管理費投產(chǎn)前五年按銷售收入的 ％測算、以后年度按 1％測算； （ 10）稅收政策執(zhí)行現(xiàn)行標準，即銷項稅率按增值稅稅率 17％、進項稅率為農(nóng)副產(chǎn)品增值稅稅率 13%，其它 17％，所得稅稅率 33％。 資金使用計劃 根據(jù)建設進度計劃和生產(chǎn)負荷安排，項目資金擬于建設期內(nèi)投入固定資產(chǎn)建設資金 萬元，生產(chǎn)流動資金按生產(chǎn)負荷投入，即生產(chǎn)經(jīng)營期第 33 1 年投入 萬元，第二年投入 萬元，第三年投入 萬元，第 4 年投入 萬元。 該項目投資規(guī)模為 萬元，總資金需要量為 萬元。 流動資金 參照同行業(yè)的參數(shù)，結合該項目的具體情況，用分項詳細估算法估算項目的流動資金需要量，估算結果為 萬元，見表 12－ 2。 （ 4）前期工作費按 15 萬元估算； （ 5）建設單位管理費按建安工程費與設置購置和安裝費之和的 1%估算，預備費按 3％估 算； （ 6）建設期利息按貸款 2021 萬元、年名義利率 %、建設期使用 10個月測算。 31 第十一章 建設進度計劃 根據(jù)項目前期工作進展、建設方案和資金籌措等情況，擬定項目建設期為 1 年，即 2021 年 6 月至 2021 年 5 月，具體建設進度計劃見表 11－ 1。 (2)工作制度：年生產(chǎn)工作日按 250 天計算，收購期間生產(chǎn)工作按每日兩班安排。 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 辦公室 財務部 品管部 供銷部 生產(chǎn)技術部 化驗室 品管組 采購組 倉庫 原 加 包 氨 鍋 機 料 工 裝 機 爐 電 工 工 工 段 段 段 圖 101 詔安鴻滿食品有限公司機構設置圖 人力資源配置 勞動定員與工作制度 (1)固定工：新建生產(chǎn)線需固定工 400 人，其中生產(chǎn)工人 300 人，管理與營銷人員 100 人。加強生產(chǎn)管理，避免機器設備放空運行。 節(jié)水措施 由于食品加工業(yè)用水量大，因此在新建與改進的工程項目中應采用國家推薦的節(jié)水器 具，在保證生產(chǎn)正常進行的情況下，制定合理的水耗指標，以從管理上保證節(jié)水措施的實施。 ⑵處理后的污水應排入開發(fā)區(qū)的污水管網(wǎng)內(nèi)。 ⑶要制定合理的用水、用電控制標準，節(jié)約用水與用電。作業(yè)機的操作應根據(jù)“勤檢查、勤清理、專人操作、前后工序密切配合”的原則進行操作，嚴守操作規(guī)程，做好安全、防火、 防電。嚴格按食品衛(wèi)生法要求，上崗人員定期體檢，工作中穿戴勞保用品，車間操作人員必須熟悉設備與結構、性能和使用方法，要愛護生產(chǎn)設備，經(jīng)常保持設備的完好，保證生產(chǎn)安全。 安全衛(wèi)生管理 ⑴必須按照國家食品衛(wèi)生法對軟飲料生產(chǎn)進行安全衛(wèi)生管理。企業(yè)設置檢驗室，配備必要的專業(yè)檢測儀器和專職檢驗人員，按照國家標準與企業(yè)標準，對生產(chǎn)進行全過程的質(zhì)量管理與質(zhì)量控制，以確保產(chǎn)品質(zhì)量，保證產(chǎn)品安全。限制使用中等毒性的農(nóng)藥，如樂斯本、抗蚜威、敵敵畏、殺滅菊酯等。 (2)農(nóng)藥使用原則與要求 軟飲料的產(chǎn)品質(zhì)量關系到人民的身體健康，因此 ,必須把好產(chǎn)品鮮果質(zhì)量關，要把產(chǎn)品質(zhì)量的關口往前移，與農(nóng)戶建立共同的質(zhì)量保證體 系，從鮮果的品種、施肥、噴撒農(nóng)藥、農(nóng)藥殘留量等進行標準化、規(guī)范化管理。 ⑻ 國家標準 GB/T 190001992 質(zhì)量管理與質(zhì)量保證標準選擇和使用指南； ⑼ 參照日本及歐盟對青梅農(nóng)藥殘留量的要求，制定企業(yè)內(nèi)控標準。 26 第八章 質(zhì)量管理與安全衛(wèi)生管理 質(zhì)量管理 質(zhì)量管理的法規(guī)與標準 ⑴ 建省地方標準 DB35/4042021《詔安紅星青梅》 。 ⑺防火：各生產(chǎn)車間均配備消火栓，企業(yè)生產(chǎn)安全管理人員定期檢查消火栓的安全性。