【正文】 第五章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù) 第一節(jié) 貸款種類和貸款流程 第二節(jié) 貸款定價(jià)原理與方法 第三節(jié) 公司客戶的借款人信用調(diào)查分析 第四節(jié) 幾種具體貸款業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù) 第一節(jié) 貸款種類和貸款流程 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)也叫 “ 放款 ” ， 是商業(yè) 銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策 ， 以還本付息為條件 ， 將一定數(shù)量的貨幣資金提供 給借款人使用的一種借貸行為 。 這種借貸行為由 貸款的對(duì)象 、 條件 、 用途 、 期限 、 利率和方式構(gòu) 成 。 從銀行的管理需要出發(fā) ， 可對(duì)銀行貸款按照 不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類 。 而不同的分類方法 ， 對(duì)于 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理都具有不同的意義 。 一、商業(yè)銀行貸款的種類 按照貸款期限劃分 按貸款的保障條件分類 按貸款用途分類 按照貸款的償還方式分 按貸款的質(zhì)量（風(fēng)險(xiǎn)程度）劃分 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 按貸款費(fèi)用的定價(jià)方法分 根據(jù)貸款是否影響到資產(chǎn)負(fù)債表業(yè)務(wù)的分 透支 、 貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別 按照貸款期限劃分 活期 貸款 ：也稱通知貸款不確定 貸款償還期限 ， 可以 隨 時(shí)由 銀行發(fā)出通知收回貸款 。 定期 貸款：是指有固定償還期限的貸款 。 根據(jù)期限長(zhǎng)短 ， 又 可分為短期貸款 （ 1年以內(nèi) ） 、 中期貸款 （ 一年以上到 5 年 以內(nèi) ） 、 長(zhǎng)期貸款 （ 5年以上 ） 。 此類貸款一般不能 提 前 收回 ， 形式比較呆板 ， 但利率較高 。 透支貸款：是指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng) ， 它 實(shí)質(zhì)上是銀行的一種貸款 。 這種分類 ， 有利于銀行監(jiān)控貸款的流動(dòng)性和資金的周轉(zhuǎn) 情 況 ， 使銀行長(zhǎng)短期貸款保持適當(dāng)比例；有利于銀行按照 資 金 來源的償還期限安排貸款的順序 ， 以保證銀行 信貸資金 的 安全 。 按貸款的保障條件分類 信用 貸款 ：指銀行完全憑客戶的信譽(yù)而無須提供 抵押物 或第三者 保證而發(fā)放的貸款該類貸款風(fēng)險(xiǎn)大 ， 所以利息高 。 擔(dān)保 貸款 ：指有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款 。 這類貸款風(fēng)險(xiǎn)小，但手續(xù)復(fù)雜，且有評(píng)估、保管及核保等 費(fèi)用，貸款成本較高。 票據(jù) 貼現(xiàn) ：是貸款的一種特殊形式 。 是銀行應(yīng)客戶的 要 求 ， 以 現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的 商業(yè)票據(jù) 的方式 發(fā)放的貸款 。 根據(jù) 貸款保證程度分類 ， 可以依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況 和 經(jīng)營(yíng) 發(fā)展業(yè)績(jī)選擇不同的貸款方式 ， 以提高貸款的安全 系 數(shù) 。 擔(dān)保貸款 擔(dān)保 貸款：還可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和 保證 貸款 。 抵押 貸款 是指按照規(guī)定的抵押方式以借款人 或 第三者 的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款 ； 質(zhì) 押貸款 是指按照 規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或 第 三 者的 動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利 作為質(zhì)物發(fā)放的貸款 ； 保證貸款 是指指 按照規(guī)定 的保證方式以第三者 承 諾 在借款人不能 償還貸款 時(shí)，按約定承擔(dān)一般 保 證 責(zé)任或者 連帶責(zé)任而 發(fā)放的貸款。 按貸款用途分類 第一 、 按貸款對(duì)象的部門分類：工業(yè) 貸 款 、 農(nóng)業(yè)貸款 、 商業(yè)貸款 、 科技貸款 和 消費(fèi) 貸款 。 第二 、 按照貸款的具體用途劃分： 流動(dòng) 資金 貸款和固定資金貸款 。 有利于 銀行 根據(jù) 資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序 ； 有利于 銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu) 。 按照貸款的償還方式分 一次性償還貸款是借款人在到期日一次性 還清 貸款 本金 ， 利息可以分期支付 ， 也可以在歸還 本 金 時(shí)一次性付清 。 分期償還的貸款 ， 借款人按 規(guī) 定 的期限分次償還本金和支付利息的貸款 。 中 長(zhǎng) 期貸 款常常采用這種方式 ， 利息計(jì)算常見的是 加 息 平均法 、 利隨本減法等 。 