【正文】 投資回收期為 年；借款償還期 年；財務(wù)內(nèi)部收益率%；財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元。 (4)建設(shè)年限：建設(shè)項目建設(shè)年限為一年，時間從 2021 年 6 月至 2021年 5 月。 (2)新建青梅果汁飲料生產(chǎn)線一條，設(shè)計生產(chǎn)能力 2 萬噸 /年。 ㈢廠址：福建省詔安縣漳州閩粵邊界開發(fā)區(qū)。 1 第一章 總 論 項目概況 ㈠項目名稱：福建省詔安青梅濃縮液與果汁飲料生產(chǎn)線建設(shè)項目。 ㈡建設(shè)單位：福建省詔安縣鴻滿食品有限公司。 ㈣建設(shè)規(guī)模： (1)新建青梅果汁濃縮液生產(chǎn)線一條，設(shè)計生產(chǎn)能力 2021噸 /年。 (3)建設(shè)項目新增生產(chǎn)設(shè)施建筑面積為 5800m2。 (5)主要經(jīng)濟指標(biāo)：總投資 萬元 ；總資金需要量為 萬元；年銷售利潤為 萬元 。 項目建設(shè)的必要性 ⑴項目建設(shè)符合我國軟飲料制造業(yè)長遠發(fā)展規(guī)劃的要求 我國軟飲料制造業(yè)發(fā)展雖起步較晚，但發(fā)展迅速，從 1982 年至 2021年，平均年產(chǎn)量增幅保持 %，增幅位居食品各行業(yè)之首。在軟飲料制造業(yè)中，果蔬汁飲料屬后起之秀。由于制造果蔬汁飲料的原料取自水果與蔬菜，這對促進我國農(nóng)業(yè)資源的配置，帶動農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級發(fā)揮著積極的作 2 用，關(guān)系著我國農(nóng)業(yè)和國民經(jīng)濟發(fā)展重大戰(zhàn)略問題，因此果蔬汁飲料制造業(yè)的發(fā)展列入了我國《食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃》。要降低碳酸飲 料比重，重點發(fā)展茶飲料、果汁及果汁飲料、蔬菜汁飲料和植物蛋白飲料。 ⑵項目建設(shè)是青梅產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需要 詔安縣種植青梅已有 400 多年的歷史。改革開放后，隨著日商、臺商、港商對青梅的青睞，青梅價格被看好，每公斤收購價十幾元，引發(fā)了全縣青梅種植業(yè)如火如荼地發(fā)展，同時也帶動詔安農(nóng)業(yè)與食品工業(yè)蓬勃向前發(fā)展。與此同時，全縣青梅加工企業(yè)總量占全縣規(guī)模企業(yè) 54%。內(nèi)銷產(chǎn)品以蜜餞、果醬為主，市場份額少。以致于出現(xiàn)了青梅產(chǎn)量年年增長，但收購價格卻年年下跌的現(xiàn)狀。出現(xiàn)這種狀況的原因是多方面的，但大量青梅鮮果加工一直停 留在初級水平上，是影響加工量增長和產(chǎn)品附加值提高的根本原因。 ⑶項目建設(shè)是企業(yè)自身發(fā)展的需要 詔安縣鴻滿食品有限公司從一九九一年成立至今，專事果蔬加工，具有規(guī)模生產(chǎn)的能力。為適應(yīng)激烈市場競爭的需要，廠內(nèi)生產(chǎn)線的運轉(zhuǎn)取決于產(chǎn)品訂單，因此，公司常年正常運轉(zhuǎn)的只有果蔬速凍生產(chǎn)線，其余 的生產(chǎn) 3 線如罐頭，停產(chǎn)已多年，整個企業(yè)的生產(chǎn)潛能有待挖掘。由于企業(yè)看好近年來飲料行業(yè)發(fā)展態(tài)勢，特別是濃縮果汁和果汁飲料制造業(yè)的發(fā)展，以及詔安縣豐富的農(nóng)業(yè)資源，因此，鴻滿食品有限公司擬新建以青梅為原料的濃縮果汁和果汁飲料生產(chǎn)線，開拓青梅深加工產(chǎn)品，在滿足社會需求的同時，為企業(yè)爭取發(fā)展的契機，促進自身更好地發(fā)展。廠區(qū)占地面積 17734m2( 畝 ),擁有廠房面 積 6218m2。低溫庫庫容為 1500 噸，保鮮庫庫容為 160 噸。 企業(yè)法人代表為吳加禾。 