【正文】 XXXX管理咨詢公司 2023年 8月 28日 中國(guó) XXXX集團(tuán)公司 全面預(yù)算管理體系實(shí)施 項(xiàng)目建議書(shū) 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 1 1. 項(xiàng)目組織 2. 項(xiàng)目背景 3. 項(xiàng)目目標(biāo)與項(xiàng)目范圍 4. 項(xiàng)目工作方法、工作步驟及交付品 5. 報(bào)價(jià) 目錄 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 2 1. 為什么是 XXXX? 2. 項(xiàng)目背景和項(xiàng)目組織 3. 項(xiàng)目目標(biāo)與項(xiàng)目范圍 4. 項(xiàng)目工作方法、工作步驟及交付品 5. 報(bào)價(jià) 目錄 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 3 XXXX在此項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)和成功因素 ? 眾多的全面預(yù)算管理項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn) : 和記電信、中國(guó)聯(lián)通、天津移動(dòng)、中國(guó)移動(dòng)集團(tuán)、東方通信、中國(guó)北方等。 ? 選派最優(yōu)秀的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)： 3個(gè)資深香港和國(guó)內(nèi)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、 3個(gè)董事總經(jīng)理、 2個(gè)董事、 3個(gè)電信行業(yè)資深專家、及眾多財(cái)經(jīng)專業(yè)的顧問(wèn)，共十人團(tuán)隊(duì)、。 ? XXXX管理咨詢強(qiáng)有力的 ERP經(jīng)驗(yàn)和實(shí)施隊(duì)伍。 ? XXXX管理咨詢承擔(dān)主要項(xiàng)目責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)：絕大部分的交付品都由XXXX負(fù)責(zé) ? 全面的培訓(xùn)和知識(shí)轉(zhuǎn)移：共十個(gè)培訓(xùn)科目及相應(yīng)的培訓(xùn)資料 ? 通過(guò)每一個(gè)階段結(jié)束后向 XXXX領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，大大地確保了項(xiàng)目的方向和對(duì)階段交付品的審核和監(jiān)控，降低了風(fēng)險(xiǎn) ? 優(yōu)惠的戰(zhàn)略伙伴價(jià)格：四個(gè)階段共 18周的項(xiàng)目及總共 508人天的積極參與、還免收培訓(xùn)和知識(shí)轉(zhuǎn)讓費(fèi)用 …… 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 4 1. 為什么是 XXXX? 2. 項(xiàng)目背景和項(xiàng)目組織 3. 項(xiàng)目目標(biāo)與項(xiàng)目范圍 4. 項(xiàng)目工作方法、工作步驟及交付品 5. 報(bào)價(jià) 目錄 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 5 項(xiàng)目背景 中國(guó) XXXX于 2023年 5月剛掛牌成立，是一家新的電信企業(yè)。目前中國(guó) XXXX在北方十省設(shè)立了全資子公司，并擁有若干個(gè)控股子公司。 ? 中國(guó) XXXX集團(tuán)實(shí)行二級(jí)法人制的計(jì)劃財(cái)務(wù)管理體制。 ? 公司實(shí)施以效益為中心的全面預(yù)算管理、統(tǒng)一核算標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)資源的有效配置和科學(xué)的績(jī)效考核； ? 總部、省級(jí)子公司兩級(jí)管理機(jī)構(gòu)。公司總部為全公司的管理、決策中心，省級(jí)子公司既是總公司管理職能的延伸，又有一定自主權(quán)，全權(quán)負(fù)責(zé)所屬地市分公司計(jì)劃財(cái)務(wù)管理。 ? 目前中國(guó) XXXX預(yù)算管理方面的現(xiàn)狀主要表現(xiàn)為。 ? 由于中國(guó) XXXX是一家新的電信企業(yè)，因此其預(yù)算管理缺乏統(tǒng)一制度和流程規(guī)范，不能發(fā)揮有效的管理作用； ? 中國(guó) XXXX脫胎于原中國(guó)電信集團(tuán)，因此其現(xiàn)有的預(yù)算管理體制很大程度上延續(xù)了原中國(guó)電信的舊管理體制，面對(duì)新的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，亟需進(jìn)行改革。 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 6 項(xiàng)目組織架構(gòu) 根據(jù)我們所建議的項(xiàng)目管理與實(shí)施方法，建議由 XXXX與中國(guó) XXXX組成聯(lián)合項(xiàng)目小組。建議的組織架構(gòu)如下： 項(xiàng)目總監(jiān) ?中國(guó) XXXX：工作小組組長(zhǎng) ?XXXX管理咨詢：許安特 項(xiàng)目經(jīng)理 ? 