②各生產(chǎn)車間，科室之間的生產(chǎn)調(diào)度采用虛擬網(wǎng)方式，互聯(lián)式網(wǎng)，費用 20 萬元。 25 因項目的建設需再添加日出量 70～ 80 噸的深水井一口，以備自來水廠斷水或供水不足，費用 10 萬元。 ⑷供水：項目最大日用水量是 200 噸，詔安縣第二自來水廠日供水能力 萬噸，能滿足項目供水需求。 ⑵ 供熱：本項目最大用氣量 4 噸 /小時，故需增加一臺 4 噸的油爐原公司鍋爐房有一空置鍋爐位置，適合項目使用。 生產(chǎn)運輸設施及設備 生產(chǎn)運輸設施及設備有貨物電梯三部、叉車兩部、小型液壓手推車四部、二輪手推車十二部。 場內(nèi)運輸量及運輸方式 青梅鮮果進廠后的檢驗與搬運，工作量大，應聘用季節(jié)工來完成。根據(jù)建設規(guī)模，企業(yè)滿負荷生產(chǎn)時，采收季節(jié)場外運輸總量為 萬噸。 廠內(nèi)外運輸 場外運輸量及運輸方式 24 青梅上市時間為四月中旬至五月中旬，因此生產(chǎn)開工時間應與青梅上市時間同步，項目應做好青梅果的采購與入庫存貯工作，部份采用冷藏 保鮮措施，部份立即進入生產(chǎn)車間進行生產(chǎn)。 總平面布置 總圖布置見附圖二：青梅濃縮液與青梅飲料項目總平面布置圖。 ⑷青梅濃縮液成品庫與青梅飲料成品庫就近建設原則建設，成品庫為單層框架結構。原輔料倉庫分別配套設置于各車間內(nèi)。 ⑵青梅濃縮液生產(chǎn)車間是在原速凍車間廠房上增加一層，其有效可利用面積為 2280 平方米，完全符合項目使用要求。 工程項目見表 62。 (3)新建青梅濃縮液和飲料成品倉庫，面積 1300 m2。 主、構筑物 建設項目總建筑面積 5800m2,其中，利用原廠房擴建的廠房面積 2021m2,新建的建筑物與構筑物面積為 3800m2。 本工程方案將按下列步驟實施： (1)對原廠房進行擴建，使之滿足生產(chǎn)要求。 21 設備選型及主要技術指標（簡表） 表 61 序號 設備名稱 技術指標 數(shù)量 價格 (萬元 ) 型號及產(chǎn)地 一、鮮果洗滌設備 23 1 提升機 30噸 /小時 1臺 8 寧波食品機械廠 2 洗果機 30噸 /小時 1臺 15 寧波食品機械廠 二、原料破碎與壓榨設備 3 去核機 10噸 /小時 3臺 3 10=30 寧波食品機械廠 4 預煮機 30噸 /小時 1臺 10 寧波食品機械廠 5 提升機 10噸 /小時 3臺 3 = 寧波食品機械廠 6 帶式榨汁機 30噸 /小時 1臺 1 寧波食品機械廠 7 貯 罐 3M3/個 8個 8 2=16 寧波食品機械廠 三、濃縮與分離設備 1728 8 板框過濾機 ZIY10 2臺 2 20=40 河南新鄉(xiāng)輕工機械廠 9 真空降膜濃縮設備 5噸 /小時 2臺 2 800=1600 美國 FMC 10 酶解罐 5000L/個 6個 6 3=18 寧波食品機械廠 11 離心分離機 16噸 /小時 2臺 2 35=70 四、均質(zhì)設備 80 12 均質(zhì)機 (飲料用 ) 2臺 2 40=80 上海東華均質(zhì)機廠 SY8 五、殺菌設備 31 13 超高溫瞬時滅菌機 2臺 2 8=16 寧波食品機械廠 UHT8 14 臥式殺菌罐 30噸 /小時 3臺 3 5=15 寧波食品機械廠 六、灌裝與清洗設備 358 15 大袋無菌灌裝機 3~5噸 /小時 1臺 1 張家港飲料機械廠 16 三片罐灌漿封口機 2條 2 150=300 汕頭順淺食 品機械廠CFD— 200 17 CIP設備 1套 18 廣東樂惠 七、其它設備 341 18 噴碼機 2臺 2 18=36 法國伊碼士 19 供水泵、供料泵 30臺 30 =6 丹麥進口 20 飲料用水處理系統(tǒng) 1套 50 杭州華濾膜工程有限公司 21 空氣凈化系統(tǒng) 1套 20 江蘇吳江萬里凈化有限公司 22 鍋爐 KZL4BWIII 1臺 50 福州鍋爐廠 23 管道及配件 整套 10萬 HBS及不銹鋼 24 電控裝置 控制系統(tǒng) 30萬 日本三菱電器 25 變壓器 600KVA 1臺 60 福州變壓器廠 26 貨物升降電梯 3臺 30 27 其它公用設施 50 通信、消防及其它 28 合計 22 工程方案 工程方案 本項目擬