【正文】 第 1 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 聲明 ? 報(bào)告中所作的結(jié)論是基于對(duì)蘇州供電公司的現(xiàn)狀業(yè)務(wù)流程和蘇州供電公司有關(guān)部門、下屬基層單位員工的訪談和討論所得出的評(píng)估。 ? 我們假設(shè)蘇州供電公司所提供的信息真實(shí)地反映了公司現(xiàn)有的業(yè)務(wù)狀況，我們不對(duì)蘇州供電公司所提供的信息的有效性作保證。 第 2 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 內(nèi)容 報(bào)告部分 I. 背景 II. 執(zhí)行概要 III. 績(jī)效管理原則 IV. 最佳實(shí)踐電力公司考評(píng)內(nèi)容 V. 蘇州供電公司關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) (KPI) 附件 A. 績(jī)效指標(biāo)樣例 B. 經(jīng)濟(jì)價(jià)值增加 (EVA) 第 3 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 背景 ? 績(jī)效管理是達(dá)到“世界一流”電力公司目標(biāo)的關(guān)鍵平臺(tái)，有效的績(jī)效考評(píng)體系可以幫助蘇州供電公司實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 ? 蘇州供電公司已經(jīng)開展了關(guān)于其他電力公司如何衡量績(jī)效的很多研究。 ? 作為業(yè)務(wù)流程優(yōu)化設(shè)計(jì)項(xiàng)目的一部分 , 蘇州供電公司期望理解績(jī)效指標(biāo)的先進(jìn)樣例，以及怎樣將這些指標(biāo)樣例應(yīng)用到自己的業(yè)務(wù)運(yùn)作中。 第 4 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 執(zhí)行概要 ? 績(jī)效管理是一種管理體系，不僅僅依賴于實(shí)際的評(píng)估和管理 (評(píng)估成本，質(zhì)量，時(shí)間 )， 而是依賴于公司的績(jī)效管理循環(huán) (監(jiān)督 , 報(bào)告和分配績(jī)效職責(zé) ), 績(jī)效管理文化 (支持接受職責(zé)和達(dá)成績(jī)效目標(biāo) ), 和績(jī)效管理基礎(chǔ)架構(gòu) (交付及時(shí)可信的績(jī)效信息的流程和技術(shù) )。 ? 世界其他國(guó)家的電力公司受解除管制和私有化造成的環(huán)境的巨大改變所驅(qū)動(dòng)。這些電力公司在評(píng)估： ? 按職能劃分的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)績(jī)效 輸電 , 配電和零售職能 (按管制要求 , 并被認(rèn)為對(duì)于電力公司的有效商業(yè)化管理是有必要的 ) ? 各個(gè)獨(dú)立職能的股東價(jià)值 (附件 B中討論 )評(píng)估 , 按照客戶分類，按照產(chǎn)品等。 ? 客戶收益率 (按客戶劃分 工業(yè) , 商業(yè)和居民 ), 市場(chǎng)和地域收益率 (由于電力公司在向本地區(qū)域之外延伸 ) ? 業(yè)務(wù)活動(dòng)成本 例如 . 一公里電路的維護(hù)成本，一個(gè)客戶的零售運(yùn)營(yíng)成本 ? 項(xiàng)目管理績(jī)效，例如項(xiàng)目收益率，完成時(shí)間，詳細(xì)預(yù)算執(zhí)行情況分析 ? 客戶服務(wù)水平和保證標(biāo)準(zhǔn) (監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置 ) ? 競(jìng)爭(zhēng)和更透明的規(guī)章制度 (包含對(duì)客戶和公眾發(fā)布績(jī)效信息統(tǒng)計(jì) )， 在驅(qū)使供電公司實(shí)施更強(qiáng)大的績(jī)效管理流程和系統(tǒng)，慢慢對(duì)員工灌輸對(duì)績(jī)效的責(zé)任性。 