商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理教材-免費閱讀
【正文】 :01:0723:01:07March 6, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 下午 11時 1分 :01March 6, 2023 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 下午 11時 1分 7秒 下午 11時 1分 23:01: 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 23:01:0723:01:0723:013/6/2023 11:01:07 PM 1以我獨沈久，愧君相見頻。 類型：一是按貸款組合余額的一定比例提??；二 是按貸款分類結(jié)果，對各類貸款按不同比例提?。蝗? 是按貸款組合的不同類型，如行業(yè)、地區(qū)等提取。此外， 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者管理水平高低也是一個重要因素，管理 水平高，生產(chǎn)組織有條不紊，企業(yè)效益就提高，貸 款就越安全。要計算加權(quán)不良貸款 余額，首先要確定各類貸款的風險權(quán)重，中國人民 銀行提供的參考權(quán)重指標為：正常 1％、關(guān)注 3％ ~5 ％、次級 15％ ~25％、可疑 50％ ~75％、損失 100 ％，權(quán)重是根據(jù)貸款遭受損失程度進行確定的。 (1) 次級貸款比率 =次級貸款 247。 (2) 違反內(nèi)部貸款政策和操作規(guī)程發(fā)放貸款。 (紅利 +到期的長期 負債 ) 比率二：業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量 247。 應(yīng)收賬款平均余額 3) 現(xiàn)金流量分析 （ 1）現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量 是指現(xiàn)金的流出和流入量總稱。計算公式是： 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售凈額 247。 股東權(quán)益 六是償還能力比率。 全部負債 四是流動資產(chǎn)率。負債比率是企業(yè)負債總額與資 產(chǎn)總額的比率，它反映了企業(yè)的負債程度。 資產(chǎn)收益率＝純收益 247。 流動負債 二是速動比率。銀行分析利潤表，首先應(yīng)了解企業(yè) 銷售收入、銷售成本、各項費用的真實性，包括對 各種賬戶和原始憑證的核對。 四是投資。 “五 W”：借款人 (who)、借款用途 (why)、還款期限 (when)、擔保物 (what)及如何還款 (how)。 4) 優(yōu)惠加數(shù)定價法和優(yōu)惠乘數(shù)定價法 優(yōu)惠加數(shù) 是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上加若干百分點而 形成的利率。所確定的貸款利率為同期 市場利率加上一定數(shù)額。對于各種不良貸款，應(yīng)當明確規(guī)定處理的程序和基本的處理方式，并根據(jù)各類不良貸款的情況以及質(zhì)量等級，將監(jiān)控、重組、挽救、追償、訴訟、沖銷等處理不良貸款和債權(quán)的各個環(huán)節(jié)、各程序的工作落實到具體的部門，定崗、定人、定效地防范、管理貸款風險，最大限度地維護、保全銀行債權(quán)。信貸管理人員應(yīng)該清楚所管的檔案的完整程度，對所缺內(nèi)容及原因作書面記錄，歸入貸款檔案。 5) 貸款的擔保 （ 1） 明確擔保的方式，如 《 中華人民共和國擔保 法 》 規(guī)定的擔保方式有保證人擔保、抵押擔保、質(zhì) 押擔保、留置以及定金等方式。它 反映了銀行貸款總體的流動性狀況，這一比率越 高，流動性越差；反之，流動性越強。我國商業(yè)銀行法 規(guī)定銀行的這一比率不得超過 75％。 (2)關(guān)注貸款，盡管借款人目前有能力償還貸款本 息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 2) 按貸款的保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以分 為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn) 信用貸款 是商業(yè)銀行僅憑借款人的信譽而無須 借款人提供擔保發(fā)放的貸款。 第五章 商業(yè)銀行 貸款業(yè)務(wù)管理 學習目標 了解商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的概念、種類 明確及貸款政策管理政策內(nèi)容 熟知貸款操作程序 1 2 3 掌握貸款定價及貸款信用分析的方法 4 貸款業(yè)務(wù)概述 貸款業(yè)務(wù)的概念 商業(yè)銀行貸款 是指商業(yè)銀行作為貸款人按照一 定的利率提供給借款人使用，并到期收回本金息的 一種資金運用形式。 擔保貸款 是指以某些特定的財產(chǎn)或信用作為還 款保證的貸款。 (3)次級貸款，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題， 完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本 息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。在這一比率范 圍內(nèi)，比率越低，說明其安全性程度越高，但盈利 能力可能較低，增加新貸款的潛力也較大。根據(jù)目前我 國中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于 120％。 （ 2）規(guī)定抵押品的鑒定、評估方法和程序。 ③明確貸款檔案的保管地點。 制定貸款政策應(yīng)考慮的因素 1) 有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策 2) 銀行的資本金狀況 3) 銀行負債結(jié)構(gòu) 4) 服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期 5) 銀行信貸人員的素質(zhì) 貸款程序 貸款申請 貸款調(diào)查 對借款人信用評估 貸款 審批 借款合同 簽訂和擔保 貸款發(fā)放 貸款 檢查 貸款 收回 貸款定價 貸款定價原則 四大原則 保證貸 款安全 維護銀 行形象 利潤 最大化 擴大市 場份額 影響貸款價格的因素 貸款風險程度 資金成本 貸款費用 借款人的信用 及銀行的關(guān)系 貸款供求狀況 銀行貸款的 目標收益率 貸款定價方法 1) 目標收益率定價法 這是根據(jù)銀行貸款的目標收益率來確定貸款價 格的方法。在到期日，經(jīng)借貸雙方同 意，貸款可以展期。 優(yōu)惠乘數(shù) 則是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上乘以 一個系數(shù)而形成的利率。 “五 P”：個人因素 (personal)、目的因素 (purpose)、 償還因素 (payment)、保障因素 (protection)和前景因素 (perspective)。 (2) 負債及資本項目 負債。其次，可采取縱向和 橫向比較的方法，將利潤表中各項指標與上年度、 同行業(yè)、同等條件的其他企業(yè)進行比較。這是企業(yè)速動資產(chǎn)與流動負債 的比率，也稱酸性試驗比率，是考察企業(yè)資產(chǎn)迅速 變現(xiàn)能力的指標。 資產(chǎn)總額
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