研究范圍 本報告主要針對鴻滿食品有限公司新建青梅濃縮液與青梅果汁生產(chǎn)線項目建設(shè)的必要性、市場 分析、建設(shè)規(guī)模與方案、生產(chǎn)工藝、投資估算及財務(wù)評價等方面進行可行性分析研究。 (2)按生產(chǎn)能力設(shè)計方案要求，企業(yè)青梅濃縮液與青梅果汁生產(chǎn)線滿負(fù)荷生產(chǎn)時需青梅鮮果 萬噸，所以必須具備確保鮮果供給的生產(chǎn)基地及其供應(yīng)渠道，以滿足生產(chǎn)加工對原料的需求。 5 第二章 市場預(yù)測 飲料市場發(fā)展預(yù)測 軟飲料制造業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與預(yù)測 ⑴國內(nèi)軟飲料制造業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及預(yù)測 我國軟飲料制造業(yè)是伴隨著改革開放的步伐不斷發(fā)展的，二十年來，軟飲料制造業(yè)年均發(fā)展速度達到二位數(shù)， 2021 年軟飲料產(chǎn)量為 2373 萬噸。 果蔬汁飲料是軟飲料制造業(yè)的后起之秀，它的出現(xiàn)，為我國軟飲料制造業(yè)的發(fā)展鋪就了更加廣闊的道路。 2021 年果蔬汁飲料成了飲料行業(yè)最耀眼的亮點，當(dāng)年產(chǎn)量同比增幅達 %，占飲料總產(chǎn)量 10%。雖然全國濃縮果汁與原漿生產(chǎn)線已有 100 條，但在生產(chǎn)總量、深加工工藝和產(chǎn)品質(zhì)量上與發(fā)達國家相比尚存在較大差距。為此，我國政府在《食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃》中提出大力發(fā)展果蔬汁飲料的要求?？梢灶A(yù)測，果蔬汁飲料的發(fā)展將為我國飲料工業(yè)乃至食品工業(yè)發(fā)展注入新的活力與希望。 6 軟飲料制造業(yè)發(fā)展情況與預(yù)測 表 21 序號 時間 年總產(chǎn)量（萬噸） 備注 1 1996 年 890 其中果菜汁 噸 2 1997 年 1068 其中果菜汁飲料 萬噸 3 2021 年 1491 其中 果蔬汁飲料 97 萬噸 4 2021 年 1463 其中果蔬汁飲料 146 萬噸 5 2021 年 2025 其中果蔬汁飲料 213 萬噸 6 2021 2373 其中果菜汁飲料 299 萬噸 7 2021 年 2700(規(guī)劃值 ) 有資源優(yōu)勢的產(chǎn)品產(chǎn)量應(yīng)提高到 40% 8 2021 年 3500～ 3800(規(guī)劃值 ) 有資源優(yōu)勢的產(chǎn)品產(chǎn)量將提高到 60% ⑵世界飲料制造業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及預(yù)測 世界軟飲料制造業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，除碳酸飲料繼續(xù)保持增長勢頭外，運動飲料、能量飲料、茶飲料和果汁飲料等制造業(yè)也呈現(xiàn)快速發(fā)展的局面。目前，健康、營養(yǎng)、安全和可口是全世界飲料制造業(yè)發(fā)展方向。據(jù)國外專家預(yù)測，今后 3～ 5 年期間內(nèi)，世界軟飲料制造業(yè)仍將繼續(xù)保持增長的態(tài)勢，其增幅將達 %。其次是碳酸飲料，市場份額達 30%。果汁飲料消費結(jié)構(gòu)中，橙汁、蘋果汁占據(jù)主要位置，草莓、桃、杏、酸棗、西柚 等品種為次。此外，菠蘿汁、山楂汁、芒果汁、葡萄汁、獼猴桃汁和沙棘汁等果汁正陸續(xù)推向市場，目前市場上不同品牌的果汁和果汁飲料的產(chǎn)品有 350 種。分別是世界年人均消費水平的 34%和 25%。調(diào)查顯示，果蔬汁消費群體中女性占 %。并預(yù)測，隨著我國建設(shè)小康社會的步伐加快，我國果蔬汁消費群體的年增幅將達到 10～ 15%。 2021年世界軟飲料銷售額已超過 1920 億美元，其中北美與西歐市場銷售分別為38%與 24%。預(yù)計 2021年果汁飲料消費量將達到 238億公升，比 2021年增長 17%。果汁消費結(jié)構(gòu)中，濃縮蘋果汁與橙汁最暢銷。