第 5 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 執(zhí)行概要 (續(xù) ) ? 最佳實(shí)踐電力公司利用平衡積分卡提供一個(gè)整體的業(yè)務(wù)總覽來完成多種利益相關(guān)者的不同的績(jī)效目標(biāo) 。 ? 蘇州供電公司，與其他電力公司一樣屬于政府所有和并接受管制，首先將努力改進(jìn)和建立有效的管理績(jī)效流程，系統(tǒng)和文化。 ? 我們提供了一系列的績(jī)效方法樣例來讓蘇州供電公司考慮，然而出于績(jī)效評(píng)估和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略聯(lián)結(jié)的重要性，埃森哲推薦在江蘇省電力公司層面應(yīng)建立一個(gè)特設(shè)績(jī)效管理委員會(huì)來指導(dǎo)公司內(nèi)的績(jī)效改善和最終管理。 第 6 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 定義 ? 績(jī)效管理體系 是公司戰(zhàn)略，資源，流程和行動(dòng)之間的系統(tǒng)連接。 ? 績(jī)效評(píng)估 是績(jī)效成果的考核行動(dòng)和績(jī)效管理系統(tǒng)的一個(gè)完整部分。獨(dú)立的績(jī)效考核是不完整的。 ? 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo) （ KPIs） 是用來確定公司戰(zhàn)略目標(biāo)成功（或者不成功）的特定的績(jī)效考核指標(biāo)。 ? 績(jī)效準(zhǔn)繩 是“績(jī)效評(píng)估”或”績(jī)效指標(biāo)“里面的又一個(gè)術(shù)語－比如：實(shí)際績(jī)效評(píng)估。 ? 經(jīng)濟(jì)或者股東價(jià)值增加（ EVA/SVA） 是不僅考慮利潤(rùn)，而且也考慮產(chǎn)生利潤(rùn)的資金成本的財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)估手段。 ? 平衡積分卡 是由 Robert Kaplan和 David Norton在 90年代中期開發(fā)的不僅專注于財(cái)務(wù)結(jié)果，而且平衡他們與客戶，內(nèi)部流程和公司成長(zhǎng)和學(xué)習(xí)結(jié)果的一套績(jī)效手段 ? 全職職工數(shù)（ FTE） 是對(duì)參與某一流程或者工作的全職雇員（全職和兼職）數(shù)量的考核。 1個(gè) FTE通常代表 40小時(shí)每周，因此兩個(gè)雇員工作 30小時(shí)每周就相當(dāng)于 ? “ 成本，質(zhì)量和時(shí)間” －質(zhì)量指的是產(chǎn)品、服務(wù)或者流程的“良好”程度。時(shí)間指的是交付（物理提交，周期，等待時(shí)間）的時(shí)間，成本是質(zhì)量和速度的經(jīng)濟(jì)代價(jià)。 第 7 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 績(jī)效管理原則 第 8 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 績(jī)效管理是一種管理系統(tǒng)，不僅僅依賴于績(jī)效考評(píng) ， 而是依賴于公司的績(jī)效管理循環(huán) , 文化和基礎(chǔ)架構(gòu) ? 一個(gè)成功績(jī)效管理系統(tǒng)有三個(gè)重要組成部分。 一個(gè)集成的，持續(xù)的評(píng)估，報(bào)告和行動(dòng)循環(huán)而非“一次性”事件。 一種責(zé)任，權(quán)力和義務(wù)的文化 人，流程和技術(shù)與戰(zhàn)略和績(jī)效管理程序連接 績(jī)效管理循環(huán) 績(jī)效管理文化 績(jī)效管理基礎(chǔ)架構(gòu) 人 流程 技術(shù) 成功支持結(jié)構(gòu) 績(jī)效管理 循環(huán) //文化 第 9 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 需要有效的績(jī)效管理的許多重要理由 ? 