有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況 ， 準(zhǔn) 確測(cè)算 銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面 ， 有利于 銀行考核 收息率 ， 加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理 。 按貸款的質(zhì)量（風(fēng)險(xiǎn)程度）劃分 正常貸款 、 關(guān)注貸款 、 次級(jí)貸款 、 可疑 貸款 和 損失貸款等 5類 。 有利于 提高貸款質(zhì)量；有利于監(jiān)管部門 對(duì) 銀行 進(jìn)行有效的監(jiān)管 。 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 自營(yíng)貸款 、 委托貸款和特定貸款 。 自營(yíng)貸款 是指商業(yè)銀行以合法方式籌集的資金發(fā)放的貸款 ， 是 商業(yè)銀行最主要的貸款 。 委托貸款 是指由政府部門 、 企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人 提供 的資金 ， 由銀行根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象 、 用途 、 金額 、 期限 、 利率等代為發(fā)放 、 監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款 。 這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ， 收取手續(xù)費(fèi) 。 特定 貸款 在我國(guó)是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損失采取相應(yīng)措施后 ， 責(zé)成國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)放的貸款 。 這類貸款商業(yè)銀行也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 。 此類劃分有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實(shí)行不同的管理辦法 ， 也 有利于考核信貸人員的工作質(zhì)量 ， 加強(qiáng)信貸人員的責(zé)任心 。 按貸款費(fèi)用的定價(jià)方法分 固定利率 貸款 、 優(yōu)惠與加成貸款 、 優(yōu) 惠 與加倍貸款和交易利率貸款 。 根據(jù)貸款是否影響到資產(chǎn)負(fù)債表業(yè)務(wù)的分 表外項(xiàng)目貸款：貸款承諾數(shù) 、 信貸限額 、 備 用 信用證與商業(yè)信用證 、 銀行承兌票據(jù) 以及 其他 期貨交易 。 透支、貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別 透支與貸款的區(qū)別：在透支中 ， 銀行處在 被 動(dòng) 地位 ， 客戶可在協(xié)議范圍內(nèi)靈活透支 。 貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別：利息收取的時(shí)間不同 ； 貸款 收回的方式不同 ， 前者流動(dòng)性較高； 責(zé) 任 人與關(guān)系人不同 。 二、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的一般原則 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的一般原則是在貸款管理中 遵循的行 為 準(zhǔn)則 ， 是在大量的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中抽象出來 ， 為公眾所 確認(rèn) 的普遍規(guī)律 ， 是其制定一切規(guī)章制度 、 辦法章程 和 進(jìn) 行 實(shí)務(wù)操作的基礎(chǔ) 。 西方商業(yè)銀行長(zhǎng)期管理中形成的貸款一般原則 ， 即 ：安 全性 、 盈利性 、 流動(dòng)性相互協(xié)調(diào)的原則 。 西方 商業(yè)銀行一 般 采取擇優(yōu)供貸 、 從嚴(yán)管貸 、 切實(shí)收貸的作法 。 長(zhǎng)期以來 ， 我國(guó)銀行貸款一般原則是 “ 計(jì)劃性 ” 、 “ 物 資 保證性 ” 、 “ 安全歸還性 ” 。 后來又提出了 “ 效益性 ” 、 “ 安全性 ” 、 “ 流動(dòng)性 ” 三性原則 。 三、商業(yè)銀行的貸款政策 貸款 政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù) 、 管理 和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針 、 措施和 程 序 的總和 。 商業(yè)銀行的貸款 政策 由于其 經(jīng)營(yíng) 品種 、 方式 、 規(guī)模 、 所處的市場(chǎng)環(huán)境的 不同 而 各有差別 。 制定貸款政策必須考慮的因素 貸款 的三大原則 、 國(guó)家法令和中央 銀 行的政策 要求 、 銀行的資本狀況和 負(fù)債 結(jié)構(gòu) 、 經(jīng)濟(jì) 發(fā)展?fàn)顩r和周期 、 銀行 人員 的 工作能力 和經(jīng)驗(yàn) 。 貸款政策的內(nèi)容 （ 1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 （ 2）貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 （ 3）貸款的規(guī)模和比率控制 （ 4）貸款的種類及地區(qū) （ 5）貸款擔(dān)保 （ 6） 貸款定價(jià) （ 7） 貸款檔案的管理政策 （ 8） 貸款的日常管理和催收制度 （ 9） 不良貸款的管理 （ 1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 包括 開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則 、 銀行希望開展業(yè)務(wù)的行業(yè)和區(qū)域 、 希望開展的業(yè)務(wù)品種和希望達(dá)到的業(yè)務(wù)規(guī)模和速度 。 （ 2）貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 為了 保證貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化 ， 貸款 政 策 必須明確規(guī)定貸款業(yè)務(wù)的工作規(guī)程 。 貸款 程序 通常包括三個(gè)階段：第一階段是貸前 的 推銷 、 調(diào)查及信用分析階段 。 第二階段是 銀 行 接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估 、 審查及貸款 發(fā) 放 階段 。 第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督 檢 查 、 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款本息收回階段 （ 3）貸款的規(guī)模和比率控制 商業(yè)銀行在貸款政策中應(yīng)當(dāng)為自己確定一個(gè)合理 的 貸款 規(guī)模 ， 因?yàn)?， 這樣有利于銀行指定一項(xiàng)詳細(xì) 而 周密 的年度貸款計(jì)劃 。 評(píng)判 銀行貸款規(guī)模是否 適度 和 結(jié)構(gòu)是否合理 ， 可以用一些指標(biāo)來衡量 。 主要有： 貸款 /存款 比率 ， 這 一指標(biāo)反映銀行資金用于貸款 的 比重 及貸款能力的大小 。 貸款 /資本的 比率 ， 反映 銀行資本的盈利能力和 銀行 對(duì) 貸款損失承受能力 。 單個(gè)企業(yè)貸款比率 ， 反映銀行貸款的集中程度 和風(fēng) 險(xiǎn) 狀況 。 中長(zhǎng)期貸款比率 ， 反映銀行貸款總體的 流 動(dòng) 性狀況 。 （ 4）貸款的種類及地區(qū) 貸款種類是銀行的貸款結(jié)構(gòu)； 貸款 地區(qū)是銀行 控制貸款業(yè)務(wù)的地域 范 圍 。 （ 5）貸款擔(dān)保 貸款擔(dān)保政策一般包括以下內(nèi)容：明確擔(dān)保的方式 （ 保證人擔(dān)保 、 抵押擔(dān)保 、質(zhì)押擔(dān)保 、 留臵以及定金 ） ；規(guī)定抵押品的鑒定 、 評(píng)估方法和程序；確定貸款與抵押品價(jià)值的比率；確定擔(dān)保人的資格和還款能力的評(píng)估方法與程序等等 。 （ 6）貸款定價(jià) 銀行貸款是一個(gè)復(fù)雜的過程 ， 貸款的 價(jià)格 一般 包括貸款利率 、 貸款補(bǔ)償性 余額 （ 回 存余額 ） 和對(duì)某些貸款收取的 費(fèi)用 （ 如 承 擔(dān)費(fèi)等 ） ， 因此 ， 貸款定價(jià)不僅是一個(gè) 確 定貸款利率 的過程 。 （ 7）貸款檔案的管理政策 貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄 ， 體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸人員的素質(zhì) ， 可直接反映貸款質(zhì)量 ， 在一些情況下 ， 甚至可以決定貸款的質(zhì)量 。 內(nèi)容 有：貸款檔案的結(jié)構(gòu) 、 貸款檔案的保管責(zé)任人 、 明確貸款檔案的保管地點(diǎn) 、明確貸款檔案存檔 、 借閱和檢查制度 。 （ 8）貸款的日常管理和催收制度 貸款發(fā)放出去以后 ， 貸款的日常管理對(duì)保證貸款質(zhì)量尤為重要 ， 故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定 。 貸款發(fā)放以后 ， 信貸人員應(yīng)該與借款人保持密切聯(lián)系 ， 定期或不定期地走訪借款人 ， 了解借款人的財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況 ， 進(jìn)行定期信貸分析 ，并對(duì)信貸分析報(bào)告存檔 。 （ 9）不良貸款的管理 對(duì)不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分。貸款發(fā)放以后，如在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)警信號(hào)，或在貸款質(zhì)量評(píng)估中被列入關(guān)注以下貸款，都應(yīng)該充分重視。對(duì)于不良貸款，貸款政策中要 明確規(guī)定處理程序和基本處理方式。根據(jù)不良貸款的不同質(zhì)量等級(jí)，將監(jiān)控、重組、挽救、追償、訴訟、沖銷等處理不良貸款和保全銀行債權(quán)的各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)程序的工作落實(shí)到具體部門，定崗、定人、定責(zé)、積極有效地防范、管理貸款風(fēng)險(xiǎn)、最大限度保全銀行債權(quán)。 四、貸款流程 貸款流程是銀行貸款的操作規(guī)程和實(shí)施順序， 根據(jù) 《 貸款通則 》 和“三個(gè)辦法一個(gè)指引”。 貸款的操作規(guī)程如下： 貸款申請(qǐng) 貸款調(diào)查 貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、確定信用評(píng)級(jí) 貸款審批 簽訂貸款合同 貸款的發(fā)放與貸款支付 貸后管理 完善貸款檔案管理 貸款申請(qǐng) 貸款調(diào)查 信用評(píng)價(jià) 貸后檢查 貸款審批 簽訂貸款合同 貸款收回 貸 款 的 程 序 貸款申請(qǐng) 貸款申請(qǐng)是借款人向銀行提出貸款請(qǐng)求，提供 必要的資料，銀行根據(jù)貸款人的申請(qǐng)、相關(guān)資料 及掌握的信息，對(duì)借款人的申請(qǐng)作出判斷并決定 是否接受貸款申請(qǐng)的過程。貸款申請(qǐng)時(shí)首要環(huán)節(jié)，