在美國，橙汁占 70%。據(jù)有關(guān)專家預(yù)測，在未來 5 年 時間里，世界果汁的消費量每年的增幅將達到 10%以上。但由于青梅不適宜鮮食，因此，食用青梅必須依賴加工實現(xiàn)對其消費。從北至南，從東至西，安徽、江蘇、浙江、湖南、廣東、云南、廣西、四川、福建和臺灣等省區(qū)均有種植青梅。詔安縣是典型的農(nóng)業(yè)縣，全縣水果和蔬菜種植面積分別為 萬畝和 萬畝 ,年產(chǎn)量分別為 萬噸和 萬噸。 目前各地報 道的青梅產(chǎn)品信息，仍以干濕梅為主，此外還有青梅酒和蜜餞。由于歷史的原因，臺灣青梅深加 8 工發(fā)展優(yōu)于大陸。市面上還有紫蘇梅、菁宣梅、蜜梅、梅酒、原味梅汁、梅醬、梅精、梅粉和梅茶等產(chǎn)品。 市場影響因素分 析 國內(nèi)市場的影響因素分析 主要有以下幾個因素： ⑴生活水平：生活水平提高可促使人們?nèi)プ非笊钯|(zhì)量的提高，以及高品味生活的享受。 ⑵廣告宣傳力度：一個新產(chǎn)品被消費者認(rèn)可，必須有一定的廣告宣傳。 ⑷價格：飲料市場競爭很激烈，這其中也包括價格的競爭。 影響國外青梅產(chǎn)品市場發(fā)展的因素主要是青梅資源量。目前，日本青梅年產(chǎn)量 萬噸。影響國外市場的另一個因素是 勞動力價格。另外在青梅原料價格上，國外市場與我國相比，不具備競爭的優(yōu)勢。 目標(biāo)市場的選取 國內(nèi)市場 飲料消費市場竟?fàn)幨旨ち?，首先是品種競爭，因為目前飲料消費量仍然是瓶裝飲用水與碳酸飲料占有市場主要份額，其市場份額達 70%以上。另外，飲料消費市場講究品牌，品牌飲料在國內(nèi)消費市場上占據(jù)著主導(dǎo)地位。但在不同的地區(qū)，不同品牌銷量的排名也不同。在東北地區(qū)，匯源與露露、統(tǒng)一排名前三位；在華東地區(qū)，統(tǒng)一、匯源和椰樹的銷量排在前三名。 根據(jù)分析，青梅濃縮液的目標(biāo)市場首選華東市場，主要是與詔安縣相鄰的廣東省的汕頭、潮州、廣州，本省的廈門、泉州、福州，以及上海市等等。而上海是我國經(jīng)濟最發(fā)達的城市之一，不少臺胞與日本商會都在上海辦事業(yè)，且上海市民素質(zhì)較高，自我保健意識強，容易接受新事物，喜歡追求生活質(zhì)量及高品質(zhì)的生活的享受，人均收入排在全國前列，應(yīng)成為國內(nèi)青梅產(chǎn)品銷售主要目標(biāo)市場。 國外市場 國外市場仍 應(yīng)以日本為目標(biāo)市場。僅看到這點還不夠，還要看到全國產(chǎn)梅區(qū)（包括臺灣?。┑那嗝罚ㄖ饕歉蓾衩罚┒际浅隹谌毡?，而日本國內(nèi)市場的消費量也是有限的，因此國外青梅消費市場應(yīng)關(guān)注歐亞市場。 果汁飲料零售價格 表 表 22 序號 品牌 品名 重量 (ml) 零售價 (元 ) 包裝材料 果汁含量 產(chǎn)地 1 臺福 椰汁 238 三片罐 福建長樂 2 椰樹 椰汁 245 三片罐 海南?？? 3 新奇士 鮮橙汁 250 二片罐 20% 廣州屈臣氏 4 惠爾康 鮮橙汁 345 PET ≥ 10% 廈門 5 健力寶 番石榴汁 330 二片罐 ≥ 10% 廣東三水市 6 統(tǒng)一 鮮橙汁 335 二片罐 ≥ 20% 廣州統(tǒng)一 7 統(tǒng)一 葡萄汁 350 PET ≥ 10% 廣 州統(tǒng)一 8 酷兒 水蜜桃汁 350 PET 不 10% 廣東東莞 9 康師傅 水晶葡萄 350 PET ≥ 10% 杭州 價格預(yù)測 根據(jù)市場其它鮮果濃縮液價格情況，青梅濃縮液出廠價按 萬元/噸計價。 11 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模 建設(shè)項目的建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)青梅濃縮液 2021 噸；年產(chǎn)青梅飲料 20210噸。 12 第四章 場址選擇 地理位置 建設(shè)項目場址擬選位于漳州閩粵邊界開發(fā)區(qū)內(nèi)的詔安鴻滿食品有限公司。項目場址距國道 324 線 200m，10米寬的水泥路直通廠區(qū)。 