【正文】 二、本項(xiàng)目流動(dòng)資金需求量較大，需項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)和有關(guān)金融機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目建設(shè)初期就做出有序的安排。項(xiàng)目的實(shí)施對提高汽車品牌服務(wù)意識，提升服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增加地方財(cái)政收入等，具有重大意義。 三、建設(shè)單位基本情況 四、市場分析 7 目前擬建項(xiàng)目是包頭市唯一一家經(jīng)營奧迪汽車的 4S 店，隨著包頭市社會經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展以及 個(gè)人收入的 快速 增長 ，消費(fèi)者對 豪華汽車的需求越來越強(qiáng)勁 ，因此在我市建立奧迪汽車標(biāo)準(zhǔn) 4S 店的發(fā)展空間巨大，前景廣闊。隨著 消費(fèi)者消費(fèi) 心理的不斷成熟，需求日益多樣化，對產(chǎn)品、服務(wù)的要求也 日 趨嚴(yán)格，原有的 汽車代理銷售體制已不能適應(yīng)市場的需求。 4S 店的出現(xiàn)， 可以 滿足 消費(fèi)者的各種需求，它 為用戶 提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū) ； 現(xiàn)代化的設(shè)備和服務(wù)設(shè)施 ； 高度職業(yè)化的氛 圍； 充足的零配件供應(yīng) ； 良好的服務(wù)管理 ； 迅速及時(shí)的跟蹤服務(wù)體系等。 五、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容遵循廠商硬件建設(shè)要求與服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會效益顯著，項(xiàng)目是可行的。 三、在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大市場占有率，積極開拓市場，搞好經(jīng)營模式，為企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展奠定基礎(chǔ)。各廠商均對獲受權(quán)的特許經(jīng)銷商（或?qū)Ｙu店）以 4S 店的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、投資規(guī)模、開業(yè)時(shí)間等提出要求 ，隨著新車型的出 現(xiàn) ， 4S 店 數(shù)量 還將如雨后春筍般蓬勃增長。從上述宗旨和理念不 難理解，要樹立良好的品牌，除對產(chǎn)品技術(shù)和質(zhì)量的要求外，在汽車市場競爭日益激烈的今天， “用戶至上 ”被提到 了 更為重要的位置。隨后，大大小小的制造商紛紛建立起自己的品牌專賣店，短短 5 年時(shí)間內(nèi)，品牌專賣店已遍布全國各城市，數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過有形市場。德國汽車制造水平和工藝技術(shù)在世界上都處于領(lǐng)先地位，并且工作作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格 、對產(chǎn)品的品位也要求完美。 奧迪汽車公司在包頭市還沒有建設(shè)自己的 4S 店， 給廣大用戶帶來諸多不便，為了更好的 滿足用戶的各種需求， **公司擬在包頭市青山區(qū)建 11 立奧迪汽車 4S 店?，F(xiàn)有建成區(qū)面積 150 平方公里，市轄東河區(qū)、青山區(qū)、昆都侖區(qū)、九原區(qū) 4 個(gè)市區(qū)， 3 個(gè)農(nóng)業(yè)旗縣區(qū)和兩個(gè)礦區(qū)，有蒙、漢、回、滿等 43 個(gè)民族，全市總?cè)丝?230 萬人，其中：市區(qū)人口 200 萬。氣候特點(diǎn)表現(xiàn)為春旱多風(fēng)，寒暑多變，降雨量少且分布不均，光能豐富，熱量充足，降雨集中，水熱同期，夏秋晝夜溫差大。青山區(qū)現(xiàn)有駐區(qū)、區(qū)屬工業(yè)企業(yè) 500 余家，其中大型企業(yè) 50 余家，是我國的機(jī)械制造、重型汽 車、核化工基地和自治區(qū)的紡織、電力工業(yè)基地。 第四章 項(xiàng)目單位基本情況 **公司是一個(gè)具有先進(jìn)管理模式的中型企業(yè)。公司有員工 **人，擁有一支由一汽大眾公司全方位培訓(xùn)過的專業(yè)隊(duì)伍，其文化程度均在大學(xué)、大專以上， 40%具有中級專業(yè)技術(shù)職稱。德國汽車制造水平和工藝技術(shù)在世界上都處于領(lǐng)先地位，并且工作作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格、對產(chǎn)品的品位也要求完美，因此，在中國德系產(chǎn)品得到了追求工藝水準(zhǔn)且重視品位的消費(fèi)者的青睞，這些消費(fèi)者將是未來德系產(chǎn)品的主要消費(fèi)人群。 