【正文】 中國最大的管理資源中心 第 1 頁 共 27 頁 作業(yè)流程 票據(jù)錄制和傳遞制度 類別 編號 一、 目的：為規(guī)范商品票據(jù)錄制和傳遞作業(yè) ,特制定本流程。 二、 適用范圍：適用于票據(jù)錄制和傳遞時適用。 三、 內(nèi)容： 1. 票據(jù)類型及作用： ★ 供應商訂貨： 〈商品訂貨單〉； ★ 增減廠商庫存： 〈驗收單〉、〈退貨單〉； ★ 增減廠商應付款： 〈驗收單〉、〈退貨單〉、〈成本調(diào)整單〉； ★ 增減部門商品庫存 :〈驗收單〉、〈退貨單〉； ★ 調(diào)整部門商品庫存： 〈報損單〉、〈報溢單〉； ★ 執(zhí)行（進 /售）價格變動： 〈商品進價變動申請單〉、〈商品售價變動申請單〉； ★ 執(zhí)行特（進 /售）價格變動： 〈商品特供價申請單〉、〈 特價折扣促銷單〉； ★ 資料建立： 〈供應商基本資料表〉、〈合同審批表〉、〈商品（單品、聯(lián)營、組裝）資料表〉、〈費用扣款項目表〉； 2. 票據(jù)錄制及審核原則：所有系統(tǒng)票據(jù)的錄制必須有有效的原始憑據(jù)，嚴格禁止口頭打招呼錄單，或不按規(guī)定填單、報批就錄入系統(tǒng)單據(jù)，單據(jù)錄入完畢，應既行審核。 3. 系統(tǒng)票據(jù)的錄入必須與物流同步進行，嚴禁事前錄單或事后補單，所有票據(jù)必須日清日結。 4. 系統(tǒng)票據(jù)錄入后，應將系統(tǒng)票號抄錄于對應手工票單的右上角并在手工票單上簽署錄入人員姓名備查。 5. 應有錄入室（文員）保存的手工申請表（〈退貨申請表〉、〈成本調(diào)整申 請表〉、報損申請表）、報溢申請表）、〈變價申請表〉、〈折扣申請表〉、〈廠商合同申請表〉、〈廠商資料申請表〉、〈新品入場申請表〉）需妥善存檔備查。 6. 報送財務的系統(tǒng)票據(jù)必須附有有效的原始票據(jù)或具備可證明其有效性的合法簽字； 7. 票據(jù)在傳遞時應填制傳票封面（如下表）進行交接簽字，票據(jù)傳遞應在當日完成； 票據(jù)接受者應及時對接受的票據(jù)進行審核和處理，發(fā)現(xiàn)錯誤立即通知制票部門，各部門應根據(jù)職務管轄范圍每日稽核電腦系統(tǒng)票據(jù)和收到的書面票據(jù)是否一致，有無增漏票。 附 ：票據(jù)傳遞單 票據(jù)傳遞單 受票部門 :____________ NO:______________ 送票部門： ___________ 日期： __________ 票據(jù)類別 張數(shù) 附件 票據(jù)起始號 累計發(fā)生額 備注 傳票人簽字： 受票人簽字： 說明：票據(jù)傳遞單一式二份，一份為傳票封面，一份為簽收回執(zhí)。 中國最大的管理資源中心 第 2 頁 共 27 頁 作 業(yè)流程 供應商結算方式解釋 類別 編號 一、目的：為便于明確各結算方式的定義，對本公司與廠商的相關結算方式進行如下定義 二、適用范圍：本公司業(yè)務部門在業(yè)務洽談及結算時適用。 三、內(nèi)容： ★ 經(jīng)銷方式對應的結算方式 ： a 現(xiàn)金采購： 該供應商所有的送貨驗收單均可進入結算狀態(tài)。（交預付款的貨商用本方式） b 經(jīng)銷 N天（帳期） ：按該供應商驗收單的日期和當前結算比較，超出 N天（包含 N天 ?） 的驗收單均可進入結算狀態(tài) . c 滾結 :該供應商最后一批驗收單不進入結算狀態(tài) ,其余驗收單均可進入結算狀態(tài) . d 經(jīng)銷 30天 (月結 ):按合同規(guī)定的結算扎帳日 ,扎帳日之前的所有驗收單均進入結算狀態(tài) . e 經(jīng)銷 N 天 (月結清 +N 天 ):按合同規(guī)定的結算扎帳日 ,扎帳日之后 N 天可以將結算扎帳日之前的所有驗收單進入結算狀態(tài) . 注 : , . ★ 代銷方式對應的結算方式 : 實銷 N天 (實銷實結 ):按合同中規(guī)定的〃每 N天結帳一次〃 ,對供應商本期的實際銷售成本進行結算 (不對應單據(jù) ). ★ 聯(lián)營方式對應的結算方式 : 聯(lián)營 :按合同中規(guī)定的〃每 N 天 結帳一次〃或結算扎帳日之前 ,對供應商本期的實際銷售成本進行結算 (不對應單據(jù) ).