中國(guó) XXXX：待定 ? XXXX：余臻榮 ?中國(guó) XXXX：待定 ?XXXX：吳龍華、張?chǎng)┤A、余臻榮（兼）、汪曉雯、蔣安奕、蔡萍、陳章龍、徐泓 全面預(yù)算小組 質(zhì)量總監(jiān) ?XXXX管理咨詢：施能自 全面預(yù)算工作組 中國(guó) XXXX全面預(yù)算工作小組 組長(zhǎng)兼項(xiàng)目總監(jiān) 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 7 國(guó)際先進(jìn)財(cái)務(wù)管理的整體架構(gòu) 企業(yè)戰(zhàn)略 全面預(yù)算管理 資金管理 資產(chǎn)管理 投資管理 項(xiàng)目核算 成本管理 總賬管理 應(yīng)收賬款 應(yīng)付賬款 財(cái)務(wù)報(bào)表 統(tǒng)計(jì)分析 內(nèi)部控制 會(huì)計(jì)稽核 風(fēng)險(xiǎn)管理 績(jī)效管理 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng) ? 在財(cái)務(wù)管理整體架構(gòu)中， 全面預(yù)算管理是整個(gè)財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ) ，因此在建立整個(gè)財(cái)務(wù)管理體系中扮演著舉足輕重的角色，必須首先加以考慮。 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 8 1. 項(xiàng)目組織 2. 項(xiàng)目背景 3. 項(xiàng)目目標(biāo)與項(xiàng)目范圍 4. 項(xiàng)目工作方法、工作步驟及交付品 目錄 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 9 項(xiàng)目目標(biāo) ? 充分借鑒國(guó)外電信行業(yè)預(yù)算管理的最佳實(shí)踐，建立符合國(guó)際化要求的全面預(yù)算體系，將業(yè)務(wù)規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃進(jìn)行有效整合 ? 建立全面預(yù)算組織架構(gòu)、職能分工、業(yè)務(wù)流程及績(jī)效考核的同時(shí)，對(duì)人員的觀念與行為也進(jìn)行同步轉(zhuǎn)變 ? 解決全面預(yù)算體系運(yùn)作過(guò)程中的潛在問(wèn)題，使之能夠切實(shí)指導(dǎo)集團(tuán)統(tǒng)一編制下年度的全面預(yù)算，也為未來(lái)預(yù)算管理信息化打好基礎(chǔ) 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 10 項(xiàng)目范圍 全面預(yù)算 管理 行動(dòng)方案 管理評(píng)估 反饋 修正 個(gè)人績(jī)效 評(píng)估體系 財(cái)務(wù)報(bào)表 平衡 分?jǐn)?shù)卡 作業(yè)成本 管理 戰(zhàn)略規(guī)劃 運(yùn)作計(jì)劃 預(yù)算 績(jī)效 管理報(bào)告 執(zhí)行 部門 激勵(lì)計(jì)劃 1. 根據(jù)全面預(yù)算體系的要求提出中國(guó) XXXX形成戰(zhàn)略及規(guī)劃計(jì)劃的建議； 2. 設(shè)計(jì)并實(shí)施預(yù)算管理的流程以及預(yù)算模型、表格； 3. 提出全面預(yù)算管理的績(jī)效考核體系方案； 4. 根據(jù)全面預(yù)算管理的需要，如有必要對(duì)目前的會(huì)計(jì)核算體系和統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系提出改進(jìn)建議。 5. 完成 ERP業(yè)務(wù)需求的初步分析 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 11 項(xiàng)目范圍（續(xù)） 中國(guó)網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)公司 綜合部 企業(yè)發(fā)展部 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 監(jiān)管事務(wù)部 海外拓展部 信息技術(shù)部 人力資源部 審計(jì)部 黨群工作部（機(jī)關(guān)黨委） 集團(tuán)工會(huì) 紀(jì)檢監(jiān)察 體制標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì) 戰(zhàn)略投資委員會(huì) 預(yù)算管理委員會(huì) 人力資源委員會(huì) 南方拓展部 互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)部 工程建設(shè)部 網(wǎng)絡(luò)運(yùn)維部 市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部 帳務(wù)清算中心 集團(tuán)客戶中心 網(wǎng)管中心 中國(guó)電話號(hào)簿公司 北方 10省通信公司 中國(guó)網(wǎng)絡(luò)通信（控股）有限公司 其他控股、參股公司 吉通通信有限責(zé)任公司 地市縣 總公司 省 /直轄市 地市縣 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 12 交付品范圍 ? 大客戶發(fā)展計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算 ? 