本項(xiàng)目廠區(qū)建設(shè)地點(diǎn)在包頭市青山區(qū)，廠區(qū)位置地勢平坦，交通運(yùn)輸十分便捷，地理位置優(yōu)越，是建立奧迪汽車標(biāo)準(zhǔn) 4S 店的理想位置。 第二節(jié) 銷售方案 隨著國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施，汽車銷售業(yè)作為一個(gè)高成長的資金密集型產(chǎn)業(yè)，已成為西部地區(qū)新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。 **公司是一汽 —— 大眾奧迪品牌唯一授權(quán)內(nèi)蒙古西部經(jīng)銷商，公司在**市建有一個(gè)奧迪汽車 4S 店，采用一汽 —— 大眾奧迪品牌的統(tǒng)一管理 16 模式，并結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌鰧?shí)際情況共同管理，業(yè)務(wù)范圍以 **為起點(diǎn)向內(nèi)蒙古東部及東北、東南部發(fā)展，為廣大奧迪汽車的客戶提供更為全面系統(tǒng)的服務(wù)。 項(xiàng)目擬采取的銷售方案如下： 拓展新客戶：通過一汽大眾 —— 奧迪公司統(tǒng)一的廣告宣傳與促銷活動(dòng)，提高目標(biāo)消費(fèi)群體對奧迪品牌的忠誠度、形象的認(rèn)可度、服務(wù)的滿意度；通過對目標(biāo)消費(fèi)群體的訪問，了解目標(biāo)消費(fèi)群體的品牌傾向及購買意愿，爭取將潛在的消費(fèi)群體轉(zhuǎn)為現(xiàn)實(shí)的消費(fèi)者。 強(qiáng)化宣傳力度：根據(jù)市場具體需求，制定 全年銷售計(jì)劃、廣告宣傳計(jì)劃等。 第二節(jié) 建設(shè)內(nèi)容 一、建設(shè)內(nèi)容 展廳面積 1200 平方米，劃分為下列功能區(qū)：汽車展示與銷售區(qū)、咨詢服務(wù)區(qū)、維修服務(wù)接待區(qū)、配件陳列與銷售區(qū)、用戶休息區(qū)；設(shè)貴賓室、洽談室、經(jīng)理人員辦公室、會議室等。 采用先進(jìn)管理模式與制造廠商聯(lián)網(wǎng)的配件倉庫，作到準(zhǔn)確訂貨、快捷入庫、靈活結(jié)算。生產(chǎn)車間采用鋼結(jié)構(gòu)彩鋼板建設(shè)；展廳按照奧迪 4S 店全球建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，采用異形鋼結(jié)構(gòu)玻璃幕墻。 生活、生產(chǎn)用水量 1）生活用水 廠區(qū)的職工按 **人計(jì)，每個(gè)人最高日用水量 **升，其中生活用水 **升 /日，淋浴用水 **升 /日。 3）消防用水量 根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》及生產(chǎn)工藝的特點(diǎn)，室內(nèi)消防用水量 **L/S，室外消防用水量 **L/S。廠區(qū)可直接排入城市污水管網(wǎng)，生產(chǎn)污水經(jīng)系統(tǒng)自動(dòng)處理后可與生活污水合并排入市政排水管網(wǎng)。通風(fēng)口應(yīng)裝有網(wǎng)罩。 電纜敷設(shè) 廠區(qū)內(nèi)室外采用電纜溝，直埋敷設(shè)相結(jié)合的方式，構(gòu)筑物內(nèi)采用電纜溝、電纜橋及穿管敷設(shè)。 通訊 為方便工廠內(nèi)生產(chǎn)、生活管理區(qū)內(nèi)部聯(lián)絡(luò)及對外聯(lián)系，需架設(shè) 10 部電話通訊線路。 展廳為異型鋼結(jié)構(gòu)，車間為鋼結(jié)構(gòu)彩鋼板設(shè)計(jì)。 項(xiàng)目設(shè)計(jì)電氣均為普通設(shè)置，按照《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的要求設(shè)計(jì)。 24 第五節(jié) 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 本項(xiàng)目嚴(yán)格按照國家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目程序執(zhí)行，自 2020年 5月開始籌備，2020 年 8 月投產(chǎn)運(yùn)行，實(shí)施期限為 3 個(gè)月。 組織結(jié)構(gòu)如圖： 第二節(jié) 勞動(dòng)定員 總 經(jīng) 理 銷售部 售后服務(wù)部 財(cái)務(wù)部 綜合部 部 25 根據(jù)公司的生產(chǎn)特點(diǎn)，按工藝流程設(shè)計(jì)為單班制 作業(yè)，總定員 **人，其中：銷售部設(shè)銷售顧問 **人、銷售計(jì)劃員 *人、儲運(yùn)管理員 **人、信息管理員 /IT 信息員 *人；財(cái)務(wù)部設(shè)會計(jì) *人、出納員 *人；綜合部設(shè)辦公室和后勤 *人；售后服務(wù)部設(shè)服務(wù)經(jīng)理和備件經(jīng)理各 1 人，服務(wù)經(jīng)理分管技術(shù)主管 *人、服務(wù)顧問 *人、索賠員 *人、維修人員計(jì) *人（機(jī)修 *人、鈑金 *人、噴漆 *人、其他 *人），備件經(jīng)理分管備件銷售計(jì)劃員 *人、備件倉庫管理員 *人。 