(以合同約定的結算扣率進行結算 ). 中國最大的管理資源中心 第 3 頁 共 27 頁 作業(yè)流程 期初資料建立流程 類別 編號 一、 目的：為了便于期初資料建立作業(yè) ,特制定本流程 . 二、 適用范圍：建立期初資料時使用 . 三、 內(nèi)容： 步驟： 商品類別建立 機構部門建立 操作員、收銀員 權限建立 合同 費用項目建立 供應商商品建立 供應商合同建立 供應商資料建立 01 食品、 02 百貨、 03 生鮮、 04 聯(lián)營 買賣合同、聯(lián)營合同、租賃合同 單品、聯(lián)營、散貨、促銷品、租賃商品 現(xiàn)扣費用項目 帳扣費用項目 中國最大的管理資源中心 第 4 頁 共 27 頁 作業(yè)流程 合同建立流程 類別 編號 中國最大的管理資源中心 第 5 頁 共 27 頁 一、 目的：為便于合同建立作業(yè)，特制定本流程。 二、 適用范圍：本公 司合同建立作業(yè)時適用。 三、 內(nèi)容： 、流程圖： 、流程說明： ，約定貿(mào)易條件，草簽合同一式兩份，并按合同整理新廠商引進申請書 （采購主管）審核。 ，如果聯(lián)營扣率 20%以下或經(jīng)代銷合同，必須再報總經(jīng)理批準。 、蓋章，存檔一份后，將其余二份分送廠商、財務，并將新廠商引進 申請書交系統(tǒng)管理員建立電腦系統(tǒng)檔案。業(yè)務員確認系統(tǒng)管理員已錄入合同，并通知部門。 ： （ 1）、合同分類信息： 部門：該合同所屬營運部門。例： 01 食品部； 廠遍：廠商編碼。由電腦系統(tǒng)管理員在建立系統(tǒng)檔案時按該廠商所屬營運類別由系統(tǒng)生成 廠編規(guī)則：廠編由 5位數(shù)字組成，前兩位為部門編碼，第 3 位為自定編碼，最后兩位為流水號。 業(yè)務員與廠商談判，議定合同 并附新廠商引進審批表 店長初審 （副）總經(jīng)理審批 業(yè)務員登記、蓋章，存檔一份 返回供應商 財務登記存檔 系統(tǒng)管理員建檔 店長員審核 中國最大的管理資源中心 第 6 頁 共 27 頁 廠名：廠商注冊全稱； 廠商類別：該廠商所屬商品大類，是本地還是外地。 （ 2）、廠商基本信息：聯(lián)系人，詳細地址，聯(lián)系電話等。 （ 3）、 合作及結算條件： a 經(jīng)銷 是以商品買斷的形式進行商品經(jīng)營。商品自驗收起，商品的所有權即有供應商轉(zhuǎn)移到商場，同時經(jīng)銷廠商的結算方式有：現(xiàn)金采購，經(jīng)銷 N 天，經(jīng)銷月結，經(jīng)銷月結 N 天。 b 代銷 是供應商將商品委托商場銷售，銷售后的商品，商場獲取應得的代銷利潤，商品銷售前，商場只有商品的管理權，而沒有所有權。結算方式有：實銷 N 天。 c 聯(lián)營 是供應商自己管理商品進銷存，商場統(tǒng)一顧客收銀結算，商品的管理和經(jīng)營權均屬供應商，商場不管理該項商品的進銷存，只是按合同約定的聯(lián)營銷售扣點來取得收益。 d 租賃 是租賃廠商以 支付租金來取得商場經(jīng)營場地的使用，商品物流不由商場管理。 合同經(jīng)銷（購銷）方式對應系統(tǒng)的結算方式： ● 現(xiàn)款現(xiàn)貨 ===現(xiàn)金采購： 該供應商所有的送貨驗收單均可進入結算狀態(tài)。交預付款的供應商適用于本結算方式） ● 經(jīng)銷 N天 ===經(jīng)銷 N天： 驗收生效后超出 N天（包括 N 天）的驗收單均可進入結算狀態(tài)。 ● 滾結： 該供應商最后一批驗收單不進入結算狀態(tài)，其余驗收單均可進入結算狀態(tài)。 ● 經(jīng)銷月結 ===月結清： 按合同規(guī)定的結算扎帳日，扎帳日之前的所有驗收單進入結算狀態(tài)。 ● 經(jīng)銷月結 N天 ===月結清 N 天： 按合同規(guī)定的結算扎帳日， 扎帳日之后 N天可以將結算扎帳日之前的所有驗收單進入結算