直到 90年代，大多數(shù)公司都考核財(cái)務(wù)結(jié)果，很少考核其他指標(biāo)。 ? 然而，對(duì)靈活性，低成本，完善客戶服務(wù)和持續(xù)改進(jìn)的需求不斷增長(zhǎng)。 ? 通過這些需求，戰(zhàn)略導(dǎo)向的公司渴望持續(xù)的績(jī)效改進(jìn)。 ? 沒有仔細(xì)的戰(zhàn)略規(guī)劃，經(jīng)理不能監(jiān)督許多多變的，相互關(guān)聯(lián)的公司生存因素。 ? 至此，績(jī)效評(píng)估不再僅僅用來作為準(zhǔn)繩，測(cè)量數(shù)目和比率，而是作為提高和改革的催化劑。 ? 那些實(shí)施績(jī)效管理系統(tǒng)的公司從以下獲利： ? 更緊密的連接公司戰(zhàn)略與績(jī)效目標(biāo) ? 更注重長(zhǎng)期目標(biāo) ? 更多的事實(shí)信息來指導(dǎo)管理層決策（幫助確定弱點(diǎn)和實(shí)行補(bǔ)救措施） ? 更好的集成戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)計(jì)劃 第 10 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 一個(gè)績(jī)效管理系統(tǒng)需要提供在公司和業(yè)務(wù)單位之間 的經(jīng)濟(jì)對(duì)話和決策制定的通用語言 ? 有效績(jī)效管理可以填補(bǔ)公司期望和業(yè)務(wù)單位績(jī)效之間的“差距” 業(yè)務(wù)單位 部門 /流程 江蘇省電力公司 蘇州供電公司 部門 /流程 ? 業(yè)務(wù)單位創(chuàng)造的價(jià)值是什么？長(zhǎng)期？短期？怎樣創(chuàng)造？ ? 業(yè)務(wù)單位的行動(dòng)和決策與公司戰(zhàn)略方向匹配么？ ? 這個(gè)業(yè)務(wù)單位的資源請(qǐng)求的影響是什么？ ? 如何評(píng)估業(yè)務(wù)單位的績(jī)效？如何監(jiān)控？ ? 怎么定義公司的”價(jià)值“？如何把”價(jià)值“與我們?nèi)粘＿\(yùn)營(yíng)聯(lián)系起來？ ? 我們?nèi)绾卧u(píng)估我們的決策對(duì)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)的影響？ ? 用什么決策標(biāo)準(zhǔn)來分配公司資源？為什么這些標(biāo)準(zhǔn)要改變？ ? 什么是我們負(fù)責(zé)的績(jī)效界限？目標(biāo)？我們是否要跟蹤？ 公司問題 業(yè)務(wù)單位問題 ? 部門績(jī)效如何對(duì)業(yè)務(wù)單位目標(biāo)做出貢獻(xiàn)？我們是否受到成本，質(zhì)量和時(shí)間績(jī)效的影響？ ? 什么是我們負(fù)責(zé)的績(jī)效界限？目標(biāo)？我們是否要跟蹤？ 公司 第 11 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 類似于資金投資的重要決策需要由公司設(shè)立清晰的標(biāo)準(zhǔn) , 這將會(huì)改變業(yè)務(wù)單位做計(jì)劃和投資資金的思考方式 1. 我們需要提高系統(tǒng)績(jī)效和可靠性 2. 按資產(chǎn)增長(zhǎng)比率計(jì)算 … 獲得政府規(guī)定的回報(bào) 3. 越早將投資投入到資產(chǎn)增長(zhǎng)，越早獲得政府規(guī)定的回報(bào) 1. 如果我們花了 $X， 我們將能在系統(tǒng)穩(wěn)定性方面獲得多少分鐘？這個(gè)滿足了公司目標(biāo)了么？ 2. 項(xiàng)目的投資回報(bào)和未來現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值滿足公司確定這個(gè)業(yè)務(wù)單位的績(jī)效目標(biāo) 3. 沒有這項(xiàng)投資，我們可能會(huì)失去市場(chǎng)份額和定價(jià)機(jī)會(huì) ? 更改 500kV 線路 ? 