商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理教材(已修改)
2025-02-24 15:26 本頁面
【正文】 第五章 商業(yè)銀行 貸款業(yè)務(wù)管理 學習目標 了解商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的概念、種類 明確及貸款政策管理政策內(nèi)容 熟知貸款操作程序 1 2 3 掌握貸款定價及貸款信用分析的方法 4 貸款業(yè)務(wù)概述 貸款業(yè)務(wù)的概念 商業(yè)銀行貸款 是指商業(yè)銀行作為貸款人按照一 定的利率提供給借款人使用，并到期收回本金息的 一種資金運用形式。貸款是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè) 務(wù)，也是商業(yè)銀行最主要的盈利資產(chǎn)。 貸款業(yè)務(wù)的重要性 第一，作為間接融資渠道。銀行的職責主要在于 滿足公眾借款； 第二，通過向信用可靠的人發(fā)放貸款，可建立加 強與客戶的聯(lián)系，增強銀行出售其他服務(wù)的能力； 第三，貸款收息是銀行收入的主要來源。 貸款業(yè)務(wù)的種類 1）按貸款期限分類，商業(yè)銀行貸款可以分為活期 貸款與定期貸款兩大類 活期貸款 又稱為通知貸款，即銀行發(fā)放貸款時不 預先確定期限，可以隨時由銀行發(fā)出通知收回，客 戶也可以隨時償還的貸款。 定期貸款 是銀行按固定償還期限發(fā)放的貸款。即 在借款合同中規(guī)定的償還期限到來之前，只要借款 人沒有違反借款合同的條款或行為，商業(yè)銀行便不 得要求借款人償還的貸款。 2) 按貸款的保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以分 為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn) 信用貸款 是商業(yè)銀行僅憑借款人的信譽而無須 借款人提供擔保發(fā)放的貸款。 擔保貸款 是指以某些特定的財產(chǎn)或信用作為還 款保證的貸款。 票據(jù)貼現(xiàn) 是商業(yè)銀行貸款的一種特殊方式，它 是指銀行應持票人 (客戶 )的要求，以現(xiàn)款買進持票 人持有但尚未到期的商業(yè)票據(jù)的方式而發(fā)放的貸 款。 3) 按照貸款規(guī)模分類，商業(yè)銀行貸款可以分為批 發(fā)貸款與零售貸款兩大類 批發(fā)貸款 也稱為企業(yè)貸款，一般是指商業(yè)銀行 對個人、合伙人或公司為經(jīng)營企業(yè)的目的而發(fā)放的 金額較大的貸款。 零售貸款 即消費者貸款，是指銀行僅僅為個人 消費目的而不是為經(jīng)營目的所發(fā)放的貸款，包括住 房消費貸款、汽車貸款、教育貸款、醫(yī)療貸款，信 用卡透支等。 4) 按貸款的償還方式分類，商業(yè)銀行貸款可以分 為一次性償還貸款和分期償還貸款兩類 一次性償還貸款 是指借款人在貸款到期時一次 性向商業(yè)銀行償還本金的貸款。 分期償還貸款 是指借款人按預先約定的期限分 次償還本金和支付利息的貸款。 5) 按貸款風險等級分類法，把貸款分為正常、關(guān) 注、次級、可疑和損失 5類；后 3類合稱為不良貸款 (1)正常貸款，借款人能夠履行合同，沒有足夠理 由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 (2)關(guān)注貸款，盡管借款人目前有能力償還貸款本 息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 (3)次級貸款，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題， 完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本 息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。 (4)可疑貸款，借款人無法足額償還貸款本息，即 使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失貸款，在采取所有可能的措施或一切必要 的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回 極少部分。 貸款政策管理 貸款政策的內(nèi)容 1)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 銀行貸款政策首先應當明確銀行的發(fā)展戰(zhàn)略， 包括開展業(yè)務(wù)應當遵循的原則、銀行希望開展業(yè)務(wù) 的行業(yè)和區(qū)域、希望開展的業(yè)務(wù)品種和希望達到的 業(yè)務(wù)開展的規(guī)模和速度。 2) 貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。這是貸款科學決策的基礎(chǔ) 銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段。這是貸款的決策和具體發(fā)放階段 貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風險監(jiān)測及貸款本息收回的階段 貸款 程序 階段一 階段二 階段三 3) 貸款的規(guī)模和比率控制 （ 1）貸款／存款比率 貸款／存款比率這一指標反映銀行資金運用于 貸款的比重以及貸款能力的大小。我國商業(yè)銀行法 規(guī)定銀行的這一比率不得超過 75％。在這一比率范 圍內(nèi)，比率越低，說明其安全性程度越高，但盈利 能力可能較低，增加新貸款的潛力也較大。 (2) 貸款／資本比率 貸款／資本比率反映銀行資本的盈利能力和銀 行對貸款損失的承受能力。這一比率越高，說明銀 行在能收回貸款本息的前提下的盈利能力也越高， 但承受呆賬損失的能力卻越弱。這一比率越低，資本盈利能力較低，但損失承受能力卻越強。 (3) 單個企業(yè)貸款比率 單個企業(yè)貸款比率是指銀行給最大 1家客戶或最 大 10家客戶的貸款占銀行資本金的比率，它反映了 銀行貸款的集中程度和風險狀況。我國中央銀行規(guī) 定，商業(yè)銀行對最大客戶的貸款余額不得超過銀行 資本金的 15％，對最大 10家客戶的貸款余額不得超 過銀行資本金的 50％。 (4) 中長期貸款比率 中長期貸款比率是銀行發(fā)放的 1年期以上的中長 期貸款余額與 1年期以上的各項存款余額的比率。它 反映了銀行貸款總體的流動性狀況，這一比率越 高，流動性越差；反之，流動性越強。根據(jù)目前我 國中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于 120％。 4) 貸款種類及地區(qū) 貸款的種類及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款結(jié)構(gòu)。 而貸款結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全性、流動 性、盈利性具有十分重要的影響。因此，銀行貸款 政策必須對本行貸款種類及結(jié)構(gòu)做出明確的規(guī)定。 貸款地區(qū)是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。銀 行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。大銀行因其分支 機構(gòu)眾多，在貸款政策中一般不對貸款地區(qū)作出限 制。 5) 貸款的擔保 （ 1） 明確擔保的方式，如 《 中華人民共和國擔保 法 》 規(guī)定的擔保方式有保證人擔保、抵押擔保、質(zhì) 押擔保、留置以及定金等方式。 （ 2）規(guī)定
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