【正文】 ..................... 24 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 2 第一章 總 則 第一條 目的 為保證戰(zhàn)略的順利實(shí)施，使公司高層管理者把精力集中在對公司價(jià)值最大的經(jīng)營決策上，以合同的方式體現(xiàn)業(yè)績考核的嚴(yán)肅性，特制定本辦法。在有效期結(jié)束前，通過新一輪業(yè)績目標(biāo)談判簽訂下一年的業(yè)績合同。 （二） 將個人對業(yè)績負(fù)責(zé)的做法制度化。 第七條 業(yè)績合同核心內(nèi)容 業(yè)績合同主要包括四個部分： （一） 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)類別 （二） 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) （三） 指標(biāo)權(quán)重 （四） 指標(biāo)量化目標(biāo) 第八條 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)類別 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)分為 三類： （一） 效益類：體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)，全面衡量創(chuàng)造價(jià)值的能力，典型的效益類指標(biāo)包括三類： 1. 資產(chǎn)盈利效率指標(biāo)，如凈資產(chǎn)收益率 2. 現(xiàn)金獲利能力指標(biāo)，如自由現(xiàn)金流 3. 盈利水平指標(biāo)，如凈利潤、息稅前利潤 （二） 營運(yùn)類：是實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長的重要營運(yùn)結(jié)果與控制變量，體現(xiàn)為完成戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)運(yùn)用營運(yùn)杠桿的能力，包括七類： 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 4 1. 收入管理指標(biāo)，如銷售額 2. 成本費(fèi)用控制指標(biāo)，如生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用 3. 投資支出控制指標(biāo)，如投資資本支出 4. 營運(yùn)資本管理指標(biāo)，如營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)期 5. 進(jìn)度管理指標(biāo)，如產(chǎn)量計(jì)劃完成率 6. 科研管理指標(biāo)，如新產(chǎn)品數(shù)量 7. 質(zhì)量管理 指標(biāo)，如產(chǎn)品合格率、廢品率、返工率、投訴次數(shù)、客戶滿意度 （三） 組織類：是實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo)，體現(xiàn)推動公司價(jià)值觀建立與人員組織競爭力的能力，包括三類： 1. 崗位設(shè)置與聘用指標(biāo)，如員工總數(shù)、減員數(shù)量 2. 員工士氣指標(biāo)，如員工滿意度 3. 人才發(fā)展指標(biāo)，如優(yōu)秀人才流失率 （四） 事故類指標(biāo)：此類指標(biāo)按照貴航集團(tuán)對公司的考核要求設(shè)置，完成該類指標(biāo)不加分，未完成該類指標(biāo)扣分，包括兩個具體指標(biāo)： 1. 重大質(zhì)量事故 2. 重大安全事故 第九條 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的設(shè)定 （一） 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的界定范圍 1. 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是對公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，隨公司戰(zhàn)略的演 化而被調(diào)整、修正； 2. 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素變化的衡量參數(shù)； 3. 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是對重點(diǎn)經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作過程的反映。 3. 組織類指標(biāo)選擇方法： 員工滿意度能體現(xiàn)對公司策略、文化和機(jī)制的認(rèn)同，可分別考察公司和事業(yè)部的員工滿意度。 第十一條 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)值 確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)值，應(yīng)遵循以下原則： 1. 具有足夠的挑戰(zhàn)性，只有少數(shù)人能全部達(dá)標(biāo)，大多數(shù)人只能重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)其中部分指標(biāo)； 2. 綜合考察多方面的信息依據(jù)，如歷史業(yè)績、對未來發(fā)展的預(yù)測、對事業(yè)部的控制要求，同行業(yè)競爭對手的業(yè)績等； 3. 發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當(dāng)雙方對目標(biāo)設(shè)定無法達(dá)成一致時，發(fā)約人具有最終的決定權(quán)； 4. 目標(biāo)一經(jīng)設(shè)定，原則上不再輕易改 變。 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 8 第四章 業(yè)績合同過程控制 第二十條 季度跟蹤業(yè)績合同完成情況 （一） 人力資源部每季度向計(jì)劃財(cái)務(wù)部、事業(yè)部搜集數(shù)據(jù)，采集業(yè)績合同中量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù)，對完成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較； （二） 人力資源部向董事長、總經(jīng)理、事業(yè)部部長通報(bào)本季度業(yè)績完成情況； 第二十一條 階段業(yè)績匯報(bào) 階段業(yè)績匯報(bào)有利于業(yè)績合同雙方總結(jié)和回顧合同目標(biāo)完成情況，提出改進(jìn)措施。 （二） 董事長聽取受約人的匯報(bào)后，分析導(dǎo)致偏差的原因，審議業(yè)績目標(biāo)調(diào)整意見。 （三） 發(fā)約人指導(dǎo)、跟蹤受約人業(yè)績改進(jìn)計(jì)劃的 落實(shí)情況，監(jiān)督業(yè)績改進(jìn)效果。 第二十六條 業(yè)績合同分值計(jì) 算 （一） 凈資產(chǎn)收益率得分 =（實(shí)際凈資產(chǎn)收益率 /目標(biāo)凈資產(chǎn)收益率）權(quán)重 （二） 利潤得分 =（實(shí)際利潤 /目標(biāo)利潤）權(quán)重 （三） 自由現(xiàn)金流得分 =（實(shí)際自由現(xiàn)金流 /目標(biāo)自由現(xiàn)金流）權(quán)重 （四） 銷售收入得分 =（實(shí)際銷售額 /目標(biāo)銷售額） 權(quán)重 （五） 成本得分 =（目標(biāo)成本 /實(shí)際成本） 權(quán)重 （六） 費(fèi)用得分 =（目標(biāo)費(fèi)用 /實(shí)際費(fèi)用） 權(quán)重 （七） 特大事故實(shí)際發(fā)生次數(shù)控制在目標(biāo)以內(nèi)，得分為 5 分；超過目標(biāo)次數(shù)，得分為 0 分。 當(dāng)實(shí)際業(yè)績超過合同目標(biāo)時，實(shí)際業(yè)績不會自動成為下一年度的業(yè)績目標(biāo)，以確保受約人繼續(xù)保持良好的進(jìn)取動力。 第三十一條 業(yè)績考核結(jié)果的保管 業(yè)績考核結(jié)果由人力資源部存檔，作為下一年考核對比依據(jù)，以及其他人力資源管理依據(jù)。業(yè)績指標(biāo)如下： 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 權(quán)重 單位 年度目標(biāo) 效益類 A % B % 。 受約人簽名： __________ 發(fā)約人簽名： _________ 簽署時間： ______年 ____月 ____日 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 14 業(yè)績合同 (編號 : )附件 : 業(yè)績合同執(zhí)行跟蹤表 關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo) 權(quán)重 單位 目標(biāo) 實(shí)際 期末 得分 一季 度 二季度 三季度 四季度 一季度 二季度 三季度 四季度 效 益 類 % % % 營 運(yùn) 類 % % % 組 織 類 % % % 事故 類 總 分 （加權(quán)平均） 說明 : 。 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績合同管理辦法 北大