建設(shè) 110kV 變電站 ? 增加電話中心能力 輸電 配電 營(yíng)銷 1. 是否和戰(zhàn)略計(jì)劃匹配？ 2. 對(duì)投資期望的回報(bào)是什么？短期？長(zhǎng)期？ 3. 為什么企業(yè)現(xiàn)在需要投入資金呢？ 業(yè)務(wù)單位 資源決策（范例） 公司問題 老的考慮點(diǎn) 新的考慮點(diǎn) 被提議的投資 業(yè)務(wù)單位基本考慮點(diǎn) 第 12 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 績(jī)效管理系統(tǒng)需要建立持續(xù)的循環(huán)或者評(píng)估，監(jiān)控和獎(jiǎng)勵(lì)績(jī)效成果。 ? 埃森哲幫助其他公司開發(fā)了評(píng)估和平衡質(zhì)量，時(shí)間和成本的績(jī)效評(píng)估體系。 計(jì)劃和執(zhí)行 獎(jiǎng)勵(lì)和指導(dǎo) 戰(zhàn)略 設(shè)定評(píng)估值和目標(biāo) 監(jiān)控和評(píng)估 戰(zhàn)略描述了什么是組織想達(dá)到的目標(biāo)。 關(guān)鍵價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素和戰(zhàn)略目標(biāo)的連接對(duì)戰(zhàn)略的成功達(dá)成十分重要。 訂定績(jī)效計(jì)劃將會(huì)促成組織達(dá)到 KPI的目標(biāo)－特別建立的計(jì)劃指出 KPI目標(biāo)可以通過多快的速度達(dá)成以及它如何支持預(yù)算流程。 獎(jiǎng)勵(lì)與完成績(jī)效目標(biāo)的相關(guān)行為，重新安排沒有和績(jī)效成果最優(yōu)化掛鉤的行動(dòng)。 對(duì)應(yīng)目標(biāo)的績(jī)效結(jié)果，提供一致和持續(xù)的報(bào)告和反饋。監(jiān)控績(jī)效計(jì)劃和最終的價(jià)值創(chuàng)造的有效性。 關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（ KPIs） 是可計(jì)量的績(jī)效衡量指標(biāo)，用于監(jiān)控達(dá)成戰(zhàn)略和創(chuàng)造價(jià)值的進(jìn)程。 第 13 頁 文件名 (File Name): DE_關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（公司級(jí)）報(bào)告 創(chuàng)建人 (Prepared By): Ring Wu 審核人 (Reviewed By): Michael Ding －保密－ 埃森哲版權(quán)所有，僅供江蘇電力公司和蘇州供電公司內(nèi)部使用 績(jī)效評(píng)估必須 ? ? 連接目標(biāo) －績(jī)效能否與目標(biāo)連接？如果不能，為什么我們要評(píng)估這個(gè)績(jī)效領(lǐng)域。 ? 可衡量性－我們必須要量化指標(biāo)。那些難以衡量和要付出高代價(jià)來衡量的抽象的績(jī)效指標(biāo)不能為管理績(jī)效所用，并且由于衡量困難而產(chǎn)生不準(zhǔn)確的結(jié)果，存在與實(shí)際不相符的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 及時(shí)性－同樣的，需要花大量精力去編輯和獲取數(shù)據(jù)來評(píng)估的指標(biāo)，在最后完成的時(shí)候可能指標(biāo)的結(jié)果和現(xiàn)狀是不相關(guān)的。 ? 相關(guān)性－我們必須確定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)是可以理解的并與公司期望的結(jié)果相關(guān)。否則，我們花費(fèi)了大量精力和資源來交付的績(jī)效結(jié)果，存在著難以讓管理層信服和使用的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 重要性－績(jī)效評(píng)估指標(biāo)必須達(dá)到值得監(jiān)控的