商業(yè)銀行貸款業(yè)務管理教材-預覽頁
【正文】 貸款定價 銀行貸款的價格一般包括貸款利率、貸款補償 性余額 (回存余額 )和對某些貸款收取的費用 (如承擔 費等 )，因此貸款定價也不僅僅是一個確定貸款利率 的過程。信貸管理人員應該清楚所管的檔案的完整程度，對所缺內(nèi)容及原因作書面記錄，歸入貸款檔案。 8) 貸款的日常管理和催收制度 貸款發(fā)放出去以后，貸款的日常管理對保證貸 款的質(zhì)量尤為重要，故應在貸款政策中加以規(guī)定。對于各種不良貸款，應當明確規(guī)定處理的程序和基本的處理方式，并根據(jù)各類不良貸款的情況以及質(zhì)量等級，將監(jiān)控、重組、挽救、追償、訴訟、沖銷等處理不良貸款和債權的各個環(huán)節(jié)、各程序的工作落實到具體的部門，定崗、定人、定效地防范、管理貸款風險，最大限度地維護、保全銀行債權。 應攤產(chǎn)權資本 貸款收益＝貸款利息收益 +貸款管理手續(xù)費 貸款費用＝借款者使用的非股本資金的成本 +辦 理貸款的服務和收貸費用 應攤產(chǎn)權資本＝銀行全部產(chǎn)權資本對貸款的比率 未清償貸款余額 2) 基礎利率定價法 基礎利率定價法，又稱交易利率定價法。所確定的貸款利率為同期 市場利率加上一定數(shù)額。它是以借入資 金的成本加上一定利差來決定貸款利率的方法。 4) 優(yōu)惠加數(shù)定價法和優(yōu)惠乘數(shù)定價法 優(yōu)惠加數(shù) 是在優(yōu)惠利率基礎上加若干百分點而 形成的利率。在這種方法下，借款人補償余額的不同，貸款 利率也有所不同。 “五 W”：借款人 (who)、借款用途 (why)、還款期限 (when)、擔保物 (what)及如何還款 (how)。 (1) 資產(chǎn)項目 資產(chǎn)項目包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。 四是投資。 資本。銀行分析利潤表，首先應了解企業(yè) 銷售收入、銷售成本、各項費用的真實性，包括對 各種賬戶和原始憑證的核對。通過財務比率分析，可以了解企業(yè)的經(jīng)營 狀況、債務負擔、盈利能力，從而據(jù)此評判企業(yè)的 償債能力。 流動負債 二是速動比率。 現(xiàn)金比率 =(現(xiàn)金 +等值現(xiàn)金 ) 247。 資產(chǎn)收益率＝純收益 247。 普通股權益額 四是股票市盈率。負債比率是企業(yè)負債總額與資 產(chǎn)總額的比率，它反映了企業(yè)的負債程度。 負債凈值比率＝負債總額 247。 全部負債 四是流動資產(chǎn)率。 總負債 五是股東權益比率。 股東權益 六是償還能力比率。這是企業(yè)的銷售凈額與資產(chǎn)總 額的比率。計算公式是： 固定資產(chǎn)周轉率＝銷售凈額 247。 平均存貨額 平均存貨額＝ (年初存貨額 +年末存貨額 ) 247。 應收賬款平均余額 3) 現(xiàn)金流量分析 （ 1）現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量 是指現(xiàn)金的流出和流入量總稱。 （ 2）現(xiàn)金流量表的編制與分析 現(xiàn)金流量表 是根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負債表和利潤表的 有關數(shù)據(jù)來編制的，它反映了企業(yè)在一定時期內(nèi)現(xiàn) 金流量的規(guī)模、方向和結構，據(jù)此，銀行可以評估 企業(yè)的借款能力和財務實力。 (紅利 +到期的長期 負債 ) 比率二：業(yè)務中的現(xiàn)金流量 247。有時，這種影響是巨大的，可以 決定借款人的生死存亡。 (2) 違反內(nèi)部貸款政策和操作規(guī)程發(fā)放貸款。 (6) 法律文件缺乏完整性或合法性等。 (1) 次級貸款比率 =次級貸款 247。 全部貸款余額 關注類貸款屬基本正常貸款，因此這一比率反映 的是貸款的總體安全程度，還可以用下列兩個指標 進行更準確地反映： 正常貸款余額比率 =正常貸款 247。要計算加權不良貸款 余額，首先要確定各類貸款的風險權重，中國人民 銀行提供的參考權重指標為：正常 1％、關注 3％ ~5 ％、次級 15％ ~25％、可疑 50％ ~75％、損失 100 ％，權重是根據(jù)貸款遭受損失程度進行確定的。 全部貸款余額 停止計息貸款比例 =停止計息貸款余額／全部貸款 余額 不良貸款產(chǎn)生的常見原因 1) 來自社會經(jīng)濟整體的原因 （ 1）經(jīng)濟體制轉軌變型形成的風險。此外， 企業(yè)領導者管理水平高低也是一個重要因素，管理 水平高，生產(chǎn)組織有條不紊，企業(yè)效益就提高，貸 款就越安全。 (3)信貸人員素質(zhì)低下，銀行貸款決策失誤。 類型：一是按貸款組合余額的一定比例提?。欢? 是按貸款分類結果，對各類貸款按不同比例提??；三 是按貸款組合的不同類型，如行業(yè)、地區(qū)等提取。 (2) 計算普通呆賬準備金。 23:01:0723:01:0723:013/6/2023 11:01:07 PM 1以我獨沈久，愧君相見頻。 2023年 3月 6日星期一 下午 11時 1分 7秒 23:01: 1比不了得就不比，得不到的就不要。 下午 11時 1分 7秒 下午 11時 1分 23:01: 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 23:01:0723:01:0723:01Monday, March 6, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 2023年 3月 下午 11時 1分 :01March 6, 2023 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 23:01:0723:01:0723:013/6/2023 11:01:07 PM 1越是沒有本領的就越加自命不凡。 :01:0723:01:07March 6, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 下午 11時 1分 7秒 下午 11時 1分 23:01: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus. 感 謝 您 的 下 載 觀 看 專家告訴
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