商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理教材-預(yù)覽頁
【正文】 貸款定價(jià) 銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償 性余額 (回存余額 )和對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用 (如承擔(dān) 費(fèi)等 )，因此貸款定價(jià)也不僅僅是一個(gè)確定貸款利率 的過程。信貸管理人員應(yīng)該清楚所管的檔案的完整程度，對(duì)所缺內(nèi)容及原因作書面記錄，歸入貸款檔案。 8) 貸款的日常管理和催收制度 貸款發(fā)放出去以后，貸款的日常管理對(duì)保證貸 款的質(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。對(duì)于各種不良貸款，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定處理的程序和基本的處理方式，并根據(jù)各類不良貸款的情況以及質(zhì)量等級(jí)，將監(jiān)控、重組、挽救、追償、訴訟、沖銷等處理不良貸款和債權(quán)的各個(gè)環(huán)節(jié)、各程序的工作落實(shí)到具體的部門，定崗、定人、定效地防范、管理貸款風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地維護(hù)、保全銀行債權(quán)。 應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本 貸款收益＝貸款利息收益 +貸款管理手續(xù)費(fèi) 貸款費(fèi)用＝借款者使用的非股本資金的成本 +辦 理貸款的服務(wù)和收貸費(fèi)用 應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本＝銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比率 未清償貸款余額 2) 基礎(chǔ)利率定價(jià)法 基礎(chǔ)利率定價(jià)法，又稱交易利率定價(jià)法。所確定的貸款利率為同期 市場(chǎng)利率加上一定數(shù)額。它是以借入資 金的成本加上一定利差來決定貸款利率的方法。 4) 優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法 優(yōu)惠加數(shù) 是在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上加若干百分點(diǎn)而 形成的利率。在這種方法下，借款人補(bǔ)償余額的不同，貸款 利率也有所不同。 “五 W”：借款人 (who)、借款用途 (why)、還款期限 (when)、擔(dān)保物 (what)及如何還款 (how)。 (1) 資產(chǎn)項(xiàng)目 資產(chǎn)項(xiàng)目包括流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。 四是投資。 資本。銀行分析利潤表，首先應(yīng)了解企業(yè) 銷售收入、銷售成本、各項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)性，包括對(duì) 各種賬戶和原始憑證的核對(duì)。通過財(cái)務(wù)比率分析，可以了解企業(yè)的經(jīng)營 狀況、債務(wù)負(fù)擔(dān)、盈利能力，從而據(jù)此評(píng)判企業(yè)的 償債能力。 流動(dòng)負(fù)債 二是速動(dòng)比率。 現(xiàn)金比率 =(現(xiàn)金 +等值現(xiàn)金 ) 247。 資產(chǎn)收益率＝純收益 247。 普通股權(quán)益額 四是股票市盈率。負(fù)債比率是企業(yè)負(fù)債總額與資 產(chǎn)總額的比率，它反映了企業(yè)的負(fù)債程度。 負(fù)債凈值比率＝負(fù)債總額 247。 全部負(fù)債 四是流動(dòng)資產(chǎn)率。 總負(fù)債 五是股東權(quán)益比率。 股東權(quán)益 六是償還能力比率。這是企業(yè)的銷售凈額與資產(chǎn)總 額的比率。計(jì)算公式是： 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售凈額 247。 平均存貨額 平均存貨額＝ (年初存貨額 +年末存貨額 ) 247。 應(yīng)收賬款平均余額 3) 現(xiàn)金流量分析 （ 1）現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量 是指現(xiàn)金的流出和流入量總稱。 （ 2）現(xiàn)金流量表的編制與分析 現(xiàn)金流量表 是根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的 有關(guān)數(shù)據(jù)來編制的，它反映了企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn) 金流量的規(guī)模、方向和結(jié)構(gòu)，據(jù)此，銀行可以評(píng)估 企業(yè)的借款能力和財(cái)務(wù)實(shí)力。 (紅利 +到期的長期 負(fù)債 ) 比率二：業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量 247。有時(shí)，這種影響是巨大的，可以 決定借款人的生死存亡。 (2) 違反內(nèi)部貸款政策和操作規(guī)程發(fā)放貸款。 (6) 法律文件缺乏完整性或合法性等。 (1) 次級(jí)貸款比率 =次級(jí)貸款 247。 全部貸款余額 關(guān)注類貸款屬基本正常貸款，因此這一比率反映 的是貸款的總體安全程度，還可以用下列兩個(gè)指標(biāo) 進(jìn)行更準(zhǔn)確地反映： 正常貸款余額比率 =正常貸款 247。要計(jì)算加權(quán)不良貸款 余額，首先要確定各類貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，中國人民 銀行提供的參考權(quán)重指標(biāo)為：正常 1％、關(guān)注 3％ ~5 ％、次級(jí) 15％ ~25％、可疑 50％ ~75％、損失 100 ％，權(quán)重是根據(jù)貸款遭受損失程度進(jìn)行確定的。 全部貸款余額 停止計(jì)息貸款比例 =停止計(jì)息貸款余額／全部貸款 余額 不良貸款產(chǎn)生的常見原因 1) 來自社會(huì)經(jīng)濟(jì)整體的原因 （ 1）經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌變型形成的風(fēng)險(xiǎn)。此外， 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者管理水平高低也是一個(gè)重要因素，管理 水平高，生產(chǎn)組織有條不紊，企業(yè)效益就提高，貸 款就越安全。 (3)信貸人員素質(zhì)低下，銀行貸款決策失誤。 類型：一是按貸款組合余額的一定比例提?。欢? 是按貸款分類結(jié)果，對(duì)各類貸款按不同比例提取；三 是按貸款組合的不同類型，如行業(yè)、地區(qū)等提取。 (2) 計(jì)算普通呆賬準(zhǔn)備金。 23:01:0723:01:0723:013/6/2023 11:01:07 PM 1以我獨(dú)沈久，愧君相見頻。 2023年 3月 6日星期一 下午 11時(shí) 1分 7秒 23:01: 1比不了得就不比，得不到的就不要。 下午 11時(shí) 1分 7秒 下午 11時(shí) 1分 23:01: 沒有失敗，只有暫時(shí)停止成功！。 23:01:0723:01:0723:01Monday, March 6, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 2023年 3月 下午 11時(shí) 1分 :01March 6, 2023 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。 23:01:0723:01:0723:013/6/2023 11:01:07 PM 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :01:0723:01:07March 6, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 下午 11時(shí) 1分 7秒 下午 11時(shí) 1分 23:01: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus. 感 謝 您 的 下 載 觀 看 專家告訴
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