信息系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)用預(yù)算 ? 技術(shù)開(kāi)發(fā)計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算 ? 日常費(fèi)用預(yù)算 ? 審計(jì)計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算 ? 人力資源變動(dòng)計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算 ? 財(cái)務(wù)預(yù)算 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 13 1. 項(xiàng)目組織 2. 項(xiàng)目背景 3. 項(xiàng)目目標(biāo)與項(xiàng)目范圍 4. 項(xiàng)目工作方法、工作步驟及交付品 5. 報(bào)價(jià) 目錄 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 14 項(xiàng)目范圍和進(jìn)程表 5 周 3周 3周現(xiàn)狀訪談、調(diào)研 診斷性分析 未來(lái)全面預(yù)算管理流程 設(shè)計(jì) 第一階段 項(xiàng)目啟動(dòng) 現(xiàn)狀訪談、調(diào)研 診斷性分析 第二階段 未來(lái)全面預(yù)算管理流程設(shè)計(jì) 第三階段 未來(lái)全面預(yù)算管理表格、報(bào)表的設(shè)計(jì) 3周 未來(lái)全面預(yù)算管理表格、報(bào)表的設(shè)計(jì) 轉(zhuǎn)變促成 項(xiàng)目管理 培訓(xùn)與知識(shí)轉(zhuǎn)移 項(xiàng)目周期共約 18周 第四階段 未來(lái)全面預(yù)算管理體系在北方十省的全面實(shí)施和推廣 9周 注：整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程需要得到中國(guó) XXXX的全力支持，才能確保工作按進(jìn)度進(jìn)行 未來(lái)預(yù)算管理體系在北方十省的全面實(shí)施和推廣 中國(guó) XXXX總部及十個(gè)省 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 15 項(xiàng)目工作方法及交付品 5 周 4周 4周 第一階段 第二階段 第三階段 4周 共 20周 第四階段 8周 第一階段主要目標(biāo)： 動(dòng)員、統(tǒng)一中國(guó) XXXX對(duì)項(xiàng)目背景、目標(biāo)、工作方法、交付成果等方面的認(rèn)識(shí)，為項(xiàng)目的開(kāi)展作好初期準(zhǔn)備 對(duì)中國(guó) XXXX的預(yù)算管理現(xiàn)狀進(jìn)行深入了解，識(shí)別公司目前的管理架構(gòu)，現(xiàn)有問(wèn)題及各級(jí)單位對(duì)預(yù)算管理體系的管理需求，并確定初步建議方向 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 1. 準(zhǔn) 備 項(xiàng) 目 啟 動(dòng) 會(huì) 議 資 料 ， 協(xié)助 中 國(guó) 網(wǎng) 通 編 制 員 工 動(dòng) 員信。 ? ? 項(xiàng) 目 啟 動(dòng) 會(huì)議資料 ? ? 員 工 動(dòng) 員 信 ? ? 準(zhǔn) 備 相 應(yīng) 交付品 ? ? 畢馬威 2. 進(jìn) 行 項(xiàng) 目 前 期 準(zhǔn) 備 ， 指 導(dǎo) 中國(guó) 網(wǎng) 通 收 集 分 析 如 下 資 料 ，包括： ? ? 公司組織架構(gòu)圖及部門職責(zé) ? ? 部門崗位結(jié)構(gòu)圖 ? ? 主要財(cái)務(wù)管理相關(guān)人員名單及聯(lián)系方式 ? ? 戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容 ? ? 年度預(yù)算及財(cái)務(wù)報(bào)表 ? ? 會(huì)計(jì)科目說(shuō)明 ? ? 各種管理報(bào)表（含預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告） ? ? 電信服務(wù)種類 ? ? 現(xiàn)有預(yù)算管理體系流程圖 ? ? 績(jī)效考核指標(biāo)及辦法 ? ? 按照資料清單準(zhǔn)備相應(yīng)資料 畢馬威 管理創(chuàng)新項(xiàng)目 Page 16 項(xiàng)目工作方法及交付品 主要工作任務(wù) 交付品 網(wǎng)通項(xiàng)目組 畢馬威項(xiàng)目組 交付品負(fù)責(zé)方 3. 召開(kāi)項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議，中國(guó)網(wǎng)通和畢馬威高層領(lǐng)導(dǎo)致詞作動(dòng)員。 ? ? 參與項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議 ? ? 參與項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議 畢馬威 4. 根據(jù)公司提供的組織架構(gòu)圖和崗位圖，確定訪談分組、項(xiàng)目小組人員配置、時(shí)間，編制按人、按天，分部門的詳細(xì)訪談?dòng)?jì)劃。 ? ? 訪談