第八章 環(huán)境保護(hù) 環(huán)境保護(hù)是我國的基本國策。 二、廢氣處理 本項(xiàng)目在噴漆過程中會產(chǎn)生廢氣，但項(xiàng)目采用專用的密閉噴漆系統(tǒng)，廢氣經(jīng)自動(dòng)處理后排放，所以對空氣不會產(chǎn)生污染。 對噪聲較高的設(shè)備采取隔聲、消聲、減震、吸聲等綜合控制措施。 公司與從業(yè)人員訂立的勞動(dòng)合同，應(yīng)載明有關(guān)保障從業(yè)人員勞動(dòng)安全、預(yù)防職業(yè)危害的事項(xiàng)，以及依法為從業(yè)人員辦理工傷社會保險(xiǎn)的事項(xiàng)。 一、勞動(dòng)保護(hù) 公司在勞動(dòng)保護(hù)方面主要做到： 車間內(nèi)平面布置中，力求做到合理布置，保證人流、物流的通達(dá)， 29 發(fā)生事故時(shí)能及時(shí)疏散。 設(shè)置浴室、更衣室、休息室。 廢水和廢棄物按操作規(guī)程在指定地點(diǎn)存放并及時(shí)處理，避免產(chǎn)生污染。 第二節(jié) 投資估算 本項(xiàng)目由汽車展廳、維修車間、備件倉庫、綜合辦公室、車庫等建筑組成，還包括各生產(chǎn)車間設(shè)備、運(yùn)輸工具、辦公用具、消防設(shè)備及流動(dòng)資金等內(nèi)容。 三、流動(dòng)資金估算 按照分項(xiàng)估 算法估算流動(dòng)資金。 兩項(xiàng)合計(jì) 1632 萬元，見附表 3。 建設(shè)前期發(fā)生的費(fèi)用，列入當(dāng)年的投入中。 33 第十一章 財(cái)務(wù)評價(jià) 該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)依據(jù)國家計(jì)委和建設(shè)部頒布的 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法和參數(shù)》規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。 一、價(jià)格預(yù)測 考慮到將來市場發(fā)展趨勢，該項(xiàng)目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價(jià)格變化不會太大，故財(cái)務(wù)評價(jià)中的所有投入、產(chǎn)出物價(jià)格皆采用當(dāng)年市場價(jià)。 直接生產(chǎn)成本 直接生產(chǎn)成本指原材料、燃料動(dòng)力和工資等方面的支出。計(jì)算時(shí)殘值取原值的 5%。 經(jīng)營成本由成本要素中的外購原材料費(fèi)、外購燃料動(dòng)力費(fèi)、工資費(fèi)、修理費(fèi)、其它費(fèi)用構(gòu)成，估算價(jià)值 14312 萬元，見附表 4。 項(xiàng)目按 7%和 3%征收城建稅和教育費(fèi)附加，銷售稅金及附加估算價(jià)值為 22 萬元，見附表 5。 全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 表明項(xiàng)目的稅后投資回收期（含建設(shè)期）Pt= 年。 項(xiàng)目在設(shè)定折現(xiàn)率下，產(chǎn)出現(xiàn)值大于投入現(xiàn)值。見附表 8 財(cái)務(wù)盈利能力評價(jià) 根據(jù)以上計(jì)算分析表明，各項(xiàng)指標(biāo)較優(yōu)，項(xiàng)目的盈利能力較強(qiáng)。見附表 10 清償能力分析說明 通過對上述各指標(biāo)的計(jì)算分析，說明項(xiàng)目在計(jì)算期各年，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)較低，項(xiàng)目有較強(qiáng)的清償能力。 (1) 敏感性分析表 敏感性分析表表明在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，建設(shè)投資、產(chǎn)品銷售價(jià)格、原材料成本、生產(chǎn)負(fù)荷等敏感因子單獨(dú)發(fā)生變化時(shí)對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）產(chǎn)生影響，見敏感性分析表。 計(jì)算表明，項(xiàng)目生產(chǎn)期正常年的生產(chǎn)能力利用率（生產(chǎn)負(fù)荷）只要達(dá)到設(shè)計(jì)滿負(fù)荷的 %時(shí)就可保本，超過此時(shí)的產(chǎn)量即有盈利，否則將出現(xiàn)虧損。通過 4S店的 優(yōu)質(zhì) 服務(wù)， 能夠 讓用戶對品牌產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴(kuò)大汽車的銷售量 ，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和市場占有率。 四、經(jīng)濟(jì)效益與社會效益顯著 本項(xiàng)目建成后，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益明顯，對增加地方財(cái)政收入，加