建設(shè)條件 ⑴ 基礎(chǔ)設(shè)施條件 詔安鴻滿食品有限公司屬合資企業(yè)，企業(yè)設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn)速凍農(nóng)產(chǎn)品 36300 噸。廠區(qū)內(nèi)自備深水井一口，水質(zhì)優(yōu)良，日涌水量為 70 噸，可為生產(chǎn)提供后備水源。 ⑵ 交通運輸條件 場址的南側(cè)有國道 324 線和漳詔高速公路，向西可直達廣東的汕頭、潮州、廣州、深圳，是福建省接受珠江三角洲幅射的通道；向北可達漳州、廈門、泉州和福州，是廈門與汕頭兩個經(jīng)濟特區(qū)對接必經(jīng)之道。場地的西北方向是省道平詔公路（平和縣至詔安縣），途 經(jīng)詔安縣九個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，九個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的水果種植面積占全縣水果總面積 %。宮口港 13 距東山港 15 海里，距廣東三百門港 12 海里，海上運輸條件便捷 。 場址地震基本烈度為七度。 （ 1）氣溫 ：年平均氣溫 ℃，最熱月七月，月平均氣溫 ℃， 最高氣溫極值為 ℃。 （ 2）降雨量：年均降雨量為 1700mm，四季雨量分布不均，雨量集中在49 月，其中 68 月為主要降雨季節(jié)， 10 月至翌年 2 月，雨量偏少，為旱季。 （ 4）日照：年均日照時間 2122 小時。 社會經(jīng)濟 條件 詔安縣位于福建省最南端，西臨廣東省。為了加快縣城經(jīng)濟的發(fā)展，詔安縣從 2021 年 3 月起，進行漳州閩粵邊界開發(fā)區(qū)的整合，以便更好地對接珠江三角洲。詔安金川果蔬有限公司是青梅加工生產(chǎn)的龍頭企業(yè)。產(chǎn)區(qū)分布在紅星、太平、官陂、霞葛和秀篆等鄉(xiāng) 鎮(zhèn)。 其他配套條件 ⑴供水：詔安縣城已成立兩家自來水公司，日供水能力 5 萬噸。 ⑵供電：閩粵邊界開發(fā)區(qū)的電力由鳳寮變電站供給，風(fēng)寮變電站容量為 10 萬 KVA。 詔安鴻滿食品有限公司屬食品工業(yè)中的企業(yè)，其現(xiàn)有的設(shè)施可以滿足新增項目的需要，要避免不必要的重復(fù)建 設(shè)，節(jié)約建設(shè)項目投資。擬選場址基礎(chǔ)設(shè)施配套較為完善，因此，建設(shè)項目場址選擇是適宜的。 主要原料及輔助材料 主要原料為青梅果，原料來源于詔安縣，鮮果品質(zhì)應(yīng)符合福建省地方標(biāo)準(zhǔn)《紅星青梅》，品種要求本縣生產(chǎn)的“白粉梅”或“青竹梅”。青梅濃縮液生產(chǎn)時所需青梅鮮果量與濃縮液比為 13： 1；青梅飲料生產(chǎn)所需青梅鮮果與飲料量之比為 :1；鮮果搬運與貯存過程中的損耗率按2%估算。主要原輔材料品種、來源及年使用量見表 51。 燃料供應(yīng) 本項目燃料是鍋爐用重油，本項目年需用量 噸，費用約需 萬元。 原（輔）材料價格表 表 52 原 (輔 )材料名稱 價格 (元 ) 單位 備注 青梅 2 元 /公斤 詔安青梅平均價 白糖 元 /公斤 一級“白玉蘭” 食品添加劑 30 元 /公斤 三片罐 元 /個 聯(lián)天產(chǎn)品 包裝袋 20 元 /支 復(fù)合鋁薄膜包裝袋 紙箱 元 /支 重油 2200 元 /噸 年需求量 噸 ,約 17 第六章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 規(guī)劃方案總體要求 本項目擬建設(shè)青梅濃縮液和青梅果汁飲料生產(chǎn)線，其技術(shù)方案應(yīng)符合中華人民共和國《食品衛(wèi)生法》、《飲料廠衛(wèi)生規(guī)范》，以及其它法規(guī) 的要求，并應(yīng)遵循以下原則： ⑴總平面布置應(yīng)有全局觀點。 ⑵設(shè)備布置要滿足工藝流程的要求，有些特殊設(shè)備可按相同類型作適當(dāng)集中，務(wù)必使生產(chǎn)設(shè)備占地最少、生產(chǎn)流轉(zhuǎn)過程最短、操作最方便。設(shè)備之間應(yīng)留有適當(dāng)?shù)南嗷ラg的間距，以保證操作安全